午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、餐飲公司店面收銀及低值易耗品管理制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 餐飲收銀管理制度一、收銀管理基本流程：1、無線點菜器（1）、餐飲前廳收銀員應及時通過主電腦更新菜品數據，并下載數據至無線點菜器，經數據核對無誤后交服務員使用。（2）、服務員應每天堅持使用無線點菜器（除點菜器、打印機、網絡出現故障），點菜器應有專人管理，如有損壞、丟失應照價賠償。（3）、服務員僅對1、2樓餐廳菜品（退菜）點傳，前廳酒水商品、茶水有前廳收銀員及時補錄電腦。2、酒水單酒水單（酒水出庫單）一式二聯，一聯用于電腦輸單結帳，由收銀員將結賬單訂在2、一起，作為附件與當天銷售日報表一起交財務審核。一聯用于吧臺銷售出庫，作記賬依據。酒水單必須有盯臺服務員簽字。 3、結賬單結賬單可打印二聯，一聯用于客人結帳，一聯由收銀員將酒水單附在一起交財務審核。打折、減免賬單必須有餐飲經理簽字，如為協議客戶簽單的，必須填寫手工結算單后附結賬單、酒水單。4、退菜單 退菜單的開具流程與酒水單相同，單據送達后廚和吧臺時，必須有后廚或吧臺簽字確認，并有盯臺服務員簽字。如未經有關人員同意，擅自退單，一經查出由相關責任人承擔相應的經濟損失。5、預定押金單餐飲前廳收銀員在接到預定宴席時，應收預定宴席餐費10%-20%的押金，屬公司內部人員聯系預定的，可簽字擔保，如退訂一律3、承擔損失。預定金交財務作押金處理。二、收銀職責和權限設置：1、收銀員：（1）、操作程序、餐飲收銀員要求準確、快速地做好收銀結算工作。嚴格按照各項操作規程辦事，在收款時自覺遵守財經紀律和財務制度，對于違反財經紀律和財務制度的要敢于制止和揭發。 、餐飲收銀員要求收款過程中做到快、準、不錯收、不漏收，對于各種鈔票必須驗明真偽。 、餐飲收銀員要求工作時間不得攜帶私人款項上崗，每日收入現金，必須切實執行長繳短補的規定，不得以長補短，發現長款或短款，必須如實向上級匯報。備用金，必須班班交接，天天核對，具有書面記錄，并在班前班后準備足夠零鈔。未經公司總經理同意任何人不得擅自挪用營業款。如有大筆開支急需支付，4、須先上報公司財務部，報經總經理同意后由餐飲經理寫借條借款，用后及時報帳，補回營業款。、餐飲收銀員要求接受信用卡結賬時，應認真依照銀行有關規定受理。包席結賬使用信用卡者只接收結算金額的30%。嚴禁以信用卡透現。 、餐飲收銀員要求每班營業結束時，必須認真核對報表數與實收數是否一致，并做好交班工作，不得向外泄露有關本部門營業收入情況資料及數據。 、餐飲收銀員要求愛護及正確使用本部門各種設備（如電腦、打印機、點菜器、對講機、驗鈔機等），并做好清潔保養工作。 、餐飲吧臺酒水均按內部調撥單規定的零售價銷售，嚴禁借調、代銷外部商品，一經發現處以借調、代銷商品兩倍的罰款，未經總經理批準不得以進價出售商品，商品5、調價由財務、庫房、吧臺三方處理賬務。、餐飲收銀員要嚴格按照營銷部下達的協議、信用客戶表執行結賬手續，做好簽單管理。如有超限簽單的須有部門經理權限的管理人員簽字擔保。餐飲前廳應于月末補齊所有簽單手續，如有未簽字賬單，有當班收銀員負責補簽。、餐飲前廳收銀員應對所有票證進行統一管理，票證有收銀領班負責，班班交接時必須對所有票證的開具記錄完整，交班完備后應及時撤出本班次工號，以免其他收銀員用本班次的工號操作。所有收銀員無權為顧客或他人多開（撕）發票，違反者給予多開（撕）發票5-10倍罰款。、前廳收銀員應嚴按照軟件操作要求和收入分類原則操作，嚴禁隨意更換、調整、沖抵收入項目。（2）、打折權限：對持有公司6、貴賓卡的客人，收銀員可直接按貴賓卡的相應標準給予折扣，但必須在電腦小票上注明卡號，并由持卡人簽字后方可有效。餐廳收銀員有免零、10元以內打折權。（3）、代金券：收銀員應認真核對代金券的真偽及規定期限，在規定期限內可視同現金結算，代金券超額消費部分應補足現金。