午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

個人中心
個人中心
添加客服微信
客服
添加客服微信
添加客服微信
關(guān)注微信公眾號
公眾號
關(guān)注微信公眾號
關(guān)注微信公眾號
升級會員
升級會員
返回頂部
基因技術(shù)有限公司流動資產(chǎn)管理制度
基因技術(shù)有限公司流動資產(chǎn)管理制度.doc
下載文檔 下載文檔
管理資料
上傳人:職z****i 編號:1124389 2024-09-07 6頁 27.50KB

下載文檔到電腦,查找使用更方便

10 金幣

  

還剩頁未讀,繼續(xù)閱讀

1、基因技術(shù)有限公司流動資產(chǎn)管理制度編 制: 審 核: 批 準: 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制: 審 核: 批 準: 版 本 號: 一 總則第一條 為了加強流動資產(chǎn)的管理,提高經(jīng)濟效益,根據(jù)財政部企業(yè)財務(wù)通則、工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度的要求,結(jié)合XX公司的實際情況,特制定本制度。第二條 各部門/子公司要加強對流動資產(chǎn)的管理工作,以保證生產(chǎn)建設(shè)的正常需要,降低資金占用,加速資金周轉(zhuǎn),提高資金利用效率。第三條 財務(wù)部是公司流動資產(chǎn)管理的職能部門,其主要職責(zé)如下:1. 采用“兩統(tǒng)一、兩集中”的流動資產(chǎn)管理制度,即“統(tǒng)一信貸,統(tǒng)一還款,資金集中,結(jié)算集中”,負責(zé)制定流動資產(chǎn)管理制度。2. 組織核定2、流動資產(chǎn)定額,負責(zé)編制上報和下達流動資產(chǎn)計劃。3. 審定各部門/子公司流動資金使用計劃,審查平衡日常開支。4. 監(jiān)督和檢查各部門/子公司流動資產(chǎn)使用情況,并按經(jīng)濟責(zé)任制要求考核其使用效果。5. 組織協(xié)調(diào)各流動資產(chǎn)管理制度,落實流動資產(chǎn)管理責(zé)任制。6. 督促檢查各種應(yīng)收款的清理情況,并定期匯總清理結(jié)果向公司分管領(lǐng)導(dǎo)匯報。第四條 堅持管錢與管物相結(jié)合和條塊結(jié)合的原則,實行流動資產(chǎn)價值量與實物量分別管理、定期核對的制度,財務(wù)部負責(zé)流動資產(chǎn)的價值管理,各部門/子公司歸口部門負責(zé)實物量的管理,并要定期核對。二 流動資產(chǎn)的綜合計劃管理第五條 各部門/子公司的流動資產(chǎn)要嚴格實行計劃管理,做到收支有計劃,結(jié)果3、有分析,責(zé)任有考核,以促進本公司流動資產(chǎn)使用效果的不斷提高。第六條 為加強流動資產(chǎn)的管理,加大產(chǎn)品的銷售力度,嚴格物資采購,防止物資超儲積壓,控制生產(chǎn)成本,實現(xiàn)財務(wù)收支平衡,公司對流動資產(chǎn)實行綜合計劃管理。第七條 計劃的編制。各部門/子公司在公司財務(wù)部綜合計劃確定后,根據(jù)公司編制年度流動資產(chǎn)建議計劃,報公司財務(wù)部。財務(wù)部根據(jù)各部門/子公司上報的流動資產(chǎn)建議計劃,在綜合平衡的基礎(chǔ)上,編制公司年度流動資產(chǎn)計劃,并下達各部門/子公司執(zhí)行。第八條 計劃的執(zhí)行。各部門/子公司根據(jù)公司下達的年度流動資產(chǎn)計劃,編制本部門的年度、月度流動資產(chǎn)的具體實施計劃,并組織實施。第九條 各部門/子公司如發(fā)生計劃外流動資4、產(chǎn)變動,必須事先報財務(wù)部審批,財務(wù)部視具體情況,如確屬必要,下達補充流動資產(chǎn)計劃。三 貨幣資金的管理第十條 貨幣資金,是指企業(yè)暫時停留在貨幣形態(tài)上的那一部分資金。它是企業(yè)流動性最強的資產(chǎn),貨幣資金近其存放地點的不同,可分為現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金,貨幣資金的管理由公司財務(wù)部進行全面調(diào)控。公司內(nèi)部各部門/子公司之間的物資調(diào)配、物料互供、勞務(wù)供應(yīng)等經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動,必須全部通過公司財務(wù)部進行結(jié)算。第十一條 現(xiàn)金是流動性最大的一種貨幣資金,要按照財政部現(xiàn)金管理暫行條例的規(guī)定范圍使用現(xiàn)金,嚴格現(xiàn)金管理崗位責(zé)任制,確保其安全完整。第十二條 各部門/子公司的外部收入必須轉(zhuǎn)入財務(wù)部的公司公司帳戶中。各部門/5、子公司于當天上午根據(jù)批準的“月度財務(wù)收支計劃”和款項用途,申請次日的用款金額。財務(wù)部視收入情況平衡資金,分別輕重緩急,予以對外付款。