午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、公司費(fèi)用及預(yù)算額度管理制度編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號(hào): ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號(hào): 總 則為加強(qiáng)公司費(fèi)用管理、控制不合理費(fèi)用開(kāi)支，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。公司費(fèi)用管理通過(guò)預(yù)算管理、額度管理和行政管理三種方法（相關(guān)解釋見(jiàn)第八章）。除公司特別規(guī)定的項(xiàng)目外，嚴(yán)禁先列支，后報(bào)銷(xiāo)。所有報(bào)銷(xiāo)的原始憑證不得涂改，如有涂改，在報(bào)銷(xiāo)時(shí)扣除該費(fèi)用金額。本制度執(zhí)行基本原則，制度凡無(wú)明示則禁止，需申請(qǐng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第一章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)第一條、 招待費(fèi)是指招待客人而產(chǎn)生的的支出，包括餐費(fèi)、禮品/金、娛樂(lè)活動(dòng)、旅游景點(diǎn)門(mén)票等。職能部門(mén)的招待費(fèi)采用預(yù)算管理和行政管理相結(jié)2、合的方法；經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)部門(mén)的招待費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理和額度管理相結(jié)合的方法。第二條、 招待費(fèi)用發(fā)生前，采用口頭或書(shū)面的形式填寫(xiě)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請(qǐng)表（見(jiàn)附表一）向行政領(lǐng)導(dǎo)提出本次費(fèi)用計(jì)劃（特殊情況可事后補(bǔ)辦，如領(lǐng)導(dǎo)出差等），單次費(fèi)用金額200元必須采用書(shū)面申請(qǐng)，申請(qǐng)內(nèi)容包括事由參加人數(shù)發(fā)生次數(shù)預(yù)計(jì)金額。第三條、 在公司指定簽單招待餐館就餐的，經(jīng)有簽單權(quán)的負(fù)責(zé)人同意后，事先報(bào)餐，就餐完畢由授權(quán)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)人員對(duì)轉(zhuǎn)來(lái)的無(wú)簽單權(quán)限的人員簽署的就餐結(jié)算單據(jù)不予承認(rèn)。第四條、 招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)須附業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表，無(wú)此表財(cái)務(wù)作退回補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)處理，出差期間的招待費(fèi)須與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷(xiāo)。第五條、 如有高一級(jí)別主管人員參3、加，須有最高一級(jí)主管作為報(bào)銷(xiāo)人。第二章 辦公費(fèi)第六條、 辦公費(fèi)是指公司內(nèi)各單位辦公文具、辦公家具、辦公通訊器材、電器以及電腦配件、易耗材料等的購(gòu)置費(fèi)用。辦公費(fèi)實(shí)行額度管理與預(yù)算管理。第七條、 公司辦公費(fèi)用涉及物品由行政部（電腦及耗材由系統(tǒng)管理員）在預(yù)算額度內(nèi)按需求購(gòu)買(mǎi)、管理，辦公用品購(gòu)置實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)管理。第八條、 行政部設(shè)專人對(duì)辦公用品進(jìn)行管理。辦公用品采購(gòu)審批程序：各職能部門(mén)部門(mén)填寫(xiě)采購(gòu)申購(gòu)單（見(jiàn)附表六）報(bào)行政部審核，并經(jīng)總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后到定點(diǎn)單位采購(gòu)。第九條、 行政部應(yīng)按月將辦公用品領(lǐng)用及費(fèi)用分配表報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部將費(fèi)用劃轉(zhuǎn)入各職能部門(mén)。第十條、 行政部建立領(lǐng)用大金額辦公物品登記薄，4、做好辦公用品的管理工作。第十一條、 嚴(yán)禁公司內(nèi)部各單位自行采購(gòu)有關(guān)辦公用品，否則，由此發(fā)生的費(fèi)用，將不予報(bào)銷(xiāo)。第三章 通訊費(fèi)第十二條、 通訊費(fèi)（含網(wǎng)絡(luò)、郵寄費(fèi)）是指公司內(nèi)各單位和相關(guān)人員安裝、使用電話、寬帶所支出的費(fèi)用（包括：移動(dòng)電話費(fèi)用補(bǔ)貼）。