午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、公司費用報銷、暫借款與備用金管理制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 費用報銷制度1、 公司所以報銷費用都應取得合法的稅務發票，不得白條報銷，如特殊情況，無法取得需合法票的，須及時與財務部溝通，不得善自做主，財務有權不予報銷，造成的損失由報銷者本人承擔。2、 所報銷的費用都應真實、可靠、符合實際情況。3、辦公費用管理制度：采用預算為先、特殊費用領導審批，嚴禁未經審批的費用發生。3-1、辦公費用指各部門日常管理發生的各項費用，主要包括辦公文具及各種辦公耗材等。3-1-1、公司對各部門辦公費用采預算管理。公司辦公室、財務2、部根據各部門人員及辦公費用使用情況，確定預算費用及定額，后報總經理審批。3-1-2、每月25-28日各部門將下月所要發生的辦公費用進行預測并填制*月辦公費用預算，由各部門負責人簽字后，報辦公室進行匯總歸集，辦公室負責詢價后，在3個工作日內報財務部門審核；財務部在本3個工作日內審批完畢，報總經理審批。3-1-3、各部門應指定專人負責本部門的*月辦公費用預算，對不能及時報送的，辦公室、財務部將對相關直接責任人予以20元處罰，部門領導20元處罰；辦公室、財務部不能按時審核的，將直接責任人給予1.5倍處罰。3-1-4、為加強辦公費用“預算為先”的嚴肅性，各部門應及時做好次月費用的預測工作，并及時填制*3、月辦公費用預算。對于不能及時申請預算的，財務部將根據臨時采用辦公用品情況，予以直接責任人予以50元處罰，部門領導予以100元處罰；3-1-5、對于預算外費用，各部門應填制預算外費用審批表，經辦公室、財務部審核后、報總經理審批。3-2、小車油料費，為公司越野車、皮卡車因發生產油柴而發生的費用。公司對小車油料費實行定額損耗管理，由財務部、相關人員核定每百公里油料費定額。3-2-1、每月5日前將車輛行車登記簿中上月車輛使用情況報財務部，財務部定期對油料情況進行審核，并作為油料報銷的依據。3-2-2、車輛駕駛人員及時對車輛使用情況時行登記，每次使用完畢后24小時內必須記載。3-2-3、所有車輛管理應嚴4、格按照公司下發的第100101通知單位車輛管理制度執行。4、員工薪金是指為取得員工服務而支付的各種直接和間接費用，包含職工工資、補貼、職工福利費用等。4-1、新入職員工按照公司相關規定，由辦公室填制員工入職通知書，總經理審批，入職通知書應注明員工的崗位、所屬部門、實習期間、工資標準等相關信息。辦公室相關人員應將員工入職通知書在員工入職5個工作日內交財務部，作為其結算工資的依據之一。4-2、各部門應指定專人進行考勤工作，每月應根據員工的實際出勤情況進行考勤制度。負責考勤人員對考勤表的準確性負責，確保考勤表內人員姓名與其身份證一致，不得使用別名、小名。員工因公出差應視在職考勤。4-3、員工離職、辭5、職、辭退時，部門領導應根據辦公室相關規定辦理相關手續，并報總經理審批后，5個工作日內報財務部備案，作為員工結算工資的依據之一，如因上報不及時造成公司損失的，其損失由部門領導個人承擔。4-4、各部門負責人應對本部門考勤表進行審核，確保準確無誤。并在每月27日前報辦公室。辦公室對各部門的考勤表進行審核，發現名字與身份證不一致的、不按時考勤制度的，發現一處扣款20元，部門負責人扣款10元；如因考勤錯誤，給公司造成損失的，由考勤人員承擔直接責任，部門負責人承擔連帶責任。4-5、辦公室在每月29日前將審核無誤的考勤表報財務部，作為財務計算工資的依據。5、職工伙食由總務部統一采購，費用標準不得高于財務核定6、金額，做到月清月結。6、業務招待費：業務招待費是指因業務需要，招待業務單位而發生的各項宴請費、娛樂費、禮品費用、客人住宿費等業務招待支出，公司對業務招待費實行事先申批制度。6-1、業務招待費標準，公司業務招待費由公司總經理、財務部確定業務招待費標準，業務招待費根據接待人數及級別確定。6-1-1、相關人員的授權范圍內按相應標準接待；因特殊需要，超過上述標準報公司總經理審批。6-2、對外贈送禮品、禮券的應由公司統一按排，由總經理直接事前審批，并以公司名義送出；各部門不得善自安排，否則公司一律不予報銷。