第十三條 各部門/子公司必須遵守公司結(jié)算制度,及時結(jié)算內(nèi)部款項,做到不壓票、不誤票,減少公司內(nèi)部各部門/子公司往來賬款,降低資金占用。四 應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款及其他應(yīng)收賬款的管理第十四條 加強對應(yīng)收賬款的管理。做好清欠工作,對應(yīng)收款項的清理一定要做到責(zé)任明確、回收及時。清欠工作由市場營銷部門牽頭,財務(wù)部配合。第十五條 其他應(yīng)收款項由各現(xiàn)場財務(wù)部門負責(zé)管理,各財務(wù)部門要嚴格按照公司各項規(guī)定及時清理各種應(yīng)收款項,特別是對超過三個月以上的其他應(yīng)收款項,要及時通知有關(guān)部門進6、行清理,減少資金占用,保證資產(chǎn)的完整。第十六條 公司內(nèi)部各部門/子公司的結(jié)算款項,原則上必須在月底以前結(jié)清,不允許有不合理的內(nèi)部往來款項存在。年度終了,各部門/子公司之間、各部門/子公司與公司之間的內(nèi)部往來要嚴格按公司規(guī)定辦理,不準保留余額,特殊情況需保留余額的,需經(jīng)財務(wù)部同意。第十七條 要嚴格控制預(yù)付款項的發(fā)生,如果確需在大型設(shè)備等購置中需預(yù)付款項時,應(yīng)嚴格按規(guī)定辦理,不得變相搞預(yù)付款。五 存貨的管理第十八條 存貨包括:庫存材料、在途材料、委托加工材料、低值易耗品、包裝物、在產(chǎn)品、半成品及產(chǎn)成品,公司的存貨實行區(qū)域管理。第十九條 庫存材料、在途材料、委托加工材料的管理:1. 必須認真貫徹執(zhí)行7、公司核定并下達的存貨定額,層層分解落實,以較少的資金占用保證生產(chǎn)所需的物資供應(yīng)。2. 要定期組織制定、修制各種庫存材料的最高儲備量和最低儲備量,便于掌握物資動態(tài)。3. 要嚴格執(zhí)行公司下達的物資采購范圍,不得超權(quán)采購。4. 在保證生產(chǎn)需要的情況下,要本著“先庫存、后平衡、再采購”的原則,正確處理好物資的進貨、消耗和庫存的關(guān)系,防止超儲積壓物資的產(chǎn)生。5. 在日常管理中要嚴格執(zhí)行驗收、保管、發(fā)放和定期盤點制度,保證賬實相符。6. 加強在途材料的管理,組織好調(diào)撥、接運、驗收入庫工作,發(fā)現(xiàn)損毀和短缺,及時查明原因,分清責(zé)任,按有關(guān)規(guī)定進行處理。7. 對外委托加工材料、備件,必須做到事前有計劃、工料有核8、算、收回有驗收,保證手續(xù)齊全。8. 加強車間小庫的監(jiān)督管理,認真執(zhí)行余料退庫制度,切實防止出現(xiàn)沉淀物資或庫外庫現(xiàn)象。第二十條 各生產(chǎn)廠要根據(jù)公司下達的在產(chǎn)品及半成品定額分解落實到生產(chǎn)車間或工序,作為日常生產(chǎn)調(diào)度控制和定額考核的依據(jù)。第二十一條 產(chǎn)成品管理。1. 根據(jù)公司的會計核算體制,凡“外銷部分”的產(chǎn)品,其賬簿管理由財務(wù)部負責(zé),互供及生產(chǎn)自用的產(chǎn)成品由各廠財務(wù)部門進行賬務(wù)處理,所有產(chǎn)成品、自制半成品、在產(chǎn)品的實物由各生產(chǎn)部門負責(zé)管理,各廠財務(wù)部門代表財務(wù)部對庫存產(chǎn)品進行檢查、監(jiān)督、控制。2. 各生產(chǎn)廠要加強產(chǎn)成品的庫存管理,及時辦理產(chǎn)品出入庫,由于產(chǎn)品出入庫不及時造成的庫存產(chǎn)品超定額,由生產(chǎn)9、廠負責(zé)。建立定期盤點制度,保證賬賬、賬實相符,如發(fā)現(xiàn)變質(zhì)、短缺、損毀等問題,要及時查明原因,按規(guī)定程序報批處理。六 流動資產(chǎn)的清查第二十二條 各部門/子公司在年終決算前,應(yīng)組織專門人員,成立領(lǐng)導(dǎo)小組,對流動資產(chǎn)進行全面、認真、系統(tǒng)的清查。第二十三條 對清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、報廢的財產(chǎn)物資,應(yīng)查明原因,分清責(zé)任,提出處理意見,按照規(guī)定報經(jīng)有關(guān)部門審批。第二十四條 對在流動資產(chǎn)清查中查出的長期掛賬、懸賬、呆賬、死賬等損失,要查明原因,提出處理意見,按規(guī)定報有關(guān)部門審批。七 流動資產(chǎn)的分析與考核第二十五條 財務(wù)部等各歸口管理部門要按月對流動資產(chǎn)占用情況和有關(guān)指標完成情況進行分析。第二十六條 公司將流動資產(chǎn)占用指標執(zhí)行情況納入經(jīng)濟責(zé)任制考核,各部門/子公司應(yīng)結(jié)合實際情況,制定相應(yīng)的考核制度。
會員尊享權(quán)益 會員尊享權(quán)益 會員尊享權(quán)益
500萬份文檔
500萬份文檔 免費下載
10萬資源包
10萬資源包 一鍵下載
4萬份資料
4萬份資料 打包下載
24小時客服
24小時客服 會員專屬
開通 VIP
升級會員
  • 周熱門排行

