午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、地產集團公司財政監督與會計核算管理制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 第一章 總則第一條 為了規范公司的財務管理，加強財政監督，維護投資者和債權人的合法權益，根據中華人民共和國公司法、中華人民共和國會計法、企業會計準則以及其他相關法規，結合公司的經營特點和管理要求制定本制度。第二條 本制度適用于本公司的會計核算工作。第三條 公司具體會計核算，參照財政部頒布的企業會計準則執行。第四條 公司應按財政部規定按期編制會計報表和財務情況說明書，年度會計報表需經中華人民共和國政府批準的注冊會計師（以下簡稱注冊會計師）審查、驗證2、，出具報告，方可向外提供。第二章 會計準則 第五條 公司財務部為公司的會計機構。公司的會計工作必須遵守國家有關法律法規的規定。 第六條 公司發生的經濟業務均應按規定填制會計憑證、登記會計賬簿、編制會計報表。第七條 會計記賬1、會計記賬采用借貸復式記賬法。2、會計記錄必須以實際發生的經濟業務及可以證明經濟業務發生的合法憑證為依據，如實反映財務狀況和經營成果，做到內容真實、數字清晰、項目完整、手續齊備。3、公司應按照權責發生制的原則記賬。會計事項的處理必須于當期內進行，不得提前或延后。凡是當期已經實現的收入和已經發生或應當負擔的費用，不論款項是否收付，都應當作為當期的收入和費用；凡是不屬于當期的收3、入和費用，即使款項已在當期收付，都不應作為當期的收入和費用。4、各項財務物資應當按照取得或構建時發生的實際成本核算，除國家另有規定者外，一律不得自行調整其賬面價值。5、會計信息必須符合國家宏觀經濟管理的需要，滿足投資方了解企業財務狀況和經營成果的需要，滿足公司加強內部經營管理的需要。第八條 會計核算1、會計核算應當劃分會計期間，分期結算賬目和編制會計報表。會計期間分為年度、季度和月度。會計年度自公歷1月1日起至同年12月31日止。季度、月度均按公歷起訖時間確定。2、公司的會計核算以人民幣為記賬本位幣。以外國貨幣結算的，應當折合人民幣記賬，同時登記外國貨幣金額和折合率。3、會計核算必須符合國家的4、統一規定，做到口徑一致、相互可比。會計核算方法應當前后一致，不得隨意變更。確需變更的，應當將變更情況和原因、變更后對公司財務狀況和經營成果的影響，在會計報告中說明。 4、會計核算應當劃分收益性支出與資本性支出。凡支出的效益僅及于本年度的，應作為收益性支出；凡支出的效益及于幾個會計年度的，應作為資本性支出。5、會計核算應當全面反映公司的財務狀況和經營成果。對于可能影響決策的重要經濟業務，應當單獨核算，分項反映，并在會計報告中重點說明。第九條 公司的會計科目名稱、內容和對外報送的會計報表種類、格式，由中華人民共和國財政部規定。公司的財務會計報告由會計報表、會計報表附注和財務情況說明書組成。公司在不5、影響會計核算要求和會計報表指標匯總的前提下，可以根據具體情況，增加或減少規定的會計科目和會計報表項目，公司內部管理需要的報表由公司自行規定。第十條 公司向外報送的會計報表包括：1、資產負債表；2、利潤表；3、現金流量表；4、所有者權益變動表；5、其他有關附表；6、會計報表附注。第十一條 公司財務會計報告應按月或按年報送上級主管部門。月度財務會計報告應于月份終了后10天內報送，季度財務會計報告應于季度終了后10天內報送；半年度財務會計報告應于中期結束后15天內報送；年度財務會計報告應在年度終了后1個月內報送。第十二條 公司的會計報表附注至少應當包括下列內容：1、會計報表中重要項目的明細資料；2、6、有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項。3、重要資產轉讓及其出售的說明；4、或有事項和資產負債表日后事項的說明；第十三條 公司報送年度會計報表應附送財務情況說明書，主要說明：1、公司生產經營的基本情況；2、利潤實現及利潤分配情況；3、資金增減和資金周轉情況；4、對企業財務狀況、經營成果和現金流量有重大影響的其他事項。