（4）、每日結帳后將收銀電腦小票（結賬單）、酒水單、簽單結算單一并組成一套完整的銷售憑證，于全天營業結束時，匯總作出銷售日報表，并盤存當天營業款，經餐飲經理簽字確認后，將銷售憑證、銷售日報表及現金一并交公司財務。2、餐飲經理、營銷經理:（1）、指定人員每天對點菜單與出菜單；點菜單與收銀單；酒水單與收銀單一一進行核對，并檢查是否有差錯發生，發7、現問題及時處理，如有差錯，追究相關人員責任。（2）、打折權限：享有主菜、小吃、涼菜部分9.5折權限；視菜品或服務出現問題報經請示后可以給予客人50元以內（含50元）的贈品贈送權限；公司內部員工到餐廳用餐，憑工作牌可以享受9.5折優惠，但必須由服務員、收銀員、餐飲經理三方簽字生效；公司內部接待須報總經理批準后方可就餐，并有具體接待人簽字。低值易耗品管理辦法 為加強對低值易耗品的管理與控制，杜絕工作中的隨意性，特制定本辦法。 一、 低值易耗品是指不作為固定資產核算的各種用具、家具，如工具、管理用具、玻璃器皿，以及在生產經營過程中周轉使用的包裝物容器等。 二、 本公司規定，單位價值在 50 元 108、00 元之間的、不能作為固定資產處理的用具物品列為低值易耗品。一次性使用的餐巾紙、香皂等在物料用品科目核算，不作為低值易耗品。低值易耗品具有數量大，品種多，使用期長短不一等特點。因此，管理、使用低值易耗品也是經營管理的一項重要內容。 三、低值易耗品的分類根據酒店的具體情況，酒店的低值易耗品可分為以下幾類： 1、床上用品 2、布件；床上用布件；潔理用巾；餐巾專用布件；各種簾套；工作服 3、器皿餐具 ；金屬類 ；玻璃類； 陶瓷類； 廚房用具 4、工具類 ； 度、量、衡具 ；公用工具 ； 計算工具 5、其他 指不包括在上述范圍內的其他低值易耗品。 四、低值易耗品的管理實行歸口分級管理和“誰用誰管，管9、用結合”的辦法。 1、采購低值易耗品的專業管理部門，負責低值易耗品的日常管理。 A、 負責在庫低值易耗品的保管及核算。 B、 負責建立專用低值易耗品的管理制度。 C、 建立專用低值易耗品的輔助帳，并定期到各部門清點和核查。 2、經營部門負責床上用品、工作服及布件的日常管理。 A、 提供酒店所使用的床上用品、工作服、布件的備選式樣、備選面料。B、 負責回收已使用過的床上用品及布件交洗衣房洗滌，并按回收數供應符合使用要求的床上用品及布件。C、 在用床上用品、布件和工作服的零星修補及少量床上用品、布件、工作服的制作。 D、 按“物資管理制度”、“定額管理制度”的要求，辦理使用過程中床上用品、布件的報10、廢、領用手續。E、 按規定要求，登記在用床上用品、布件的收發情況，掌握在用床上用品、布件的動態。3、餐飲部負責在用器皿餐具等的日常管理。A、 編制酒店器皿、餐具的年度消耗計劃。B、 制定在用器皿、餐具的保管責任制。C、 按“物資管理制度”、“定額管理制度”的要求，辦理器皿、餐具的報廢、領用手續；辦理餐廳在用布件的缺損申報手續。D、 建立在用器皿、餐具的臺帳，掌握使用消耗動態。4、客房部負責各管區所使用的低值易耗品的日常管理。A、 編制客房低值易耗品的年度消耗計劃。B、 制定在用低值易耗品的保管責任制。C、 按“物資管理制度”、“定額管理制度”的要求，辦理各管區在用低值易耗品的報廢、領用手續；辦11、理床上用品、布件的缺損申報手續。D、 按規定要求，建立在用低值易耗品二級、三級明細臺帳，掌握低值易耗品使用及消耗情況。5、工程部、管理部門負責對管理工具、公用工具進行日常管理。A、建立在用工具臺帳，掌握在用工具的使用動態。B、對實行以舊換新的工具進行報廢鑒定，辦理新領工具的審批手續。6、各部門負責本部門使用的低值易耗品的管理工作。A、編制低值易耗品的消耗計劃。B、建立在用低值易耗品的明細臺帳。C、按“物資管理制度”辦理低值易耗品的領發、保管等日常管理工作。