午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、小學教師外出業(yè)務活動費用報銷管理制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 為了進一步發(fā)揮科研經(jīng)費的實效，現(xiàn)將教師外出業(yè)務活動費用報銷要求如下：一、報銷項目。由學校選派外出講課、作報告、聽評課、聽報告、研討會、參觀考察等教育教學能力學習培訓活動。二、報銷標準 1、交通費：按照陳莊至活動地點的公共交通車實際車費計算（包含車站至會議地點的出租車費），憑實際車票數(shù)額報銷。2、會務費（培訓費、聽課費）：憑發(fā)票實際數(shù)額報銷。3、住宿費：指路途較遠不能當天往返的活動住宿，按住宿發(fā)票實際數(shù)額報銷。4、餐費：路途較遠在外食宿的活動按照發(fā)票2、實際數(shù)額報銷；路途較近當天返回的活動只報銷午餐費（每次標準10元）。三、報銷程序1、活動歸來都要認真進行反思、總結、提煉，撰寫出有深度、高質量的學習匯報材料，并在由學科主任（選派人）組織的學科內部會議上交流匯報。2、匯報完后，學科主任（選派人）要在匯報材料上簽字證實。3、外派人員再持所有發(fā)票車票、匯報材料到校長室簽字報銷。4、最后到學校財務室報銷。報銷程序：撰寫匯報材料學科內匯報學科主任簽字校長室簽字財務報銷。四、報銷要求 1、必須是正式稅章發(fā)票，并注意發(fā)票的期限。務必在發(fā)票的左上角注明事由（時間、地點、活動級別與內容、參加人姓名等）。 2、財務室不準受理未經(jīng)校長簽字的票據(jù)。 3、必須遵照先自3、墊付，后報銷的原則。 4、未經(jīng)學校選派外出學習培訓的不報銷費用。五、未盡事宜另行研究。小學財務報銷管理制度為了規(guī)范學校的財務行為，加強財務管理，提高資金的使用效率，促進教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)事業(yè)單位財務規(guī)則及中小學財務制度，結合學校的實際情況，特制定本制度： 一、財務報銷票據(jù)原始憑證的要求 原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求： 1、報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，圓珠筆或鉛筆填寫無效。2、發(fā)票內容要齊全：單位名稱（一律為鹽城市田家炳實驗小學）、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效4、。 3、印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務機關統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務機關規(guī)定的使用有效期內（必須是本年度或前一年度印制的）。4、在超市購買商品的，須提供超市機制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價、數(shù)量）且商品符合財務報銷范圍。5、各部門按規(guī)定領取加班費、補貼、臨時工工資、酬金等，均要填制領款單據(jù)（附件一），按人員造冊，注明標準、工作天數(shù)，并須相關人員簽字。加班費、補貼、考核工資、酬金等統(tǒng)一由辦公室審核后，報財務校長簽批后到財務科報銷；臨時工工資每月統(tǒng)一由所使用部門考核造冊經(jīng)審5、核報財務校長簽批后到財務科報銷；。 6、原始票據(jù)遺失的處理辦法：現(xiàn)金結算的要重新取得；非現(xiàn)金結算的，須提供對方單位出具的證明（單據(jù)號碼、金額、業(yè)務內容等）和加蓋財務專用章的票據(jù)復印件。證明和復印件需本人和單位領導簽字。7、因公出差遺失票據(jù)的處理辦法：遺失單程票的，由本人寫出書面情況說明經(jīng)同行人員證明和單位領導簽字確認。