公司向外報送的年度會計報表，應當由報表編制人、會計機構負責人（會計主管人員）、公司負責人簽名并蓋章。第十四條 公司擁有被投資單位半數或以下的表決權，滿足下列條件之一的，納入合并財務報表的合并范圍。但是，有證據表明公司不能控制被投資單位的除外：（一）通過與被投資單位其他投資者之間7、的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權。（二）根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營政策。（三）有權任免被投資單位的董事會或類似機構的多數成員。（四）在被投資單位的董事會或類似機構占多數表決權。公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上的表決權，表明公司能夠控制被投資單位，應當將該被投資單位納入合并財務報表的合并范圍。但是，有證據表明母公司不能控制被投資單位的除外。第十五條 公司應按國家有關規定，聘請中華人民共和國政府批準的注冊會計師，對企業的年度財務會計報告和專項工程財務決算進行審計，并出具審計報告。第三章 財務管理制度第十六條 財務計劃管理：公司財務計劃是指企業在一定時期爭8、取達到的目標利潤，是計劃實現的 收入、支出、利潤、融資、投資以及資本投入等目標的組合。財務計劃為企業運作的管理與控制提供了依據。公司財務計劃一般以年度為單位。但半年度應進行一次考核與調整。16.1公司財務計劃的組成16.1.1各項目年度開發進度說明16.1.2各項目銷售進度目標、銷售資金回籠目標16.1.3各項目成本投入時間與金額16.1.4公司年度工資、獎金、福利、行政費用、專項費用、廣告費用等開支計劃16.1.5公司開發項目預計盈利目標計劃16.1.6公司年度現金流量預算16.2職責：16.2.1財務計劃由公司總經理提出，董事會研究決定。16.2.2總經理負責目標利潤的可實施性與可控性，負9、責于年末發出編制下一年度財務計劃的通知，通知包括編制計劃內容、工作分工及時間安排。16.2.3各部門負責按通知要求按時保質完成編制內容。負責完成總經理下達的歸口計劃任務。16.2.4財務管理部負責年度財務計劃的匯總編制，定期匯報財務計劃執行情況及年度財務計劃分析報告，提出調整財務計劃的建議。16.2.5總經理負責對財務計劃控制與考核。16.3公司財務計劃的編制16.3.1公司財務計劃由公司總經理根據上年度計劃執行情況，組織各部門進行討論，確定年度利潤。16.3.2公司開發外聯部提出報建審批進度目標及資金預算，經分管副總經理審核后報請總經理確認。16.3.3公司規劃設計部負責提出產品定位、項目經10、濟概算，報分管副總經理審核后報請總經理確認。16.3.4 公司工程管理部負責提出項目開工目標、進度目標，經分管副總經理審核后報請總經理確認。16.3.5 公司成本管理部根據項目經濟概算及開工進度計劃做出項目成本預算、成本開支計劃，經分管副總經理審核后報請總經理確認。16.3.5公司營銷企劃部根據確認的項目開發進度提出項目銷售及資金回籠目標，經分管副總經理審核后報請總經理確認。16.3.6公司營銷企劃部根據項目銷售目標提出年度廣告、策劃、宣傳費開支計劃，經分管副總經理審核后報請總經理確認。16.3.7公司行政人事部根據公司人事規劃提出公司工資、獎金、福利費人均標準及年度開支計劃、根據公司實際狀況11、提出公司行政管理費用開支計劃（包括：會議費、辦公費、培訓費、修理費、交通費、招待費、差旅費、顧問費等），根據公司財務狀況提出財產更新計劃，經分管副總經理審核后報請總經理確認。16.3.8公司財務管理部根據公司財務目標制訂稅收、資金成本、折舊及其他計劃，經分管副總經理審核后報請總經理確認。