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1、集團總部資金申請、使用管理規定及流程編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 集團總部資金管理規定一、 為了加強對集團總部資金的監督和管理，加速資金周轉，提高資金使用利潤率，保證資金安全，特制定本規定。二、 總部資金范圍總部資金是指由集團總部進行管理與控制的資金，它與各分公司核定的定額資金相區別。它包括信貸資金、外借資金、各分公司上交的管理費、總部周轉金、吸收投資資金等來源內容。三、 總部資金管理機構集團在財務管理中心設“資金管理專員”崗位，專門行使對集團總部資金的監督與管理。資金管理專員在財務總監的指導下，負責對集團總部資金的收入、投資、出借、回收、日常開支等進行管理、監控。各分公司財務經2、理對范圍內資金行使使用、管理權，其工作受財務管理中心資金管理專員的指導與監控。各分公司必須無條件服從總部關于資金管理方面的規定與要求，保證集團資金的統一性、效益性。集團對總部資金進行集中統一管理。四、 總部資金管理內容。在總部與上海分公司核算沒有完全劃分的情況下，總部資金將設單獨銀行帳戶進行管理。總部資金的使用內容主要是對集團內部各分公司進行調劑，以及其自身的資金運作等。在總部與上海分公司核算完全劃分的情況下，總部資金將按獨立法人的管理方法進行，總部資金的使用內容主要是對集團內部各分公司進行調劑，以及其自身的資本運作，總部日常開支等。總部資金管理內容按日常開支、對外資金運營、分公司申請總部資金3、等劃分。五、 總部資金使用總部資金使用包括日常開支、對外資金運營等內容。日常開支的審批由資金管理專員、財務總監負責。對外資金運營。總部資金的對外運作必須服從集團整體目標，綜合考慮安全性、效益性、可控性。資本運作是風險與效益并存的行為，在集團成長期，可以按穩健型方式進行運作。財務決策前必須有詳細的可行性報告，對運作的目標、風險、效益、可控性等方面提供詳細的方案。實施過程中，資本運作專員必須加強監控，保證及時跟蹤反饋。事后要有完整的執行情況分析報告。對外資金運營包括收購兼并、投資、借款、固定資產購置等內容。六、分公司申請總部資金集團內部各分公司在自身流動資金周轉不足或有特定需求時，可以按規定向總部4、財務管理中心資金管理部申請調劑，總部進行審核認定后撥付分公司所需要資金。嚴禁各分公司自行向集團外、向其他分公司拆借或向銀行借款。總部資金使用實行有償制。總部將參考同期銀行信貸利率收取資金使用費。分公司申請總部資金包括借款、投資等內容。借款是指分公司向總部借周轉資金；投資是指總部直接投資到分公司及所屬公司、分公司或所屬公司因投資需要向總部申請的資金。各分公司必須按核定的金額、使用范圍、性質、時間等要求使用總部資金，不得自行超出核定范圍。使用期滿后，必須按時歸還，還本付息。各分公司在需要向總部辦理資金申請時，必須提供以下資料： 總部資金申請單。按總部規定的“總部資金申請單”填制。 申請報告。報告上5、必須注明申請理由、金額、使用范圍、性質、時間、還款計劃等內容，并加蓋公章。財務經理、分公司總經理親筆簽名。 臨時性采購資金借款還需考慮庫存結構狀況，經營銷管理中心確認并同意。 總部資金使用分析報告。由分公司財務經理出具。內容包括近三個月分公司資金整體收支狀況分析、申請資金缺口、使用計劃、效益分析、還款方式及時間安排等。六、 流程A、日常開支流程經辦人填“資金申請單”或有關單據 部門和中心負責人審批財務審核結算付款B、對外資金運營流程提供可行性分析報告公司決策層通過資金管理專員填“資金申請單”財務總監審核總裁審核總部付款資本運作專員跟蹤監控、分析、反饋C、分公司申請總部資金流程 分公司財務填制“總部資金申請單”等手續總部資金管理專員初審財務總監審核相關副總裁審批資金管理專員通知分公司，安排拔款資金管理專員跟蹤監控分公司按時還本付息七、本規定從二0xx年九月一日起執行。