第十三條、 公司管理人員及特殊崗位人員移動(dòng)電話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行定額度管理，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)及執(zhí)行辦法參照公司有關(guān)文件執(zhí)行。第十四條、 公司內(nèi)總機(jī)、各部門(mén)所屬直撥電話、傳真機(jī)電話費(fèi)用由行政部進(jìn)行管理。第十五條、 公司本部派出的國(guó)內(nèi)臨時(shí)出差人員發(fā)生的臨時(shí)電話、傳真、郵寄等費(fèi)用計(jì)入差旅費(fèi)用，并參照本章第十三條執(zhí)行。第四章 差旅費(fèi)第十六條、 差旅費(fèi)是指因公外出發(fā)生的各種交通5、費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)補(bǔ)助等。因公出差按出差地點(diǎn)分為：國(guó)內(nèi)臨時(shí)出差、國(guó)內(nèi)長(zhǎng)期出差（外派）、境外出差。差旅費(fèi)實(shí)行行政管理。第十七條、 員工國(guó)內(nèi)臨時(shí)出差所發(fā)生差旅費(fèi)按國(guó)內(nèi)差旅費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)（見(jiàn)附表二）。1、長(zhǎng)途交通費(fèi)總監(jiān)級(jí)以下人員未經(jīng)總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，擅自乘坐飛機(jī)的費(fèi)用，按其級(jí)別所對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，超額自理。2、原則上不允許乘坐軟臥、客輪、飛機(jī)商務(wù)、豪華倉(cāng)，夜間行走超過(guò)8個(gè)小時(shí)方可乘坐硬臥。特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)書(shū)面批準(zhǔn)請(qǐng)，憑票據(jù)報(bào)銷(xiāo)80%，否則憑票據(jù)只能報(bào)銷(xiāo)50%費(fèi)用。3、員工多人一起出差要安排二人間或三人間住宿，住宿費(fèi)按原標(biāo)準(zhǔn)的70%執(zhí)行，出差人員中有異性的，可單獨(dú)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。4、出差期間內(nèi)6、報(bào)經(jīng)授權(quán)主管批準(zhǔn)業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支或市內(nèi)的士費(fèi)支出報(bào)銷(xiāo)人員，該費(fèi)用發(fā)生差旅區(qū)域內(nèi)相應(yīng)的所有伙食補(bǔ)貼或市內(nèi)交通補(bǔ)貼，一概不予以報(bào)銷(xiāo)。5、公司委派的各種會(huì)議的費(fèi)用開(kāi)支，憑會(huì)議通知上注明的相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)；已包食宿的，相關(guān)住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼不予以報(bào)銷(xiāo)。6、公司派出接受培訓(xùn)人員的費(fèi)用和補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)舉辦單位通知和培訓(xùn)合約確定。7、公司因外延發(fā)展需要派駐外地長(zhǎng)期工作的人員的差旅費(fèi)及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定，不適用本辦法。8、外派員工回集團(tuán)公司差旅費(fèi)根據(jù)實(shí)際情況經(jīng)審批后報(bào)銷(xiāo)。9、出差人員按標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)伙食補(bǔ)貼、住宿費(fèi)等。第十八條、 國(guó)內(nèi)臨時(shí)出差實(shí)行事先申報(bào)制度。經(jīng)理（含）以下人員當(dāng)日未往返地區(qū)出差實(shí)行事前申請(qǐng)制度7、，依據(jù)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)計(jì)出差時(shí)間填報(bào)出差申請(qǐng)表（見(jiàn)附表三），因特殊原因未能事前申請(qǐng)的，應(yīng)于回公司后一周內(nèi)補(bǔ)辦申請(qǐng)審批手續(xù)。沒(méi)有經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的出差申請(qǐng)表，財(cái)務(wù)部不予借款和報(bào)銷(xiāo)。第十九條、 國(guó)內(nèi)長(zhǎng)期出差實(shí)參照公司規(guī)定差旅費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)申報(bào)長(zhǎng)期出差人員的費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法，報(bào)總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，報(bào)財(cái)務(wù)部備案。