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1、公司資金付款流程及計劃管理制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 為進一步規范公司財務管理制度，提高資金使用率，加大資金的流轉速度。同事避免公司各部門及客戶之間產生不必要的誤解，影響公司形象。根據公司實際情況，本著方便、可行、效率的原則，對付款流程及計劃管理作如下規定：1 人員組織安排：1.1財務總監及融資計劃部從公司宏觀角度負責公司資金運作和統籌調度，負責計劃的審批和計劃外資金的協調和有關批準事項。1.2融資部負責資金的具體計劃安排，具體落實公司資金管理政策，同時負責對資金使用情況進行監督。1.3財務部具體實施各種批2、準的資金計劃，辦理具體付款事宜，向融資部提供當月的資金計劃使用和客戶欠款情況。1.4 各資金用款部門應積極配合財務部及融資計劃部，按時將當月經總經理、董事長審批的資金計劃單報財務部及融資計劃部。2 審批內容和審批權限2.1 資金計劃的審批資金計劃原則分為年度計劃、季度計劃（以年度計劃為準則）、月度計劃（以季度計劃為準則）和周計劃（以月度計劃為準則）。年度計劃、季度機化和月度計劃是方向目標性計劃，但周計劃必須是嚴密可執行的計劃。年度、季度、月度計劃必須由各分管副總、財務總監、總經理書面簽字并由總經理報董事長審批，周計劃根據需要由分管副總按月計劃報總經理簽字后由財務部負責支付（原則上所有按月計劃支3、付項目在25號后支付）。財務部和相關用款部門依據批準的計劃嚴格落實。2.2 付款審批單 計劃內資金項目在落實過程中，對于各用款部門按計劃提交的付款審批單，董事長不在具體審批單（周計劃）上簽字。但部門業務經辦人和部門級負責人必須在付款審批單上簽字。 財務總監或其授權人和融資計劃部經理須在具體付款審批單上簽字，特殊情況財務總監審批簽字后，無融資計劃部經理簽字或者有融資計劃部經理簽字無財務總監簽字審批，付款審批單可直接交出納辦理，事后業務經辦人必須補辦有關手續。 總之，付款審批單必須由部門的負責人和業務經辦人簽字，財務總監及其書面授權的人員和融資計劃部經理或其授權的主管人員書面簽字。出納才能依據批準4、手續齊備的付款審批單辦理付款。2.3 計劃外的付款的審批 單筆計劃外付款超過5萬元以上（包括5萬元），周累計超過10萬元上的（包括10萬元）必須由總經理報董事長并簽字后、通知財務部和融資計劃部資按手續予以及時辦理。特殊緊急付款的可以由總經理會同財務總監及其書面授權的其他人員安排付款，事后業務經辦人必須及時補辦手續，否則財務總監及其書面授權的其他人員和出納承擔相關責任。2.4 出差借款（包括備用金）的審批借款必須由分管副總和財務總監及其書面授權的其他人員及總經理在借款單簽字審批后方可借款。但不得超過10000元，超過后報董事長審批后方可辦理。 所有的借款必須經財務部主管根據制度進一步審核。 特殊5、緊急借款的可以主管副總由財務總監及其書面授權的其他人員安排付款，事后業務經辦人必須及時補辦手續，否則財務總監及其書面授權的其他人員和出納承擔相關責任2.5 其他費用支付（非采購和工程性支出）的審批 費用審核人員首先按照公司制度和有關費用標準，審查單據合理性和合法性，由主管部門經理及主管副總簽字審批，并由財務部審核簽字后交總經理審批，出納在審查以上手續齊全后上予以支付。 3 付款流程 按照以上審批權限，規定的付款流程如下：計劃外用款按按權限報總經理和分管副總（包括其書面授權人員）審批3.1 付款審批單流程資金用款部門主管及相關負責人簽字審批資金用款部門按批準簽字后的月度及周計劃填寫申請單 各用款6、部門計劃員或客戶按完整手續領款出納付款根據權限和具體情況財務總監或其書面授權人簽字原則上資金處長或其授權的主管人員簽字審批， 業務流程中每一步由資金使用部門資金計劃員負責傳遞3.2 借款流程財務部處指定專人審核人簽字根據權限財務總監或其書面授權人審批出納付款總經理審批簽字（10000元以上董事長簽字）根據權限決定是否由分管副總簽字審批借款人編制借款單22223.3 其他費用流程部門主管簽字審批業務經辦人按規定提交費用發票或其他單據出納付款會計處指定專人審核人簽字總經理或董事長簽字根據權限決定是否由分管副總簽字審批 4 資金付款計劃的編制4.1 編制依據各資金用款部門根據本部門業務開展需要和項目7、用款緊急程度，編制資金用款計劃，資金用款必須有主管副總、總經理、董事長審批簽字后提交給融資計劃部和財務部。根據以下資料編制資金付款計劃：供應部必須負責專人提供工程客戶和供應商的最新欠款余額。財務部出納提供最新帳戶余額。銷售部門提交收款計劃。收款計劃必須由部門負責人及主管副總審批簽字后提交給總經理及融資計劃部。4.2 計劃編制時間年度計劃：每年12月20日前，各資金用款部門提交下年度計劃。季度計劃：每季度末所在的月25日前，各資金用款部門提交下季度計劃。月度計劃：每月27日，各資金用款部門提交下月計劃。周計劃： 每周星期四前，各資金用款部門提交下周計劃。相關資金用款部門必須按照合同及其他文件，結8、合下期業務開展情況，認真仔細編制付款計劃并經批準后，在規定的期限內報送融資計劃部。逾期引起的一切相關責任由資金付款部門承擔。融資計劃部會同財務部按計劃安排還所用資金，同時和資金付款部門負責協調向客戶辦理付款安排事宜。5 費用付款審批報銷： 其他尚末涉及事項按公司借款管理制度、有關費用報銷制度和資金管理制度執行。6 責任 資金用款部門負責延報計劃引起的一切責任，同時對數據填報質量負責，填報主觀失誤及部門審核失誤，將追究部門負責人責任。 融資計劃部負責資金籌集和統籌調度，承擔安排失誤及反饋延誤的責任。 財務部對編制計劃所需的并且由財務部負責提供的資料負責，并對準確性負責。同時出納負責及時按計劃付款。7 財務部及融資計劃部負責對本制度的解釋。以前與本規定的相悖的制度作廢。本制度自批準之日起執行。