6-3、事前審批：業務招待費用在發生前應填制業務招待審批單，寫明參加人數、姓名、職務、地點及溝通事7、由，報財務部審核，總經理審批。不能及時書面審批的應電話向總經理口頭報批，然后及時補辦審批手續；未進行審批所發生的業務招待費一列不予報銷。6-4、業務招待費發生時，公司人員需有兩人接待，但一般不應超過三個人，公司副經理以上人員發生的業務費，根據業務需要可由一人接待。6-5、業務招待費報銷采用雙簽字制度，即必須由兩人參加招待的人簽定，允許一人接待的除外。6-6、財務部門對招待費用票據的真實性進行審核，發現不規范的票據有權不予報銷；對票據作假的報銷人，有權進行作假金額的50%-5倍罰款。7、手機費用：主要指員工因工作需要對其手機費用進行的補貼，其費用僅供其員工本人使用。7-1、需要手機手費補貼的員工8、，其本人申請，填制手機通信費用補貼申請表，經部門領導和財務部共同審批后，報公司總經理審批后給予補貼，補貼方式由財務部確定，可以通過工資發放或直接手機話費報銷；7-3、補貼的手機卡號名稱根據公司規定，只能使用公司卡號或其個人卡號，不得使用其他親友卡號，否則手機費用一律不予補助；如因特殊需要不能使用本人號碼的，寫明情況說明后呈報辦公室核實后由財務部審核報總經理審批。7-4、手機費用的審批由總經理根據員工的工作性質及手機通信時間進行50元、100元、150元、200元、250元進行補貼；如因工作需要涉及境外話費的，可以財務部審核確定具體金額后報總經理審批；公司副經理以上的的手機費根據工作需要確定報銷9、金額。7-5、凡手機費用補貼的員工，其手機必須在持24小時暢通，不得關機。因關機、停機造成手機不能暢通的，一旦發現每次罰款10元，每月有三次以上的，當月手機費用不予報銷。8、差旅費用：各部門出差前在出差前應根據出差辦事情況預計出差天數，填制員工出差申請表報部門領導審核，報總經理審批。需要借款的應填制借款單，部門領導對員工借款負有監督擔保責任。8-1、出差費用，財務部根據員工出差時間、路程及辦事情況審核出差借款，原則上員工每人每天不得超過250元。員工出差時間的電話費應給予適當補貼，但公司已對其實行定額補貼的，將不再享受。8-2、出差人員的住宿標準：一般員工因公出差，其住宿標準為每天150元，如10、低于住宿標準的，公司可以根據節省金額的50%給予獎勵。員工在取得住宿發票時，必須在票面上注明住宿賓館前臺的電話號碼和宿舍的房間號，否則票據一列不得報銷；公司副經理以上的，實報實銷，不享受節省金額的獎勵。兩人以上同性出差的，以兩人的標房標準接待，標準不變。8-3、出差人員伙食補貼標準為：每人每天（過夜）為30元，半天時間的為15元，其依據以車票時間為準，半天時間以13點時間為標準，到北京總部出差的，伙食補助為15元/天。9、所發生的管理費用應取得合法票據，不得以白條和收據作為報銷的依據，票據的管理可以參照票據管理規定，不清楚的可以事先咨詢財務部門，如因票據不規范造成的不能報銷，由其報銷人負責。911、-1、經辦人應在規定期限內及時報銷費用。零星購物應取得發票后5個工作日報銷費用；除規定的費用外，其他票據應在實際業務發生后5個工作日內報銷。特殊情況，報財務部同意后，可至10日內報銷。當月產生的費用應在當月及時報銷，不受上述限制影響。9-2、當實際發生的業務與取得發票日期不一致的，票據取得日期不得超過實際業務發生日期的5個工作日，當月費用應當月取得發票，不受5個工作日影響。9-3、對于不能按本規定及時報銷的票據，財務部將每日按票面金額的1%收取滯納金，每次不得低于10元；未經財務部批準的票據超過1個月的，每日按票面金額的2%收取滯報金，不低于50元，同時，財務部有權根據實際情況不予報銷。10、12、各部門發生的管理費用應當及時報銷，具體可以參照暫借款及備用金管理制度，當月發生的各項費用必須在當月25日前報銷，25日以后發生的管理費用可以在次月報銷；但年終時，當年發生的所有管理費用必須在12月31日前報銷。11、對于上述規定的罰款，財務部在次月工資中扣除，工資不在公司發放的，當事人應繳納現金，或在報銷時直接扣除；財務部每月將罰款情況報總經理備案。