第二十條、 員工境外（含港、澳地區(qū)）出差所發(fā)生差旅費(fèi)另行規(guī)定。第二十一條、出差借款程序：1、各類出差人員需借款者，在填報(bào)出差申請(qǐng)表同時(shí)填報(bào)借款單（注明累計(jì)借款額及逾期借款額），參照審批權(quán)限報(bào)經(jīng)核準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)查并辦理借款。對(duì)借款額及逾期情況注明不符者，財(cái)務(wù)有權(quán)退回當(dāng)事人更正，重新報(bào)批。28、出差后的各類發(fā)票、單據(jù)，按業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)（長(zhǎng)途交通費(fèi)、住宿費(fèi)）分類填報(bào)。差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單附于費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，其中：業(yè)務(wù)招待費(fèi)填寫(xiě)業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表，長(zhǎng)途交通費(fèi)、住宿費(fèi)填寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單，短途交通費(fèi)、機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)、電話費(fèi)等雜費(fèi)匯總填寫(xiě)在差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單的其他欄中，并入差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)。差旅期間發(fā)生的共同費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)單需有同行人員簽名確認(rèn)。3、嚴(yán)禁人為將同批次差旅開(kāi)支項(xiàng)目拆零分次報(bào)銷(xiāo)，繞避監(jiān)管，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，財(cái)務(wù)有權(quán)不予受理未報(bào)銷(xiāo)拆零部分，并在報(bào)銷(xiāo)單上標(biāo)識(shí)核銷(xiāo)。4、新招聘的外地專業(yè)人員，原則上不報(bào)銷(xiāo)前來(lái)報(bào)到發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括單程路費(fèi)及行李托運(yùn)費(fèi)用。特殊情況需要報(bào)銷(xiāo)的，應(yīng)由本人申請(qǐng)，報(bào)總經(jīng)理審批。第五章9、 交通費(fèi)第二十二條、 交通費(fèi)是指用于車(chē)輛的燃油費(fèi)、停車(chē)費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、等及市內(nèi)發(fā)生的出租車(chē)費(fèi)、公交車(chē)費(fèi)等，發(fā)貨（取貨）運(yùn)輸費(fèi)歸為交通費(fèi)，交通費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理、行政管理相結(jié)合的原則。第二十三條、 車(chē)輛燃油費(fèi)實(shí)行預(yù)購(gòu)加油卡管理，未經(jīng)總監(jiān)以上主管簽批（附文字說(shuō)明）的現(xiàn)金加油發(fā)票，財(cái)務(wù)不予以報(bào)銷(xiāo)受理。第二十四條、 車(chē)輛管理部門(mén)應(yīng)于加油卡金額使用完畢時(shí)（再次購(gòu)買(mǎi)前）報(bào)各部門(mén)使用情況及折算使用金額，財(cái)務(wù)部據(jù)此分?jǐn)傎M(fèi)用。第二十五條、 公務(wù)用車(chē)訂車(chē)流程、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（對(duì)外租車(chē)）、審批程序，由車(chē)輛歸口管理部門(mén)擬定相應(yīng)管理辦法執(zhí)行。第二十六條、 市內(nèi)交通費(fèi)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)，原則上以公交車(chē)、地鐵為主，無(wú)特殊情況不得乘坐出租車(chē)；若10、有特殊情況的，事先向主管經(jīng)理提出申請(qǐng)，批準(zhǔn)后方可乘坐。坐出租車(chē)的，在報(bào)銷(xiāo)車(chē)費(fèi)時(shí)，須在出租車(chē)票空白處，寫(xiě)明乘坐原因起訖地點(diǎn)，不寫(xiě)明兩項(xiàng)內(nèi)容的，在報(bào)銷(xiāo)時(shí)財(cái)務(wù)部門(mén)作退回處理。