午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、簾子布生產(chǎn)子集團(tuán)資金管理制度編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號(hào): ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號(hào): 目 錄第一章總則1第二章機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)1第三章銀行賬戶管理2第四章資金計(jì)劃的編制2第五章資金收入的管理3第六章資金支出的審批與管理4第七章資金調(diào)撥的管理5第八章資金監(jiān)控管理與統(tǒng)計(jì)報(bào)表5第九章附 則6第一章 總則第一條 為加強(qiáng)對(duì)子集團(tuán)資金使用的監(jiān)督和管理，加快資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。第二條 本制度所稱資金管理,是指子集團(tuán)及其下屬單位的資金流入、流出等全過(guò)程的控制。第三條 子集團(tuán)實(shí)行資金管理應(yīng)堅(jiān)持以下原2、則：1) 子集團(tuán)所有資金收支都必須納入預(yù)算管理；2) 子集團(tuán)所有的收入都必須進(jìn)入子集團(tuán)指定的銀行賬戶，所有支出都必須根據(jù)規(guī)定程序?qū)徟蠓娇芍Ц叮?) 堅(jiān)持以收定支，量入而出； 4) 各項(xiàng)資金收支必須遵守國(guó)家方針政策、法規(guī)以及子集團(tuán)有關(guān)財(cái)會(huì)規(guī)定。第四條 本制度適用于子集團(tuán)總部及下屬各單位。第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)第五條 子集團(tuán)財(cái)務(wù)部是子集團(tuán)資金管理主管部門(mén)，負(fù)責(zé)：1) 貫徹執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)，制定子集團(tuán)資金管理制度。2) 指導(dǎo)和規(guī)范總部及下屬各單位的資金管理工作。3) 編制總部資金預(yù)算，審核下屬各單位資金預(yù)算，匯總編制子集團(tuán)資金預(yù)算4) 監(jiān)督下屬各單位資金收入和支出，具體負(fù)責(zé)總部資金收入和支出管理。3、5) 辦理下屬各單位銀行賬戶開(kāi)立、變更、撤銷的審批手續(xù)，監(jiān)督、檢查各單位對(duì)銀行賬戶的使用。6) 協(xié)調(diào)與聯(lián)系有關(guān)部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)。7) 研究子集團(tuán)的資本結(jié)構(gòu)，提出融資的建議方案，辦理子集團(tuán)的融資業(yè)務(wù)，管理子集團(tuán)債務(wù)。8) 提出對(duì)子集團(tuán)閑置資金的保值、增值的建議，經(jīng)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)執(zhí)行。9) 負(fù)責(zé)其他資金管理事項(xiàng)。第六條 下屬各單位財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)本單位資金管理工作，負(fù)責(zé)：1) 編制本單位資金預(yù)算，報(bào)送子集團(tuán)財(cái)務(wù)部。2) 負(fù)責(zé)本單位資金收入和支出事項(xiàng)處理。3) 嚴(yán)格按照預(yù)算審核本單位的各項(xiàng)費(fèi)用支付情況。4) 辦理子集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求的其他事項(xiàng)。第三章 銀行賬戶管理第七條 子集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)總部銀行賬戶的設(shè)立、撤銷，4、以及日常使用管理等工作，同時(shí)總部具有對(duì)下屬各單位銀行賬戶設(shè)立、撤銷以及日常使用的監(jiān)控權(quán)。第八條 子集團(tuán)各下屬單位具體負(fù)責(zé)本單位銀行賬戶的設(shè)立、撤銷，以及日常使用管理等工作。但是各下屬單位新設(shè)或撤銷銀行賬戶時(shí)，必須報(bào)子集團(tuán)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。第九條 子集團(tuán)總部及各下屬單位銀行賬戶開(kāi)立、撤銷的審批權(quán)為子集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部經(jīng)理。第十條 嚴(yán)格按照中國(guó)人民銀行頒發(fā)的銀行賬戶管理規(guī)定和國(guó)家的有關(guān)規(guī)定使用銀行賬戶，不得超范圍使用，不得對(duì)外租用和借用銀行賬戶。第四章 資金計(jì)劃的編制第十一條 為提高資金的使用效率和效益，子集團(tuán)各下屬單位應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、合同等編制月度資金計(jì)劃。