12、對于周轉材產和物資采購的管理，公司將根據實際需要分別制訂相關管理辦法，未具體規定的，參照本辦法執行。13、本規定自2010年6月1日執行，本制度由財務部負責解釋和答疑。暫借款及備用金制度1、暫借款指公司人員因業務或出差需要，向財務部發生的暫時13、性借款，主要包括：備用金、差旅費借款、零星購物借款、其他臨時性借款等。2、借款時，借款人應填制借款申請單，寫明借款金額和事由，必要時附借款情況說明，注明借款金額的構成情況。借款申請單由部門經理審核，并報公司總經理審批；財務部有權根據審查結果和公司資金情況確定借款金額和是否支付。3、總經理可以根據業務需要和工作情況臨時授權副總理審批。因出差或其他特殊情況，不能及時取得審批手續，財務部在審核時應電話確認后方可辦理，出納在事后應及時補辦審批手續。4、對駕駛員及特殊崗位人員需要備用金的，由財務部確定備用金最高限額，最高限額原則上不得高于借款人當月工資，財務部在限額范圍內根據實際需要確定備用金額。對備用14、金借款人員，報銷時，可以不扣抵備用金，出納人員以報銷金額支付現金。5、因業務或外協需要發生的臨時性借款，在填制借款申請表時，應附帶借款金額的依據和標準。必要時應填寫借款情況說明報總經理審批，財務部主管審核后，出納方可支付。6、借款人應在規定期限內及時報銷或還款。對于出差人員借款，在返回公司5個工作日內報銷差旅費用，零星購物借款應取得發票后5個工作日報銷費用；因業務或外協需要發生的借款，應在業務或外協實際發生后5個工作日內結清借款；備用金借款，應在取得發票后五個工作日內報銷。特殊情況，報財務部同意后，可至10個工作日內報銷。當月借款應當月報銷，不受上述日期限制影響。7、當實際發生的業務與取得發票15、日期不一致的，票據取得日期不得超過實際業務發生日期的5個工作日，當月費用應當月取得發票，不受5個工作日影響。8、所有借款應在實際使用前3個工作日內借款，不得提前借款；取得借款的，借款期限不得超過15天。在執行中本條款與第6、7條款發生沖突的，取兩者較短日期為準。9、借款人應嚴格按照借款用途使用，不得挪作他用；否則，財務部有權根據情節輕重向借款人收取借款總金額1%-5%的日罰金，但不低于10元/次。情節特別嚴重的由總經理決定處罰，并追究借款人的責任。10、借款尚未還清的，一律不準再借。11、各部門領導對本部門員工的借款負有監督責任，有義務監督其部門員工借款回款及報銷的及時性。部門領導對不能按規定16、期限及時報銷或還款的承擔連帶責任。12、財務部定期、不定期清理暫借款。對不能按照上述款執行的借款人員，財務部在借款人的工資中直接扣除。不足以扣除的，財務部有權對有擔保責任的部門領導工資進行繼續追繳。13、財務部負責本規定的解釋權。如不清楚具體內容，可與財務部聯系。資物料及周轉材料制度1、 為加強公司資物料及周轉材料管理，進一步明確各部門在資物料及周轉材料的申請、采購、使用、保管中的責任和義務，依據集團公司財務管理制度的相關規定，制定本制度。2、 資物料指公司在對各種裝卸車輛、運輸工具、生產設備和各種機械修理修配、日常保養時所發生的各種物資消耗和勞動保護用品，包括：修理配件、保養發生的各種油料、17、更換的零件和耗材等，具有一次領用一次使用的特點。3、 周轉材料指公司日常生產經營中所發生的各種工具、管理用具、器皿、勞動保護用具等可以一次領用多次使用、資產單位價值較低（一般在1000元以下）的各種物資。4、 資物料管理包括資物料在采購、保管、領用過程中所涉及的申請、審核、審批、報銷等一系列流程和資產安全管理。5、 資物料的采購管理采用先審批，進入資金預算，報財務部備案后，由總務部負責采購；對選煤廠的資物料和周轉材料暫由選煤廠負責采購。6、 各部門根據本部門的實際需要，每月25日前填寫資物料及周轉材料申請表報總務部進行匯總，總務部根據倉庫資物料的存貨情況，先進行公司內部調配，然后再確定是否進行18、采購；公司原則上杜絕非正常性采購，對于無法預測而突發性的物資采購，可以在發生之日填寫資物料及周轉材料申請表，及時報請相關領導部門審批。