第七章 三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)第二十七條、三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是指員工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)。第二十八條、福利費(fèi)，員工餐費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理和額度管理相結(jié)合的辦法，其它福利費(fèi)實(shí)際行政管理。1、 本公司提供員工午餐，發(fā)生的費(fèi)用在預(yù)算范圍內(nèi)可據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。2、 加班餐費(fèi)，員工加班應(yīng)根據(jù)公司相關(guān)考勤制度執(zhí)行，不發(fā)放加班餐費(fèi)，特殊情況報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后按公司員工餐標(biāo)準(zhǔn)憑票報(bào)銷(xiāo)。3、 員工因本市內(nèi)出差未能返回公司就餐（午餐），不分職務(wù)級(jí)別，本公司員工餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（暫訂為10元11、/人）憑票報(bào)銷(xiāo)。4、 公司為集團(tuán)外派員工提供住宿，相關(guān)費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。第二十九條、 職工教育經(jīng)費(fèi)，實(shí)行預(yù)算管理及行政管理。1、 按國(guó)家規(guī)定的必須接受相關(guān)教育的費(fèi)用，可據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，如會(huì)計(jì)后續(xù)教育等。2、 購(gòu)買(mǎi)工作專用的法律、法規(guī)書(shū)籍、接受培訓(xùn)等其它事項(xiàng)，需經(jīng)批準(zhǔn)后報(bào)銷(xiāo)。第三十條、 工會(huì)經(jīng)費(fèi)，另作規(guī)定。第八章 費(fèi)用管理方法及報(bào)銷(xiāo)程序第三十一條、 公司費(fèi)用管理通過(guò)預(yù)算管理、額度管理和行政管理三種方法。1、預(yù)算管理是指:各職能部門(mén)、業(yè)務(wù)單位事先向財(cái)務(wù)部提出下期本部門(mén)所有費(fèi)用的計(jì)劃（金額1,000元的大額財(cái)產(chǎn)購(gòu)置、修理、裝璜，需另單獨(dú)預(yù)算申請(qǐng)），財(cái)務(wù)部統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后，確定單位下期費(fèi)用預(yù)算金額。12、實(shí)際費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)費(fèi)用預(yù)算，準(zhǔn)予報(bào)銷(xiāo)或另行處理。2、額度管理是指：費(fèi)用在一定的額度范圍內(nèi)控制使用，額度確定的依據(jù)是銷(xiāo)售額、工作職務(wù)、員工人數(shù)等。3、行政管理是指：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人在費(fèi)用產(chǎn)生前，采用口頭或書(shū)面的形式向行政領(lǐng)導(dǎo)提出本次費(fèi)用計(jì)劃，經(jīng)行政領(lǐng)導(dǎo)同意后，產(chǎn)生的費(fèi)用方能按費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。管理方法：采用預(yù)算管理和額度管理相結(jié)合的費(fèi)用項(xiàng)目有：辦公費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、所有部門(mén)的手機(jī)費(fèi)、。管理方法：采用預(yù)算管理和行政管理相結(jié)合的費(fèi)用項(xiàng)目有：職能部門(mén)的招待費(fèi)、所有部門(mén)的差旅費(fèi)、其他相對(duì)變動(dòng)費(fèi)用。管理方法：除此之外的相對(duì)固定費(fèi)用采用預(yù)算管理。4、其他變動(dòng)費(fèi)用其他變動(dòng)費(fèi)用項(xiàng)目是：交通費(fèi)、車(chē)管費(fèi)13、會(huì)務(wù)費(fèi)、裝修費(fèi)、傭金、除手機(jī)費(fèi)外的其他通訊費(fèi)。 5、相對(duì)固定費(fèi)用除上述變動(dòng)性費(fèi)用項(xiàng)目外的所有費(fèi)用均列入相對(duì)固定費(fèi)用，采用預(yù)算管理方法。第三十二條、具體實(shí)施按如下辦理：1、預(yù)算管理1）目前公司對(duì)所有費(fèi)用按月預(yù)算，每月25日前，各職能、經(jīng)營(yíng)部門(mén)向財(cái)務(wù)部提交下月的費(fèi)用預(yù)算表，審批核準(zhǔn)后的預(yù)算在月底前發(fā)回各單位。2） 各職能部門(mén)、各業(yè)務(wù)單位未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交費(fèi)用預(yù)算表，則該部門(mén)的費(fèi)用報(bào)支順延一個(gè)月。