第十二條 子集團(tuán)財(cái)務(wù)部匯總、5、審核總部及下屬各單位上報(bào)的月度資金計(jì)劃，報(bào)經(jīng)子集團(tuán)總裁審批后核準(zhǔn)各單位次月用款計(jì)劃第十三條 對(duì)于沒(méi)有列入資金計(jì)劃的項(xiàng)目，各單位財(cái)務(wù)部門(mén)不得予以付款。如有特殊情況，有關(guān)單位必須提出預(yù)算外付款申請(qǐng)，經(jīng)子集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)部門(mén)方可付款。未經(jīng)上述批準(zhǔn)，不得為沒(méi)有資金計(jì)劃的項(xiàng)目支付款項(xiàng)。第五章 資金收入的管理第十四條 資金收入分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收入、投資活動(dòng)產(chǎn)生的資金收入，以及籌資活動(dòng)產(chǎn)生的資金收入三類。第十五條 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收入管理1) 各單位所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收入都應(yīng)足額存入銀行賬戶。2) 各單位財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督本單位經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金收入的入賬情況。3) 各下屬單位未經(jīng)子集團(tuán)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，不得在銀行或其6、他機(jī)構(gòu)另立資金賬戶。4) 子集團(tuán)財(cái)務(wù)部對(duì)各下屬單位設(shè)立的銀行賬戶開(kāi)設(shè)網(wǎng)上銀行查詢功能，子集團(tuán)財(cái)務(wù)部每日對(duì)各下屬單位的銀行賬戶資金收入、支出情況進(jìn)行監(jiān)控，各下屬單位財(cái)務(wù)部門(mén)每日必須上報(bào)子集團(tuán)財(cái)務(wù)部本單位的資金收支日?qǐng)?bào)。第十六條 投資活動(dòng)資金收入管理1) 各單位應(yīng)該建立投資項(xiàng)目責(zé)任制，對(duì)于投資失誤或資金無(wú)法收回的項(xiàng)目投資責(zé)任人要承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任。2) 子集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)子集團(tuán)對(duì)外投資項(xiàng)目資金收入管理，應(yīng)根據(jù)投資合同及年終決算情況，準(zhǔn)確計(jì)算投資收益，督促投資收益按時(shí)收回。3) 子集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)控子集團(tuán)各單位投資活動(dòng)。要合理安排、監(jiān)督資金及時(shí)入賬，確保資金流動(dòng)不影響各單位正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。第十七條 子集團(tuán)資7、金籌集應(yīng)遵循下列原則：1) 合法性原則：資金籌集必須遵守國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，接受國(guó)家的宏觀調(diào)控；2) 適量原則：合理預(yù)測(cè)資金需要量，防止盲目籌資；3) 時(shí)效性原則：安排好資金供應(yīng)時(shí)間，確保資金籌集與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的協(xié)調(diào)一致；4) 最低資金成本原則：綜合分析各種籌資渠道，分析各種籌資成本，求得各種籌資方式最佳組合；5) 資金結(jié)構(gòu)合理原則：使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與獲利能力控制在最合理的水平。第十八條 資金籌集渠道及審批程序1) 子集團(tuán)籌資決策必須經(jīng)子集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核，最后由子集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后方可實(shí)施。2) 子集團(tuán)具體籌資業(yè)務(wù)決策及審批流程參見(jiàn)子集團(tuán)籌資業(yè)務(wù)管理制度規(guī)定執(zhí)行。第六章 資金支出的審批與管理第十九條 8、子集團(tuán)資金支出審批權(quán)限分為：1) 審批：指有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)該項(xiàng)開(kāi)支的合理性和必要性進(jìn)行批準(zhǔn)。