  • 月熱門排行

  • 季熱門排行

  1. 2023年版建筑公司30套施工方案編制指南(1041頁).pdf
  2. 商業(yè)街夜市市集U+夜市定位規(guī)劃方案(73頁).pptx
  3. 地下停車場環(huán)氧地坪漆施工方案(19頁).docx
  4. 中建二局-201號辦公質(zhì)保樓項目檢驗和試驗計劃方案(45頁).doc
  5. 綜合樓中央空調(diào)安裝施工組織設(shè)計方案(水、多聯(lián)機)(166頁).doc
  6. 抹灰工程施工方案(水泥砂漿)(20頁).docx
  7. 如意市集美食節(jié)城市藝術(shù)文化運營方案(124頁).pdf
  8. 定稿廣電中心100KW太陽能光伏并網(wǎng)示范可研報告.doc
  9. 建筑渣土消納場工程攔渣壩排洪建筑物截洪溝施工組織設(shè)計方案77頁.docx
  10. 新疆兵團工業(yè)園區(qū)物流園建設(shè)可研報告代項目建議書(67頁).doc
  11. 土建、安裝、裝飾工程施工檢測試驗計劃表.docx
  12. 門禁系統(tǒng)施工組織設(shè)計方案(39頁).doc
  13. 大廈酒店10kV配電室施工組織設(shè)計方案(78頁).docx
  14. 基礎(chǔ)工程施工方案編制指南(260頁).doc
  15. 工程施工機械車輛設(shè)備租賃合同(12頁).docx
  16. 2021年石景山區(qū)“十四五”時期以數(shù)字創(chuàng)意為主的文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃方案文本說明書(37頁).pdf
  17. 人行道出口鋼結(jié)構(gòu)玻璃遮雨棚施工方案(38頁).doc
  18. 高層辦公樓裝修改造工程技術(shù)方案(312頁).doc
  19. 空置房申請表新(1頁).doc
  20. 江安縣金府苑安置房建設(shè)項目結(jié)構(gòu)清水混凝土模板支撐施工方案(256頁).doc
  21. 10萬噸秸稈生物質(zhì)型燃料和10萬噸秸稈飼料新建項可行性研究報告144頁.doc
  22. 昆山工業(yè)技術(shù)研究院綜合南樓工程雨季及高溫季節(jié)施工方案【25頁】.doc
  1. 鐵路特大橋高墩施工專項安全施工方案(48頁).doc
  2. 服裝店鋪形象維護細則及獎懲管理制度.doc
  3. 建筑[2009]257號關(guān)于建立建筑業(yè)企業(yè)農(nóng)民工工資保證金制度的通知【5頁】.doc
  4. 公路養(yǎng)護服務(wù)投標方案(153頁).docx
  5. 基地燃氣系統(tǒng)維修工程管道閥門安裝維護保養(yǎng)施工方案30頁.doc
  6. 2023年版建筑公司30套施工方案編制指南(1041頁).pdf
  7. 商業(yè)街夜市市集U+夜市定位規(guī)劃方案(73頁).pptx
  8. 地下停車場環(huán)氧地坪漆施工方案(19頁).docx
  9. 機電預(yù)留預(yù)埋施工方案(43頁).docx
  10. 中建二局-201號辦公質(zhì)保樓項目檢驗和試驗計劃方案(45頁).doc
  11. 2023 延安黃陵縣鄉(xiāng)村振興試點村阿黨村規(guī)劃方案-161頁.pdf
  12. 地鐵軌道交通6號線建設(shè)工程可行性研究報告(829頁).pdf
  13. 2023城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項目可行性研究報告(122頁).pdf
  14. 河北省滄州市孟村回族自治縣國土空間總體規(guī)劃方案(2021-2035年)(公示稿)(48頁).pdf
  15. 外立面改造工程外墻真石漆專項施工方案(51頁).doc