3）實(shí)際發(fā)生費(fèi)用超過(guò)預(yù)算的，請(qǐng)各部門(mén)說(shuō)明情況后報(bào)總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)批示。2、額度管理 根據(jù)銷(xiāo)售額確定額度的費(fèi)用項(xiàng)目是招待費(fèi)。招待費(fèi)超額度本期內(nèi)不予報(bào)銷(xiāo)。根據(jù)工作職務(wù)確定額度的費(fèi)用項(xiàng)目是手機(jī)費(fèi)。手機(jī)費(fèi)超額度14、部分不予報(bào)銷(xiāo)。根據(jù)員工人數(shù)確定額度的費(fèi)用項(xiàng)目是辦公費(fèi)。辦公費(fèi)超額度部分本期內(nèi)不予報(bào)銷(xiāo)。現(xiàn)北京項(xiàng)目正處于籌建期間，招待費(fèi)實(shí)行行政管理。北京項(xiàng)目正式運(yùn)營(yíng)后另行調(diào)整3、 行政管理單項(xiàng)費(fèi)用金額200元必須采用書(shū)面申請(qǐng)。無(wú)批準(zhǔn)的書(shū)面申請(qǐng)，在報(bào)銷(xiāo)時(shí)財(cái)務(wù)部門(mén)作退回處理。行政領(lǐng)導(dǎo)層次：職員部門(mén)主管總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)第三十三條、費(fèi)用內(nèi)容及管理分類詳見(jiàn)附表五。第三十四條、簽批權(quán)限及流程1、預(yù)算管理，經(jīng)審批的行政費(fèi)用預(yù)算，費(fèi)用發(fā)生時(shí)，在預(yù)算范圍內(nèi)由部門(mén)經(jīng)理（主管）執(zhí)行。2、額度管理，按本條第一款執(zhí)行。3、行政管理，200元以下的費(fèi)用，為提高工作效率，建議由各部門(mén)經(jīng)理（主管）參照本制度執(zhí)行，200元以上的費(fèi)用需申請(qǐng)批準(zhǔn)15、執(zhí)行。4、 相關(guān)簽批權(quán)限及流程參考附表七。5、 本制度所規(guī)定的費(fèi)用等款項(xiàng)支付最終簽批權(quán)限由總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)。第三十五條、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單填列規(guī)范。1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單必須用藍(lán)、黑水筆書(shū)寫(xiě)，用膠水粘貼附件，不得使訂書(shū)針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)部門(mén)作退回處理。2、報(bào)銷(xiāo)的原始發(fā)票要求是正規(guī)發(fā)票，確實(shí)無(wú)法取得，可以采用付款憑單代替，但需寫(xiě)明原因，且金額不得超過(guò)100元。發(fā)票級(jí)次：增值稅發(fā)票-普通發(fā)票-正式收據(jù)。3、對(duì)其他部門(mén)委托辦理的事項(xiàng)，費(fèi)用需由委托部門(mén)承擔(dān)的，報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)由經(jīng)辦部門(mén)填寫(xiě)，并經(jīng)委托部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn),無(wú)委托部門(mén)經(jīng)理簽字的,費(fèi)用記入經(jīng)辦部門(mén)賬。報(bào)銷(xiāo)單據(jù)1）報(bào)銷(xiāo)單使用說(shuō)明1）報(bào)銷(xiāo)單使用16、說(shuō)明單據(jù)名稱使用說(shuō)明費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單各種費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)，按所列部門(mén)進(jìn)行行政審批流程出差申請(qǐng)表為費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單的附件，差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的必要條件差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單的附件,詳細(xì)填列發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單的附件，超過(guò)200元招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的必要條件采購(gòu)申請(qǐng)單申購(gòu)物品簽批使用，報(bào)銷(xiāo)時(shí)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單的附件借款單用于借款、沖賬的時(shí)候?yàn)橘M(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單的附件2）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)使用注意事項(xiàng)大于（含）1萬(wàn)元的行政費(fèi)用、行政采購(gòu)、項(xiàng)目施工采購(gòu)請(qǐng)款必須附加相關(guān)合同、申購(gòu)單、入庫(kù)單、發(fā)票作為審核依據(jù)。