16.3.9公司財務管理部根據總經理確認的公司各部門提出的經營目標計劃匯總編制成公司財務收支計劃、年度經營效益計劃、提出年度現金安排計劃，總經理對財務管理部報送的財務計劃初稿進行綜合平衡，提出調整意見，財務管理部根據總經理意見重新編制公司財務計劃。16.3.10公司總經理向公司董事會報告公司年度財務計劃，董事會12、對公司財務計劃提出修改意見，財務管理部根據董事會意見調整編制公司財務計劃。16.3.11公司董事會批準公司財務計劃及各部門的計劃任務書,總經理向各職能部門下達計劃任務書。16.4公司財務計劃執行情況控制與考核16.4.1公司財務管理部負責定期報告公司財務計劃執行情況。16.4.2公司總經理發現公司財務計劃與實際執行情況發生偏差時，應向相關負責部門提出詢問并決定改正意見。16.4.3公司董事會對公司財務計劃執行情況有疑義時，向公司總經理提出質詢。16.4.4公司財務管理部負責年度財務計劃的總結分析，提交總經理。16.4.5財務計劃的總結分析，作為下一年度計劃的編制依據。并作為各部門年度工作考核參13、考。16.5公司財務計劃調整16.5.1當公司財務計劃執行的外部客觀環境發生重大變化，公司財務計劃與原計劃發生重大偏差并可能導致公司現金周轉困難時，財務管理部應提出調整公司財務計劃的建議。16.5.2半年度公司進行一次財務預算考核與調整，公司總經理負責制定公司財務計劃調整的具體方案報公司董事會批準。16.5.3總經理負責調整后公司財務計劃的控制與考核。第十七條 財務支出管理17.1公司費用支出管理公司費用主要包括員工工資支出、日常行政性費用支出、員工獎金（傭金）支出、專項費用支出、財產性支出等五大部分，具體支出管理規定如下：17.1.1員工工資性支出管理17.1.1.1公司工資性支出主要包括：14、員工工資支出、福利支出、養老保養金、失業保險金、醫療保險金、工傷生育保險金、工會經費等支出17.1.1.2行政人事部根據經批準的公司薪酬預算辦理日常支出管理，財務部負責監督、控制并及時反饋預算執行情況。17.1.1.3公司工資標準等級組成由行政人事部負責提出方案，總經理審核，集團薪酬管理委員會批準。17.1.1.4公司員工工資標準由部門經理提出，行政人事部負責匯總考評，公司總經理批準確定，員工工資標準的確定應以年度工資支出總預算作為控制目標。17.1.1.5行政人事部根據經批準的員工工資等級編制日常工資表單，并對其準確性負責，工資表必須由財務部門審核，總經理批準。17.1.1.6公司員工工會經15、費、養老保險金、失業保險金、醫療保險金、工傷生育保險金表單由行政人事部編制，并對其準確性負責。上述表單由財務部門審核，總經理批準后會同工資表單一并支付。17.1.1.7公司勞保福利金支出由行政人事部根據年度計劃合理安排使用，行政人事部應合理安排勞保福利項目，并充分征求公司員工及公司總經理意見。勞保福利支出由行政人事部提出，財務管理部審核、報請總經理批準后支付。17.1.1.8財務管理部應定期匯報員工工資性支出情況，在集團董事會提出質疑時，行政人事部負責解釋。17.1.2員工獎金（傭金）支出員工獎金（傭金）標準由董事會根據績效考核制度制定，公司行政人事部根據經批準的員工獎金（傭金）標準編制獎金（16、傭金）發放表，經財務管理部審核后，報請總經理批準支付。17.1.3日常行政性費用支出17.1.3.1日常行政性支出主要包括：辦公用品用具、通訊書報費、水電費、人員招聘費、員工培訓費、修理費、運輸費等支出。17.1.3.2日常行政費用支出由行政人事部負責根據年度費用預算安排合理使用，行政人事部應進行充分市場調查，盡量定點批量采購，提出（包括采購、維修及保險等）合格供應商名錄，交財務管理部備案。行政采購應在確定合格供應商范圍之內，并按后勤報賬制度的規定辦理日常開支。17.1.3.3行政人事部行政采購應在合格供應商名錄內，支出由行政人事部提出，經分管副總經理批準、財務管理部審核、總經理批準后支付。117、7.1.3.4通訊費支出由行政人事部制定合理規定，報總經理批準；日常支出由行政人事部審核，經財務管理部復核，總經理批準后支付。