遺失火車票、汽車票的，可比照另一單程票價，在規(guī)定的標準內給予報銷；遺失單程飛機票的（乘坐飛機者需由校長室批準），可比照同程火車硬臥票價的標準給予報銷。遺失雙程票的，將不予報銷。 二、現(xiàn)金銀行結算的要求 （一）現(xiàn)金結算的注意事項 1、現(xiàn)金報銷應符合現(xiàn)金使用范圍的管理規(guī)定。 2、凡一6、次零星采購金額超過1000元，原則上不得用現(xiàn)金結算，均應辦理轉帳支票（同城）或匯款（異地）進行結算，并應取得對方單位的完整名稱和銀行帳號。 3、因公借款及一次報銷金額超過1000元者，必須提前13天告知財務科，否則由本人到銀行憑財務科出具的現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金。 4、報銷時間規(guī)定：定為每周一三五報銷。請各位同志予以支持，自覺遵守。 （二）銀行結算注意的事項 1、工作人員在當?shù)鼗虻酵獾刭徫铮瑧信鷾实念A算計劃，如屬固定資產的按固定資產管理實施細則辦理各項手續(xù)，所持結算憑證為合法憑證方可報銷。 2、用款部門經(jīng)辦人憑辦理好報銷手續(xù)的發(fā)票或暫付款，經(jīng)審核制單后可直接開具支票、匯票、匯兌。（三）領取支票注意7、事項 1、支票不要折疊，密碼、日期、金額不能涂改。2、每月25日前辦理支票轉賬手續(xù)。 3、支票要在有效期內使用（轉帳支票期限為10天）。 4、作廢或過期支票一律由本單位經(jīng)辦人員換取，校外人員不予辦理。 5、遺失支票由本人立即到銀行掛失，并及時通知財務科，以免造成損失。 6、辦理外地與本地匯款，經(jīng)辦人提供的帳號、開戶行，單位名稱必須準確無誤，如有差錯責任自負。 三、往來帳款結算的要求 1、出差人員因出差所借差旅費，必須在規(guī)定時間內（出差回來一個星期內）辦理報銷還款手續(xù)；如因特殊情況不能在一個月內結算的，應寫出書面說明，列明具體歸還日期（最長不超過三個月），由本部門負責人簽字，并報財務校長審核批準8、。 2、零星購物所借備用金，應于購物后一周內到財務科結帳。 3、采用轉帳支票結算的各類借款，經(jīng)辦人須在十天內辦理報銷帳款手續(xù)；采用匯票或匯款結算的各類借款，經(jīng)辦人須在三十天內辦理報銷帳款手續(xù)。 4、在規(guī)定期限內未結清借款的，由財務科在有關經(jīng)費中直接扣款，并且遵循“前帳不結，后帳不借”的原則。 四、財務報銷手續(xù)及要求 （一）財務報銷審批權限學校實行“一支筆”審批制度，學校所有的財務支出都必須經(jīng)分管財務的副校長審批后，方可到財務科辦理結算。結算金額在一萬元以上的，還須學校校長批核。（二）財務報銷基本手續(xù)及要求1、教職工到財務科報帳，必須攜帶報帳所需的全部憑證，包括：需要報銷的有關發(fā)票、收據(jù)；物資采9、購的需有“物資采購申請單”（附件二）；符合固定資產的還須有固定資產入庫單,屬政府采購項目的必須有政府采購審批表；外出參加會議的還須有會議通知等。 2、票據(jù)須分別由經(jīng)辦人、驗收人、證明人簽字，并經(jīng)財務校長審批。 3、報銷各種發(fā)票、事業(yè)收據(jù)時，填寫鹽城市田家炳實驗小學報銷封面；報銷差旅費，填制差旅費報銷單（附件三）。報銷憑證后所附的有關發(fā)票要整齊地粘貼在左上角，并在封面上寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計金額，所附票據(jù)與封面內容必須一致。 4、各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍黑或碳素墨水填寫，做到內容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符，小寫必須寫到分位，沒有的用0補齊。 510、對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的，財務人員有權拒絕給予報帳。 （三）具體業(yè)務報銷手續(xù)及要求1、基本工資、補助工資的調整與變動由辦公室根據(jù)國家規(guī)定核定，并辦理好相關調整審批手續(xù)后，由辦公室簽發(fā)通知單，通知財務科造冊，并報校長室審批后發(fā)放。2、校內津貼按學校津貼考核分配方案執(zhí)行，具體標準由辦公室負責考核，并報校長室審批，財務科按審批后的考核表造冊發(fā)放。3、外聘教師講座費，需經(jīng)校長室同意，并由學校辦公室負責填制領款單據(jù)，交學校財務校長審批后到學校財務科報銷。4、離退休人員工資由辦公室根據(jù)政府有關規(guī)定核定，變動11、時需由辦公室辦理好相關審批手續(xù)后，由辦公室簽發(fā)通知單，通知財務科造冊，并報校長室審批后發(fā)放。5、學生獎、助學金由學生處、大隊部根據(jù)國家有關規(guī)定辦理，財務科監(jiān)督執(zhí)行。社會捐助特困生專項助學金，由學生處及大隊部根據(jù)學校有關規(guī)定負責具體評定，造冊并報校長室審批后，報財務科發(fā)放。6、職工探親費：外市籍教師及招聘教師利用休假期間回家探親的（包括已婚職工探望配偶和未婚職工探望父母）每學期包干補助200元探親費，其他費用包括路費、住宿費等不再單獨報銷，探親費單據(jù)由辦公室負責核定，并造表報校長室審批后到學校財務科報銷。7、獨生子女費，領取獨生子女證的教職工，每年發(fā)獨生子女費40元，由夫妻雙方單位各發(fā)50%，直12、至小孩14周歲。由學校財務科于每年年底造冊，報校長室審批后發(fā)放。8、喪葬撫恤費、遺屬補助費由辦公室根據(jù)政府有關規(guī)定核定，財務科監(jiān)督執(zhí)行。其他福利費由工會根據(jù)有關規(guī)定辦理。9、零工工資由各使用部門在每月下旬負責考核并造冊，報校長室審批后到學校財務科報銷。10、校內津貼、課時津貼等各種勞務費用報銷表，需經(jīng)辦公室審核、校長室批準，財務處負責發(fā)放，并由領款人簽字，本人不在時可由他人代簽，但一人不得同時替多人代簽。11、在職工資、離退工資一律以銀行儲蓄卡形式發(fā)放至本人手中，所有相關人員有義務配合學校依據(jù)銀行規(guī)定辦理開卡、開折及掛失補辦手續(xù)。學校財務科于上一月的20日將當月工資報財政局結算中心，故各位老師13、若發(fā)生工資本遺失時，必須在每月20日前將補辦的工資卡號告知財務科及時變更，以防發(fā)生差錯（學校全體教職員工的工資卡統(tǒng)一在市工商銀行辦理，其他銀行無效）。12、因學校教育教學工作需要，購置各類辦公用品或其它物品，首先由部門負責人填寫物資采購申請單報校長室審批后，統(tǒng)一由學校總務處安排購買。所有購置物品，必須遵循先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字)，再簽準報銷、后辦領用手續(xù)的財務程序。報銷時，發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時連同物資采購申請單和入庫單一并到財務科報銷（辦公用品的購買統(tǒng)一歸口學校總務處負責，所有手續(xù)統(tǒng)一由總務處負責辦理）。13、因學校教育教學工作需要，購置各類小額教學用品或專用材料，先14、由部門負責人填寫物資采購申請單報校長室審批，統(tǒng)一由總務處安排購買。如有必要，由總務處聯(lián)系市教育局裝備中心購買。所有購置物品，必須遵循先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字)，再簽準報銷、后辦領用手續(xù)的財務程序。報銷時，發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時連同物資采購申請單和入庫單一并到財務科報銷。