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1、置業企業經營作業營銷費用管理制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: XXXX置業公司營銷費用管理制度1目的為完善公司營銷費用管理規范，建立基于預算的營銷費用控制與考核體系，強化營銷費用預算與使用的科學合理性，有效控制項目營銷成本支出，確保營銷費用投入效益最大化。2適用范圍本制度適用于XXXX置業有限責任公司下屬項目、項目公司、城市公司及合作項目公司營銷費用的管理。3費用定義及標準3.1營銷費用營銷費用是指在銷售周期內專為促進項目銷售而發生的直接費用支出。3.2營銷費用分類與內容線上營銷費用：嚴格按照置業公司相關招議標流2、程執行。1）廣告推廣費（包括報紙廣告、網絡廣告、戶外廣告牌、雜志廣告、電臺廣告、短信廣告、DM、派單、快遞等發生的費用）；2）活動推廣費（包括開盤活動費、促銷活動費、客戶推介費等）；3）營銷類包裝費（包括售樓部（指軟裝配飾部分，包括辦公家俱、電腦、電視、DVD、音響、飾品等費用）、樣板間包裝費、服務于項目營銷的工地包裝費、模型制作費、宣傳片制作費、物料制作費、禮品制作費、其他道具購置費等）4）線上其他費用（指以上未提及的又必須發生的費用）；線下營銷費用：按照集團公司費用控制管理辦法的相關規定執行。1）銷售管理費（包括銷售人員工資、銷售人員傭金、銷售人員服裝費用、銷售人員生活設施費用）；2）售樓3、部運營費（包括辦公設施費、辦公費、水費、電費、電話費、寬帶及熱線安裝費等）；3）線下其他費用（指以上未提及的又必須發生的費用）。營銷費用標準：以項目預計銷售總額為費基計提，計提比例以項目銷售單價為主要參考依據并結合項目特點、定位及銷售模式進行修正。1）A類項目，指項目銷售單價在10000元/平米以上的項目。項目整體營銷費用計提比例為2.5%；2）B類項目，指項目銷售單價在5000-10000元/平米的項目。項目整體營銷費用計提比例為1.8%；3）C類項目，指項目銷售單價在5000元/平米以下的項目。項目整體營銷費用計提比例不超過1.5%。具體營銷費用科目設置及統計口徑，由營銷策劃中心協同財務中4、心核定。4職責4.1營銷策劃中心負責制定營銷費用預算編制原則；負責匯總編制年度營銷費用預算，經審批后監督營銷費用預算的執行；負責定期對營銷費用使用情況進行監督檢查，發現問題及時提出整改意見或建議，確保營銷費用控制在預算范圍內。4.2各項目銷售部4.2.1負責編制年度營銷費用預算，報公司領導審核；負責依據經審批的年度營銷費用目標及預算，編制季度/月度營銷費用預算使用計劃，報公司領導審批后執行；負責計劃內月度營銷費用的實際使用管控；負責各周期營銷費用報表的編制及提報。4.3財務中心負責編制年度營銷費用預算目標，經審批后發布；負責統籌組織年度財務預算（含營銷費用預算）編制與核定；負責營銷費用日常使用5、監督管控。4.4公司管理層營銷策劃中心總監負責營銷費用預算及營銷費用使用計劃的提報，經營銷副總經理審核，總經理負責營銷費用目標及預算的最終審批。5工作標準5.1營銷費用管控原則營銷費用管控對象1）中心自銷項目；2）項目公司及呼市公司；3）成都公司及合作項目公司。營銷費用實行三級管控1）年度營銷費用目標管控；2）季度營銷費用預算管控；3）月度營銷費用計劃管控。 5.2年度營銷費用目標編制年度營銷費用目標設定，應依據業務特點、市場狀況及產品價格等因素，由公司在每年末依據次年銷售收入目標核定；年度營銷費用目標，由營銷策劃中心編制，報財務中心審核，經總經理審批。5.3季度營銷費用預算編制5.3.1公司6、下達年度營銷費用目標后，營銷策劃中心協同財務中心依據年度營銷費用目標，于每年11月組織開展營銷費用預算編制；5.3.2營銷費用預算編制，由營銷策劃中心會同財務中心共同完成，并將預算編制結果于每年12月上旬提交審批；5.3.3公司具體營銷費用預算的編制，應遵循以下兩個原則：1）預算科目分類：為保障營銷費用分配科學合理，由營銷策劃中心統一制定營銷費用預算科目設定、統計口徑、預算編制原則，經公司領導審批后下發嚴格參照執行；2）營銷費用預算編制周期劃分：依據年度營銷費用預算目標，分解編制各季度營銷費用預算。5.3.4營銷策劃中心匯總公司營銷費用預算后，編制年度及季度營銷費用預算表，經公司領導審批后，由7、公司財務部于每年12月份下旬下發并作為營銷費用管控與考核的依據；5.3.5營銷費用預算一經總經理審批簽發，不得隨意更改，如果超出營銷費用預算的項目和款項，一律由公司總經理審批。5.4 月度營銷費用計劃編制5.4.1各項目銷售部于每月25日前依據營銷費用預算，及具體營銷工作計劃，編制次月營銷費用計劃表，并提交營銷策劃中心審核；5.4.2營銷策劃中心依據營銷費用預算對月度營銷費用計劃的費用科目、權重比例、月度營銷費用分解目標等進行檢查審核；5.4.3具體營銷費用的支付，由財務中心依據月度營銷費用計劃進行管控，對計劃外的營銷費用一律不予支付。5.5 營銷費用使用管理5.5.1公司營銷策劃中心必須建立營銷費用的管理臺帳和報表；5.5.2在具體營銷費用預算、計劃執行過程中：營銷費用科目間不能相互拆借；5.5.3不定期檢查：根據需要，財務中心有權直接檢查公司的營銷費用使用情況。5.6營銷費用總結與考核5.6.1 各項目銷售部于每月5日前向營銷策劃中心提交上月營銷費用計劃總結報表；5.6.2財務中心每月15日及月底與營銷策劃中心核對當期營銷費用，并需將核對后的結果報總經理備案作為營銷費用總結分析及績效考核的依據。6附注說明6.1本管理制度，經公司總經理簽批后下發執行；原有制度與本管理制度有沖突的，以本管理制度為準；6.2公司營銷策劃中心擁有對本管理制度的最終解釋權。