17.1.3.5水電費、運輸費、人事招聘費支出，由行政人事部提出，經分管副總經理批準、財務管理部審核、總經理批準后支付。17.1.3.6行政人事部應會同財務部編制詳細的分部門員工培訓費使用計劃，按計劃項目使用，支出由行政人事部提出，經分管副總經理批準、財務管理部審核、總經理批準后支付。17.1.3.7修理費、保險費等支出行政人事部應在合格供應商名錄內選擇合理的商戶合作；支出由行政人事部提出，經分管副總經理批準、財務管理部審核、總經理批準后支付。17.1.3.8財務部定期18、匯報日常行政性支出情況，在集團董事會提出質疑時，行政人事部負責解釋。17.1.4專項費用支出17.1.4.1專項費用支出主要包括：業務招待費、差旅費、財務費用、售后服務費、其他不可預見費用支出；專項費用支出由總經理負責根據年度費用預算安排合理使用。17.1.4.2業務招待費主要按公司年度收入、開發成本投入、貸款余額等制定年度支出預算，支出時由各部門申請，經分管副總經理確認，財務管理部審核，總經理批準后支付。17.1.4.3差旅費支出：由各部門申請，經分管副總經理確認、財務管理部審核、總經理批準后支付。17.1.4.4財務部相關費用：主要包括財務年檢費、抵押見證費、抵押資產評估費、稅金等支出，由19、財務管理部根據國家有關規定計算并審核、總經理批準支付。17.1.4.5售后服務費A. 物業補貼：前期介入費由物業公司申報，財務管理部按照前期介入費撥付標準審核，由分管副總經理審核、總經理批準確認。B. 售后維修：施工單位保修期滿后，發生的工程質量維修費用，由物業公司根據時間情況提出申請，陳述應由開發商承擔的理由，提交工程管理部確認、成本管理部審核，經財務管理部復核、總經理批準。17.1.4.6其他不可預見費用：主要指臨時性、非正常的專項支出，支出時由經辦部門經理提出，分管副總經理確認，財務管理部審核，總經理批準后支付。17.1.4.7財務管理部定期匯報專項支出情況，在集團董事會提出質疑時，分管20、副總經理、總經理負責解釋。17.1.5財產性支出17.1.5.1財產性支出主要為公司使用財產的購置及攤銷。17.1.5.2財產購置由行政人事部提出，經分管副總經理確認、財務管理部審核、總經理批準后支付。17.1.5.3財產的攤銷原則由財務管理部根據企業會計準則確定。17.1.5.4財務管理部定期匯報財產性支出情況，在集團董事會提出質疑時，行政人事部負責解釋。17.2工程付款審核程序17.2.1工程及設計合同管理17.2.1.1工程及設計合同包括：根據公司招投標管理辦法規定程序，公司發布招標邀請并組織相關部門審查投標單位，并接受合格投標單位分（承）包方標書。17.2.1.2發包條件審核：由工程部21、發起組織公司工程部、設計研發部、成本管理部、財務部共同參與討論確定發包條件及合格分（承）包方。17.2.1.3合同的簽署權限參照授權模板中授權范圍內，由公司分管副總經理確認、總經理批準并簽署合同；超過授權范圍的，由執行董事附簽后合同生效。財務部根據生效的合同控制支付有關款項。17.2.2工程進度審核及支付17.2.2.1工程進度款：工程管理部審核工程施工進度和簽證資料后提出工程進度款支付申請，并提交成本管理部審核；成本管理部根據工程管理部提交的工程定額、施工進度等文件資料審核當月的施工成本后，交由工程管理部辦理支付手續，經財務管理部審核，總經理批準后安排支付。17.2.2.2設計進度款：規劃設22、計部根據合同規定及設計實際進度提出付款申請，成本管理部審核，經財務管理部審核，總經理批準后安排支付。17.2.2.3甲供設備款：材料采購部根據經工程管理部審核的設備到場驗收單（大宗設備須附現場資料，如：相片），提出設備付款申請，成本管理部審核，經分管副總經理審核、總經理批準，財務管理部根據合同規定安排支付。17.2.2.4支付規費：開發外聯部經辦的政府規費付款，由開發外聯部提出申請，工程管理部確認，成本管理部審核，經財務管理部審核、總經理批準后安排支付。