報(bào)銷(xiāo)的大額日常費(fèi)用、貨款（1,000元）支付，原則上以支票形式為主第三十六條、 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的步驟和流程。1、經(jīng)辦人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單并附相關(guān)17、附件，參照本制度并按費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上所列部門(mén)逐一進(jìn)行審核簽批。2、總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款，完成報(bào)銷(xiāo)程序。第三十七條、 借支規(guī)定。1、公司不開(kāi)放除差旅費(fèi)外的其他各種個(gè)人借款。2、個(gè)人因公借款，需附批準(zhǔn)后的出差申請(qǐng)單、業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表、采購(gòu)申請(qǐng)單、合同等。3、借款最高限額為借款金額以能夠完成需要或滿足業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)的最低量為限額第九章 責(zé)任及處罰規(guī)定第三十八條、 報(bào)銷(xiāo)人營(yíng)私舞弊、弄虛作假，對(duì)違規(guī)違紀(jì)金額不予報(bào)銷(xiāo)，對(duì)已經(jīng)報(bào)銷(xiāo)的，除退回違規(guī)報(bào)銷(xiāo)金額外，同時(shí)對(duì)報(bào)銷(xiāo)人予以違規(guī)報(bào)銷(xiāo)金額5-20%的罰款。第三十九條、 部門(mén)經(jīng)理（主管）在資料不全、原始憑證不充分、項(xiàng)目不真實(shí)的情況下簽名準(zhǔn)予報(bào)銷(xiāo)的，對(duì)部門(mén)經(jīng)理18、（主管）予以違規(guī)報(bào)銷(xiāo)金額3%-15%的罰款。第四十條、 財(cái)務(wù)審核人員審核不嚴(yán)使公司造成損失的，或者未執(zhí)行本辦法規(guī)定處罰責(zé)任，擅用職權(quán)受理違規(guī)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)者，對(duì)財(cái)務(wù)審核人員并處違規(guī)報(bào)銷(xiāo)金額3%-15%的罰款。第四十一條、 如果違反上述開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)或手續(xù)不齊全，報(bào)帳時(shí)列入其他項(xiàng)目而隱瞞實(shí)際金額或超預(yù)算報(bào)銷(xiāo)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕受理第四十二條、 借款逾期滿三十天，當(dāng)事人未能及時(shí)提供經(jīng)總監(jiān)以上主管核準(zhǔn)的有效書(shū)面情況說(shuō)明，并辦理延期手續(xù)者，財(cái)務(wù)有權(quán)在當(dāng)事人借款逾期當(dāng)月工資中扣回欠款。第四十三條、 因?qū)徍诉^(guò)失造成費(fèi)用借款人未有效報(bào)帳沖銷(xiāo)借款，或者無(wú)法從工資扣回逾期借款者，由經(jīng)辦責(zé)任人（含：各級(jí)審批人）應(yīng)承擔(dān)不低于流失款總19、額50%的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。按責(zé)任人基本工資比例分別承擔(dān)相應(yīng)損失金額，并在壞帳當(dāng)期應(yīng)發(fā)工資中扣還。第四十四條、 本期發(fā)生的費(fèi)用，原則上應(yīng)予費(fèi)用生當(dāng)期報(bào)銷(xiāo)，差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)應(yīng)予出差人員返回公司當(dāng)月報(bào)銷(xiāo)，超過(guò)上述期限的票據(jù)金額，報(bào)銷(xiāo)人書(shū)面陳述原因經(jīng)總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后報(bào)銷(xiāo)。第十章 附則第四十五條、 本制度由公司財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理辦公室/行政部修正制定，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā)，自簽發(fā)即日起實(shí)施執(zhí)行，未盡事宜以財(cái)務(wù)部發(fā)文為準(zhǔn)。第四十六條、 本制度由財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)解釋。第四十七條、 本制度是公司費(fèi)用的普通規(guī)定，關(guān)于相關(guān)費(fèi)用的特別規(guī)定從其規(guī)定，不適用本制度。