14、固定資產的購置，按年度部門預算的安排執(zhí)行，一律由經(jīng)辦人員辦理好政府采購（或政府采購特例）手續(xù)，憑政府采購（或政府采購特例）單經(jīng)財務校長簽批后到學校財務科先辦理暫付款手續(xù)，待固定資產交付時，隨同政府采購單（或政府采購特例）和固定資產入庫單，經(jīng)財務校長簽批后至財務科辦理結算手續(xù)；凡部門預算沒有安排的，15、原則上財務科一律不予支付，若是有特殊原因的，需說明情況，填制物資采購申請單報校長室批準后，按歸口性質交總務處辦理采購，并辦理固定資產入庫手續(xù)，最后持簽批后的發(fā)票、物資采購申請單、固定資產入庫單、情況說明至學校財務科辦理結算。15、差旅費的報銷：（1）教職員工的出差一律由校長室安排批準，憑開會文件及校長室批準通知由教務處調度課務，填制出差通知單，教師憑此單到財務科辦理借款手續(xù)；（2）出差人回校后一周內需到財務科辦理結算手續(xù)，用藍(黑)墨水筆填寫“差旅費報銷單”，數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內容填寫要齊全，要有經(jīng)手人、證明人、負責人的簽名，將出差的車票和住宿費發(fā)票按16、規(guī)定在“差旅費報銷單”后左上角整齊粘貼好，并附出差通知和有關會議通知。（3）出差伙食補助標準不分途中和住勤，每人每天補助標準為：縣區(qū)12元，外市一般地區(qū)15元，特定地區(qū)20元（特定地區(qū)是指廣東省、海南省全境及北京市、上海市、廈門市），已享受承辦單位伙食補貼或講課補貼者，不再享受出差補貼；（4）工作人員出差期間，每人每天發(fā)市內交通費3元，包干使用，不再報銷市內交通費，當天往還的，可加發(fā)一天的市內交通費，出差時自帶交通工具的，不再享受市內交通費，出租車發(fā)票一律不予報銷；（5）出差住宿費標準：縣區(qū)每天20元，外市一般地區(qū)40元，特定地區(qū)60元；（6）“差旅費報銷單”先經(jīng)財務人員技術審核，再由校長審批17、，最后到財務科報銷。職工出差返回后應于一周內辦理核銷手續(xù)，未按規(guī)定時間報銷的，財務科應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。16、教師學習、進修、培訓費用的報銷規(guī)定：（1）經(jīng)學校批準參加非學歷學習、進修、培訓的：、住宿費、往返路費按鹽城市差旅費開支規(guī)定憑據(jù)限額報銷，報名費、考試費、書本費、學費、培訓費等開支憑據(jù)全額報銷，、伙食補助費每天補助4元。本地學員原則應回家食宿，不發(fā)伙食費補助。（2）教師參加本科段學歷學習的費用學校不再給予報銷。17、業(yè)務招待費：學校的接待任務統(tǒng)一歸口學校辦公室負責，上級單位、同等級別或重要客人、其他人員的接待標準不得超過國家制定的標準，正常接待一律安排在學校18、食堂，特殊情況需到賓館飯店接待的需報校長室批準，所有接待都必須由辦公室填制市田小來客接待審批單（附件四）報校長室批準，一式兩聯(lián)，一聯(lián)辦公室留存、一聯(lián)在辦理招待費結算時附后。招待費報支時，必須附批準后的市田小來客接待審批單方可到財務科報銷，未辦理審批手續(xù)的，財務科不得支付接待費用。18、校內零星維修歸口總務處負責，學校發(fā)生的零星修繕費，都必須由總務處開具派工單。零工在結算時，必須到地稅局或建安處開具正式建安發(fā)票方可辦理報銷手續(xù)，未超過一萬元的由行政處負責人簽字后報校長室批核，超過一萬元的需報市教育局審計處審計后方能辦理報銷手續(xù)。19、基建工程支出：學校所有基建工程都必須執(zhí)行招投標制度，工程結束預付款不得超過工程預算的80%，基建工程項目完工后須報市教育局審計處審計后方能辦理報銷手續(xù)。20、當年各類票據(jù)的報銷截止日為下一年度的三月底，超過期限的票據(jù)，財務科可不予辦理，有特殊情況的需書面說明情況并報行管校長批準后，方可報銷。21、本制度由校長室負責解釋和修訂。22、本制度自2006年9月1日起施行。往年與本制度不一致的，以本制度為準。