17.2.2.5對于不符合合同付款條件，但根據工程實際情況需要提前的，經分管副總經理確認、總經理批準后支付；對于符合條件，但公司資金不足支付時23、，報總經理協調解決。17.2.3決算付款工程竣工驗收合格后，工程管理部提議辦理竣工決算手續；成本管理部根據合同、施工建設過程中的各種簽證資料，審核項目總工程成本，并將審核結果上報集團成本管理中心；集團成本管理中心在授權模板授予的職權范圍內予以復核；復核通過后由工程管理部提出工程決算付款申請，報財務管理部審核，總經理批準。尾款支付前，財務管理部根據合同決算金額要求其他相關部門協同辦理項目財務結算書后，按照合同規定安排支付。 17.2.4保修款付款17.2.4.1施工單位保修期內發生工程質量問題，（1）由施工單位承擔的,由工程管理部申請提出，并通知施工單位在規定時間內維修。施工單位未及時維修的，由24、工程管理部組織維修，費用經成本管理部、財務管理部審核，總經理批準后在維修保證金中支付；（2）由公司承擔的，由工程管理部組織維修，維修費用匯總報成本管理部、財務管理部審核，總經理批準支付。17.2.4.2施工單位保修期滿時：由工程管理部呈報付款申請，財務管理部計算應付尾款，轉物業公司及工程管理部提出驗收審核意見后，報分管副總經理審核、總經理批準支付。17.2.5工程零星費用支出工程零星費用支出指項目開發過程發生的沒有簽訂正式合同的成本類支出，由工程管理部或規劃設計部提出，成本管理部審核，財務管理部復核，總經理批準后支付。17.2.6財務管理部定期匯報項目成本支出情況，在公司總經理或執行董事提出質25、疑時，工程管理部、成本管理部、規劃設計部負責解釋。17.3廣告費用的支出管理17.3.1由營銷企劃部根據年度計劃規定年度、季度廣告費開支計劃，經總經理審批后，由營銷企劃部具體負責實施，財務管理部監督。17.3.2營銷企劃部根據廣告計劃合理安排投放時間，并提前半個月呈報工作計劃，分管副總經理審核、總經理批準后，同時抄送財務管理部，由營銷企劃部安排實施。17.3.3計劃發布戶外廣告的，營銷企劃部應安排廣告公司編制制作費預算，送成本管理部審核，分管副總經理確認、總經理批準后簽訂合同。支付時，由營銷企劃部提出申請，經分管副總經理確認、財務管理部根據合同及批準文件進行審核、總經理批準后，支付廣告制作費。26、17.3.4營銷企劃部應根據廣告計劃與有關媒體簽訂發布協議，有關條件送分管副總經理、總經理批準后簽訂合同。支付廣告費時，由營銷企劃部提出申請，經分管副總經理確認、財務管理部根據合同及營銷企劃部提交的發布證明進行審核、總經理批準后，支付媒體發布費。17.3.5計劃聘請廣告策劃公司的，營銷企劃部應提前提出候選名單，組織評選確定并簽訂合作合同，廣告策劃公司建議發布的廣告設計內容應報送分管副總經理審核、總經理批準。支付時，由營銷企劃部提出申請，經分管副總經理確認、財務管理部根據合同及批準文件進行審核、總經理批準后，支付廣告策劃費。17.3.6計劃印刷廣告宣傳資料的，營銷企劃部應提前提出候選名單及印刷價27、格，經評審并報分管副總經理、總經理批準簽訂合同。支付時，由營銷企劃部提出申請，經分管副總經理確認、財務管理部根據合同及批準文件進行審核、總經理批準后，支付印刷費。17.3.7零星廣告宣傳費用由營銷企劃部呈送申請單，由分管副總經理確認，財務管理部審核，總經理批準后支付。17.3.8財務管理部定期匯報廣告費支出情況，在集團董事會提出質疑時，營銷企劃部負責解釋。17.4財務費用支出17.4.1財務費用主要指公司借款的利息支出17.4.2財務管理部要根據董事會決議辦理銀行融資手續。財務部按合同規定的利息率計算利息額，將資金預留賬戶，避免罰息。財務管理部對每月計息單要根據合同約定利息率進行審核。17.428、.3財務管理部定期匯報支出情況，集團董事會提出質疑時，財務管理部負責解釋。17.5公司非經常性支出管理17.5.1關聯企業間的資金往來：關聯企業間的資金正常往來在集團財務管理中心統一指導下，由財務管理部協調安排，經總經理批準后支付。