7、 對所有需采購的資料和周轉材料，由總務部進行市場詢價，詢價日期不得超過當月的30日，詢價后在2個工作日內報辦公室進行核價；亦可由辦公室共同參與詢價；8、 總務部根根詢價結果填寫資物料及周轉材料采購單（資物料及周轉材料采購單一式三份，總務部留存一份，報總經理一份，財務部一份），經辦公室核價，簽字確認后，在3個工作日內報總經理或總經理授權負責總務的副總經理審批，批準后3個工作日內報財務部，財務部根據當月資金使用情況進行審核，并合理按排資金使用。9、 不能按上面519、-7程序執行的，公司將參照費用報銷管理制度第3條款的相關內容進行處罰。10、 資物料和周轉材料的采購，由財務部根據資金的安排情況，確定賒款采購還是現款采購。11、 賒款采購的報銷辦法，根據暫借款及備用金管理制度執行；現款采購報銷辦法，參照費用報銷管理制度第9條款執行；實際業務發生日與開票日期不得超過一個月，如因特殊情況不能取得的，經財務部同意，可以延長15天至1個月，發票自開票之日起超過二個月的，財務部將根據金額的20%-50%收取滯報金，當年的發票必須在當年報銷，跨年不予報銷。12、 經審批后的資物料及周轉材料采購單財務部保留一份，作為當月物資采購報銷的依據；總務部根據審批后的采購單進行采購20、，不得超范圍和超金額采購。對超范圍和超金額的，采購人員按超過部分的10%罰款，但不低于100元。13、 采購回來的物資，不得直接發放所需部門，先辦理入庫手續，未辦理入庫手續直接發放的，發放人員和領用部門經辦人員分別處以30-50元罰款。兩次以上的，處以50-100元罰款。14、 公司資物料的領用，應按需領用，節約使用，不得一次領用若干，造成浪費。領用時，由領用部門領導在出庫單上簽字。對于可回收的無法使用的物資實行以舊換新的辦法進行，否則不予領用。15、 領用部門應對資物料的消耗的合理性和周轉材料的安全性負責，指定周轉材料的責任人，對周轉材料人為損壞的，由其負責賠償；部門領導對其負有領導責任。對21、損壞的物資，直接責任人與部門領導賠償比例為90%：10%。16、 員工調離工作崗位的，應辦理物資交接手續，部門領導指定物資接收人，否則不得簽字辦理手續；未辦理物資交接手續離職的，領導部門應在3個工作日書面報辦公室及財務部門，否則部門領導承擔連帶責任。17、 公司將對在用物資和周轉材料進行登記造冊管理，落實物資的存放地點、直接責任人和部門；由總務部和財務部負責定期不定期的盤點，對損壞和缺失的，由責任人賠償，沒有明確責任人的，由部門領導負責。18、 本制度分別由總務部和財務部根據職能性質和權限進行解釋。財務數據收集制度1、 為加強財務數據收集管理，提高數據收集的效率和效果，確保數據信息收集的質量，22、規范數據信息收集行為，明確各部門及相關人員的責任和義務，制度本管理制度。2、 本規定的數據收集主要指因財務核算需要，為準確核算公司的各項成本、費用、對外結算和財務部其他需要而發生的各種數據和資料。3、 數據信息收集包括：煤炭的收發存統計數據、車輛運輸所發生的數據、油料的統計、堆場水費數據、通關所發生的各項通關費用、報關報檢費用和涉及對外結算所依據的各種數據信息；4、 數據信息收集的質量要求：真實性、準確性和及時性。真實性要求數據的收息真實、可靠，以實際發生的經濟業務為依據，做到每個數據來源都有據可依、有據可查，或鎊單、或電度表數字、或出入庫單據、或其他外來單據等等；準確性要求統計數據依據可靠的23、來源，不得多記和少計；及時性是要求按照規定的時間報送各種數據，不得延期報送。5、 為提高數據信息收集的質量，財務部將依據數據質量的“真實性、準確性和及時性”，制定財務數據收集考核表對相關責任人進行定期考核。為提高考核的透明度，并將考核結果進行定期公布并報總經理并和通知當事人（財務數據收集考核表見附件一）。6、 為鼓勵先進，財務部每月評出“數據之星月度獎”，原則每月一人，獎勵50元；連續三個月獲得“數據之星季度獎”的，除每月50元獎勵外，可獲得季度獎200元。7、 數據收集形式主要電子表格和紙質形式提供，電子表格可能由各部門專人收接并直接報送至財務部指定人員，紙質資料需經部門領導審核（可以電話確認或授權他人審核，但被授權人不得是數據收集人）后報送財務部，部門領導對審核結果負責。8、 數據收集由相關部門指定專人負責數據的收集工作，為提高數據準確，在數據報送前應加強數據的復核工作，部門負責人對報送的數據負監督管理工作。（各數據收集依據、報送形式、報送日期、報送要求及報送部門等見附件二）