  16. 安全生產(chǎn)管理體系及保證措施方案(59頁).doc
  17. 冷卻水塔管道更換安裝施工方案(41頁).doc
  18. 綜合樓中央空調(diào)安裝施工組織設(shè)計方案(水、多聯(lián)機)(166頁).doc
  19. 房地產(chǎn)公司如何成為銷售明星培訓(xùn)課件(21頁).pdf
  20. 抹灰工程施工方案(水泥砂漿)(20頁).docx
  21. 新營社區(qū)城中村改造項目內(nèi)墻及頂棚乳膠漆施工方案(10頁).doc
  22. 江西九江湖口盛世中央城城市綜合體項目招商手冊(20頁).ppt
  1. 風(fēng)機安裝工程施工質(zhì)量強制性條文執(zhí)行記錄表(40頁).doc
  2. 鐵路特大橋高墩施工專項安全施工方案(48頁).doc
  3. 服裝店鋪形象維護細則及獎懲管理制度.doc
  4. 東方國際休閑廣場商業(yè)定位與招商提案(51頁).ppt
  5. 建筑[2009]257號關(guān)于建立建筑業(yè)企業(yè)農(nóng)民工工資保證金制度的通知【5頁】.doc
  6. 城市垃圾中轉(zhuǎn)站升級改造工程項目可行性研究報告129頁.docx
  7. 湖州市南潯區(qū)石淙鎮(zhèn)國土空間總體規(guī)劃方案(2021-2035年)(草案公示稿)(39頁).pdf
  8. 河南省城市基礎(chǔ)設(shè)升級改造項目可行性研究報告(107頁).doc
  9. 城市220kV電力線路改造工程項目可行性研究報告94頁.doc
  10. 電力公司樁基、墩基施工組織設(shè)計方案(38頁).doc
  11. 800MW光伏40MWh儲能光伏示范項目可行性研究報告306頁.pdf
  12. 2023珠海城市主干道道路升級改造工程項目可行性研究報告305頁.pdf
  13. 2023城鎮(zhèn)老舊小區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目可行性研究報告(163頁).pdf
  14. 2022城市更新改造補短板老舊小區(qū)改造項目可行性研究報告(206頁).docx
  15. 2023年城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目可行性研究報告(84頁).pdf
  16. 2023生活區(qū)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項目可行性研究報告(附圖)(121頁).pdf
  17. 房產(chǎn)中介公司員工入職業(yè)務(wù)銷售技能培訓(xùn)資料合集.zip
  18. 縣城配電網(wǎng)110kV輸變電工程項目可行性研究報告266頁.doc
  19. 水天苑小區(qū)地源熱泵空調(diào)系統(tǒng)設(shè)計方案(149頁).doc
  20. 2023城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項目可行性研究報告(122頁).pdf
  21. 淮南礦業(yè)集團棚戶區(qū)改造項目八公山新村、和平村室外變配電工程施工組織設(shè)計方案(92頁).doc
  22. 商務(wù)酒店整套智能化設(shè)計方案 (54頁).doc
主站蜘蛛池模板: 邛崃市| 南漳县| 宜兰市| 新兴县| 余庆县| 四会市| 潼关县| 彰化市| 临夏市| 文化| 专栏| 六盘水市| 莫力| 涞源县| 大庆市| 外汇| 都江堰市| 长武县| 精河县| 赞皇县| 霸州市| 吉林市| 德清县| 松江区| 南通市| 林口县| 屯门区| 错那县| 榆中县| 龙里县| 余江县| 浦东新区| 佛坪县| 霍邱县| 富平县| 建瓯市| 固始县| 徐汇区| 邮箱| 大理市| 濮阳县|