17.5.2向下屬公司投資撥款：由項目分管部門根據集團董事會作出的投資決議提報，經分管副總經理審核、總經理批準后支付。17.5.3捐贈、贊助支出17.5.3.1捐贈、贊助支出由行政人事部門提報，經總經理、執行董事、董事長逐級審批后支付。17.6業務借款及費用報銷管理17.6.1業務借款管理17.6.1.1業務暫借款程序各部門因公急需辦理費用暫借的，應先填寫一式三聯的29、公司費用借款單，經分管副總經理確認、總經理批準，財務管理部給予辦理借款手續。17.6.1.2業務借款的管理各借款人事后應及時沖賬，若超過一個月未辦理沖賬手續，財務管理部將以書面形式通知經辦人部門經理，部門經理負責督促經辦人在10天內做好沖賬手續。10天內還未辦妥沖賬手續，財務管理部將通知行政人事部從經辦人的當月工資中扣抵借款，不足扣抵部分，次月繼續扣抵，同時部門經理負有連帶扣款義務。因情況特殊，確屬無法沖賬的，經財務管理部審核、總經理批準后，可延后處理。17.6.2費用報銷辦法17.6.2.1費用報銷單應規范填寫，具體要求如下：A. 各項費用開支應根據開支的類別分別粘貼報銷，且報銷單據應粘貼整30、齊。B. 經辦人員應在每張單據后簽名。物品購買要經辦人及驗收人同時簽字。C. 索取的發票要填寫單價、數量、金額、物品名稱，大小寫金額要相符，并加蓋發票專用章。D. 有關交通費用的原始單據，經辦人員應在單據后注明起點、終點的名稱。E. 不規范單據的報銷，需經辦部門說明原因，在財務管理部認可后，報請總經理批準后支付。17.7收入管理辦法收入，是指企業在銷售商品、提供勞務及讓渡資產使用權等日常活動中所形成的經濟利益的總流入，包括主營業務收入和其他業務收入。收入不包括為第三方或者客戶代收的款項。公司的一切收入均應及時存入公司銀行賬戶，納入會計核算。任何部門和個人均不得隱瞞、截留、坐支收入或私設小金庫搞31、賬外賬。發票是公司財務的重要票據，必須嚴格按照中華人民共和國發票管理辦法使用。發票須設專人負責，妥善保管，不得丟失損壞。財務管理部應建立發票的購買、領用登記簿。領用發票時要詳細登記發票的種類、版本、號碼、領用人、領用時間等。使用時按發票號順序使用，不得隔頁跳號。對已開具的發票要及時入賬，作廢發票要全聯留存注銷，不得丟失。整本發票用完要及時存檔。收據的購買、領用、保存參照前條規定的發票管理方法。應在收妥款項之后才能給對方開具發票或收據。未收款之前不得先開發票或收據。17.7.2銷售收款流程17.7.2.1客戶購房款項的收取流程17.7.2.1.1認購定金收取流程：認購客戶簽訂認購書后，由營銷人員32、帶領客戶至財務管理部交定金，收款人員根據認購書定金金額予以收取，并開具普通收據給客戶，收據中應備注房間單元號，由收款人員留存一份認購書財務聯。17.7.2.1.2購房首付款收款流程：客戶先購房首付款繳納手續，由營銷企劃部填寫XXXX審核單，注明付款方式、金額等相關資料，交由財務部收款人審核，本單一式兩份，財務管理部、營銷企劃部各持一份，公司與客戶簽訂正式商品房銷售合同。財務管理部收款人對購房成交總價進行核對，購房成交總價=規定價購房折數（公司規定折數），購房折數如低于公司規定的折數，應有集團有權簽批人批準，審核無誤后方可予以收款，收款人向客戶收回意向金或定金收據后，將定金或意向金抵作首付款，并33、與新收首付款合計后的金額開具一份銷售不動產統一發票給客戶。17.7.2.1.3首付款按照合同規定比例收取。17.7.2.2客戶購房款項的收取方式17.7.2.2.1采用刷卡方式。客戶直接將銀聯卡交付財務部收款人在POS機上辦理收款，并在打印出的刷卡單據上簽寫購房人姓名； 17.7.2.2.2采用現金方式。由售樓部人員陪同客戶前往銀行辦理，客戶應將款項存入公司指定的對公或對私賬戶，并在存款回單上簽寫購房人姓名。17.7.3 電子合同簽約流程（見附圖） 17.7.4簽訂買賣合同（見附表）第十八條 資產管理制度18.1公司財產的范圍18.1.1凡公司購入的機器設備、動力設備、運輸設備、工具儀器、房屋34、等，只要滿足（一）為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的；（二）使用壽命超過一個會計年度。