2) 審核：指各級(jí)財(cái)務(wù)人員對(duì)已審批的支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并備案，審核經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的審批是否符合流程的規(guī)定，各級(jí)審批人是否符合審批權(quán)限，經(jīng)辦人員是否在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。第二十條 子集團(tuán)下屬單位預(yù)算內(nèi)資金支出的審批權(quán)限，具體參見(jiàn)子集團(tuán)下屬單位各項(xiàng)資金開(kāi)支審批權(quán)限一覽表。第二十一條 子集團(tuán)下屬單位預(yù)算外資金審批權(quán)限1) 原則上預(yù)算外資金不予審批。2) 各下屬單位預(yù)算外資金支出的審批程序?yàn)椋撼龑?shí)行預(yù)算內(nèi)審批審核程序外，還必須報(bào)經(jīng)子集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核，最后交子集團(tuán)總裁審批。第二十二條 子集團(tuán)總部職能9、部門(mén)預(yù)算內(nèi)資金審批權(quán)限，具體參見(jiàn)子集團(tuán)總部各項(xiàng)資金開(kāi)支審批權(quán)限一覽表。第二十三條 總部預(yù)算外資金支出的審批程序?yàn)椋撼龑?shí)行預(yù)算內(nèi)審批審核程序外，最后還必須經(jīng)子集團(tuán)總裁審批第二十四條 資金支出的管理1) 資金支出采取事前、事中和事后三層次的管理體系：事前控制主要通過(guò)年度資金計(jì)劃的審批程序控制，事中控制主要通過(guò)財(cái)務(wù)人員對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)和審批，事后監(jiān)督主要通過(guò)定期的財(cái)務(wù)分析和各種內(nèi)外部審計(jì)完成。2) 各單位財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格財(cái)務(wù)印章管理，嚴(yán)格按照上述資金支出審批權(quán)限與程序監(jiān)督各項(xiàng)資金支出的執(zhí)行。3) 所有單位不得坐支、套取現(xiàn)金，做到專款專用。4) 員工借款如未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)銷還款，須繳納滯納金或直接10、從工資中進(jìn)行扣除。第七章 資金調(diào)撥的管理第二十五條 子集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)調(diào)控整個(gè)子集團(tuán)的資金收支情況，提出各下屬單位之間的資金調(diào)撥計(jì)劃，報(bào)子集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。第二十六條 子集團(tuán)總部資金調(diào)撥計(jì)劃經(jīng)子集團(tuán)總裁審批后，各下屬單位必須嚴(yán)格執(zhí)行。第八章 資金監(jiān)控管理與統(tǒng)計(jì)報(bào)表第二十七條 子集團(tuán)財(cái)務(wù)部以資金的安全性、效益性、流動(dòng)性為中心，定期開(kāi)展以下資金檢查和管理工作，并根據(jù)檢查情況，定期向子集團(tuán)總裁專題報(bào)告。1) 通過(guò)網(wǎng)上銀行查詢系統(tǒng)，每日監(jiān)控下屬單位資金收支情況，并要求下屬單位每日上報(bào)資金日?qǐng)?bào)。2) 定期（月度）檢查下屬單位的現(xiàn)金庫(kù)存狀況。3) 定期（月度）檢查下屬單位的結(jié)算情況。4) 檢查下屬單位銀行11、存款的對(duì)賬工作。5) 定期（月度）對(duì)下屬單位匯出的（）萬(wàn)元以上大額款項(xiàng)進(jìn)行跟蹤檢查或抽查。第二十八條 各下屬單位每日必須向子集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)送資金日?qǐng)?bào)，子集團(tuán)財(cái)務(wù)部每日通過(guò)網(wǎng)上銀行查詢系統(tǒng)與收到的各下屬單位上報(bào)的資金日?qǐng)?bào)進(jìn)行核對(duì)、監(jiān)督，建立下屬單位資金臺(tái)賬，反映下屬單位每日現(xiàn)金流入、流出情況，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)查明原因，并組織處理，或報(bào)子集團(tuán)總裁審批后進(jìn)行處理。第二十九條 各下屬單位必須在旬后1日內(nèi)向子集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)送旬末銀行存款、結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表，子集團(tuán)財(cái)務(wù)部匯總后于旬后2日內(nèi)報(bào)子集團(tuán)總裁審閱。第三十條 子集團(tuán)財(cái)務(wù)部要及時(shí)掌握各下屬單位銀行存款余額，并且每日向子集團(tuán)總裁報(bào)一次存款余額情況。第九章 附 則第三十一條 本制度由子集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第三十二條 本制度自頒布之日起開(kāi)始實(shí)施。