附表1 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請(qǐng)表部門(mén)： 申請(qǐng)日期： 年 月 日申請(qǐng)20、人部門(mén)職務(wù)被接待主要人員情況說(shuō)明我司陪同人員姓 名職 務(wù)備注共 人接待事由說(shuō)明：費(fèi)用項(xiàng)目小計(jì)預(yù)計(jì)金額（元）總經(jīng)理 經(jīng) 理 業(yè) 務(wù)（授權(quán)人） （主管） 經(jīng) 辦附表二 差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)職務(wù)級(jí)別項(xiàng)目總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理助理大區(qū)經(jīng)理總監(jiān)部門(mén)經(jīng)理副經(jīng)理部門(mén)助理部門(mén)主管業(yè)務(wù)經(jīng)理職員在途交通飛機(jī)按 實(shí) 報(bào) 銷(xiāo)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)控制報(bào)銷(xiāo)火車(chē)、汽車(chē)軟臥硬臥輪船二等艙位三等艙位四等艙位出差生活補(bǔ)貼京滬穗深100省會(huì)、單列市80其他城市60住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)京滬穗深實(shí) 報(bào)400300150省會(huì)單列市300260120其他城市200180100市內(nèi)交通京滬穗深按實(shí)報(bào)銷(xiāo)省會(huì)、單列市其他城市說(shuō)明省會(huì)城市還包括天津、重慶兩個(gè)直轄市，自治區(qū)政府所在21、城市。單列市主要是指經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市，包括：大連、青島、寧波、廈門(mén)、珠海、蘇州。西藏、港澳等特殊地區(qū)另行規(guī)定。附表三出 差 申 請(qǐng) 表出差人姓名部門(mén)職務(wù)費(fèi)用預(yù)算（元）出差起止時(shí)間： 年 月 日至 年 月 日長(zhǎng)途交通費(fèi)陪同人員：住宿費(fèi)地點(diǎn)與事由：業(yè)務(wù)招待費(fèi)其他合 計(jì)擬定借款金額： 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分長(zhǎng)途交通工具：部門(mén)： 申請(qǐng)日期： 年 月 日總經(jīng)理 經(jīng) 理 業(yè) 務(wù)（授權(quán)人） （主管） 經(jīng) 辦附表四： 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單出差人姓名部門(mén)費(fèi)用（元）出差起止時(shí)間： 年 月 日至 年 月 日長(zhǎng)途交通費(fèi)陪同人員簽字：在途交通費(fèi)住宿費(fèi)備注：業(yè)務(wù)招待費(fèi)餐費(fèi)其它借款金額：報(bào)銷(xiāo)金額：合計(jì)：備注：在途交通費(fèi)出租車(chē)費(fèi)、保22、險(xiǎn)費(fèi)等。附表五：費(fèi)用內(nèi)容及管理分類管理方法費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用內(nèi)容預(yù)算管理額度管理業(yè)務(wù)部門(mén)的招待費(fèi)招待客人的餐費(fèi)、禮品、娛樂(lè)活動(dòng)、旅游景點(diǎn)門(mén)票等手機(jī)費(fèi)因工作需要而實(shí)際已支付的手機(jī)費(fèi)辦公費(fèi)-其他辦公用品日常辦公支出，如購(gòu)買(mǎi)紙筆、印制名片等預(yù)算管理行政管理職能部門(mén)的招待費(fèi)招待客人的餐費(fèi)、禮品、娛樂(lè)活動(dòng)、旅游景點(diǎn)門(mén)票等差旅費(fèi)出差的在途車(chē)費(fèi)、住宿費(fèi)宿、市內(nèi)交通費(fèi)、出差生活補(bǔ)貼交通費(fèi)市內(nèi)出差、辦事所花費(fèi)車(chē)費(fèi)車(chē)輛花費(fèi)費(fèi)用，如：汽油、養(yǎng)路費(fèi)分?jǐn)偂⑦^(guò)橋路費(fèi)等裝修費(fèi)辦公場(chǎng)地、倉(cāng)庫(kù)等的裝修費(fèi)用傭金支付的代理費(fèi)用其他通訊費(fèi)除移動(dòng)通訊費(fèi)之外的其他通訊費(fèi)預(yù)算管理除上述變動(dòng)性費(fèi)用項(xiàng)目外的所有費(fèi)用項(xiàng)目均列入相對(duì)固定費(fèi)用附表六：采購(gòu)申請(qǐng)單編號(hào)： 部門(mén)：序號(hào)申購(gòu)數(shù)量單位品名（型號(hào)、規(guī)格、產(chǎn)地）項(xiàng)目名稱供應(yīng)商報(bào)價(jià)采購(gòu)金額123123456789101112131415報(bào)價(jià)供應(yīng)商資料備注： 總額：1.2.日期：使用部門(mén)主管 項(xiàng)目經(jīng)理 采購(gòu)部 審計(jì)部 財(cái)務(wù)部 董事長(zhǎng)/執(zhí)行助理