使用壽命，是指企業使用固定資產的預計期間，或者該固定資產所能生產產品或提供勞務的數量。均為固定資產。18.1.2低值易耗品是指企業使用的單項價值在200元以上、2000元以下，能多次使用且基本上保持其有實物形態的物品。包括辦公用低值易耗品和工程用低值易耗品兩類。18.2職責18.2.1工程上使用的工器具、材料樣品由材料采購部統一采購。18.2.2工程使用以外的財產的統一采購由行政人事部負責。18.2.3行政人事部負責公司所有財產的日常管理以及財產的定期和不定期盤點。18.2.4財務管理部負責所有財產35、的核算，定期報告反映。并負責組織一年一次財產盤點。18.2.5各部門文檔員負責本部門的財產管理配合工作。18.2.6公司所有職員都有責任保護公司財產安全及愛護公司財產。18.3程序18.3.1辦公用財產的管理18.3.1.1購入、入庫-各部門需要辦公用的各種財產，經本部門經理確認后向行政人事部提出申請，由行政人事部門匯總統一購買。行政人事部門的匯總購買清單應經分管副總經理批準、財務管理部審核、總經理批準后支付。-財產購入后應辦理驗收入庫手續，填寫財產入庫驗收單。倉管員核實數量及規格。18.3.1.2領用各部門領用財產時，由部門經辦人統一向行政人事部領用，并填好財產領用單。同時，將財產領用單附在36、報銷單或請示單后一起送財務部進行會計核算。18.3.1.3盤點-平時，行政人事部負責公司辦公財產的不定期盤查，以保證公司財產安全。-財務管理部負責牽頭組織一年一次財產盤點，并填寫財產盤存表。行政人事部對盤盈、盤虧的財產應查明原因，明確責任，行政人事部出具處理意見，總經理批準后，財務管理部進行會計核算。-屬于正常損耗的，計入有關費用。-屬于保管不善造成丟失的，應追究當事人的責任。-屬于不正常損耗的，應報經有關部門批準后，列入營業外支出。18.3.2工程用財產的管理18.3.2.1購買、入庫-由工程管理部或項目組提出購買樣品、工具、器具及儀器的申請，由工程管理部經理簽批后逐級上報。經分管副總經理、37、總經理批準后，由材料采購部負責采購。工程部門的倉管人員負責財產的到貨驗收入庫、辦理出庫領用手續以及財產物資的日常管理等。在財產正常入庫后，工程管理部將經過審批的財產采購申請單會同財產入庫手續報財務管理部審核，經財務管理部審核無誤后安排支付。-申請單需要劃分使用項目，明確用途；貨到時需填寫財產入庫驗收單，由工地倉管簽字。然后經辦人持財產入庫驗收單、發票及相關單據送到財務入賬。-倉管負責工程財產的妥善保管與領用登記。18.3.2.2領用和轉移舊項目結束，組建新項目組時，要作好工程上財產盤點轉移工作，作好財產轉移和領用記錄。該工作由行政人事部協同工程管理部完成，應切實保障公司財產安全。18.3.2.38、3盤存、報損-工程上財產由行政人事部進行不定期的清查盤點；年終或工程竣工時應進行全面清查盤點，并填寫工程財產盤存表。對盤存、盈虧的財產應查明原因，明確責任，區別不同情況，根據授權模板規定的權限報經總經理或董事會批準后，按規定列支。-屬于正常損耗的，記入有關成本科目。-屬于保管不善造成丟失的，應追究當事人的責任。-屬于不正常損耗的，應報經有關部門批準后，列入營業外支出。18.4財產處置程序18.4.1各部門對于本部門不能繼續使用的財產或不需要的財產，應向行政人事部報告，由行政人事部作出統一調度。18.4.2行政人事部每季匯報財產變動情況表給財務管理部進行賬務處理。18.4.3行政人事部擬對財產進行變賣、捐贈處理時，應呈報請示單，寫明名稱、價值、狀態、處理方式和價格。部門經理認可后，根據授權模板規定的權限報經分管副總經理確認、總經理或董事會批準后方可處理。18.4.4處理后的錢款及請示單交財務管理部進行賬務處理。 第十九條 本制度自發布之日起執行。第二十條 本制度由財務管理中心負責解釋。