7、報廢低值易耗品應先由使用部門填寫報廢單，使用部門經理簽字后報財務部經理及總經理核準，報廢物品的實物應交采購部部庫房驗收后統一處理。8、領12、用低值易耗品應按照物資管理制度辦理手續。一般實行以舊換新的辦法，領用前應先辦理報廢手續，憑報廢單、領料單領用新的低值易耗品。屬增領或定額管理范圍內的，應先財務部核準。9、低值易耗品的內部轉移：A、在用低值易耗品在部門內轉移的，由有關部門財產管理人員負責辦理轉移登記手續，填制“內部調撥單”。B、低值易耗品的對外調撥，由財務部統一辦理。在用低值易耗品對外調撥應由使用部門提出申請，報財務部經理和總經理批準后委托財務部門辦理。任何使用部門無權直接對外調撥在用的低值易耗品。屬“專控商品”范圍內的低值易耗品對外調撥，應逐級報經財務部經理和總經理批準。 五、低值易耗品的核算辦法： （一） 科目設置：公司設置13、“低值易耗品”明細科目”。 （二） 賬簿設置：財務主管會計分別設置一級明細賬，材料會計設置二級明細賬和臺賬，對低值易耗品按類別、品種規格進行數量和金額的明細核算。 （三）分期攤銷的低值易品（按年攤銷），領用時，借記“低值易耗品”科目，貸記“物料用品”科目。分期攤入有關成本費用科目時，借記“營業費用”“管理費用”等科目，貸記“低值易耗品”。報廢時，將低值易耗品的殘料價值作為當月低值易耗品攤銷額的減少，沖減有關成本費用科目。 （四）低值易耗品攤銷期限： 不銹鋼類 2 年 陶瓷類 1.5 年 鐵制、鋁制品 1 年 維修工具 1.5 年 毛毯 2 年 口布、毛巾類 1.5 年 玻璃制品 1 年 其他均14、為 1 年 低值易耗品的攤銷方法根據其使用期限的長短采用分期攤銷法。六、低值易耗品的購置與入庫： A、低值易耗品由公司采購部負責統一購置，購置前須填寫“低值易耗品購置申請單”， 經總經理審批后，方可辦理。 B、低值易耗品購入后，統一由公司倉庫負責驗收入庫，保管員應認真核對低低值易耗品的類別、數量，看是否與購置申請單一致。C、保管員核對無誤后，填寫驗收單并簽字。驗收單一式三聯，第一聯為存根聯，由保管員留存并據以登記臺賬，第二聯為財務聯，由保管員轉財務部資產會計記賬，第三聯為結算聯，由經辦人據以報銷。 低值易耗品入庫后，保管員應按類別、品種規格合理擺放，禁止亂堆亂放。 七、低值易耗品的領用： （一15、）各部門需用低值易耗品時，應填制“低值易耗品領用憑單”，經使用部門負責人審核、簽字后，到倉庫領取，保管員要對“值易耗品領用憑單”認真審查，內容不完整，手續不全備的應拒絕發貨。（二）“低值易耗品領用憑單”一式三聯，采用一物一單制。第一聯：存根 第二聯：財務記帳憑單 第三聯：使用部門（三）使用部門將“低值易耗品領用憑單”分類順序保管，以單代帳，作為進行實物管理的依據，并據以登記本部門物品清單。（四）低值易耗品的轉移，退庫和經管人變更A、各班組、部門間的低值易耗品轉出、轉入和退庫應辦理以下手續：填制“資產調撥單”一式三聯，轉出部門、轉入部門、財務各一聯，實體之間調撥填制四聯，必須經過各實體主管會計，16、分清臨時借用和長期使用，以便作帳。B、本使用部門低值易耗品的經管人員變更，應及時填寫“財產責任書”上的“經管記錄”以分清責任，并由部門經理簽字認可。C、職工調離公司，必須將自己經管的低值易耗品移交各歸口管理部門，由部門經理簽署后，方可調出。各實體負責人調動工作或實物負責人調動工作，必須報財務部辦理離任審計。 八、 低值易耗品的報廢 低值易耗品提前或超期報廢，都應及時辦理如下手續：（ 一 ）使用部門填制“低值易耗品報廢憑單”，寫明報廢理由，一式三聯送交財務部辦理報廢事宜。（ 二 ）財務部對申請報廢的低值易耗品要查看實物，并會同工程部認真核實，并填寫處理意見，經總生理批準后，予以報廢處理，對因主觀17、原因導致低值易耗品提前報廢的，經總經理批準，對責任人處以罰款 。（ 三 ）批準報廢的低值易耗品，財務部及工程部技術人員對其實物進行估價，有殘余價值的由使用部 門 填制入庫單到倉庫辦理廢料入庫手續。（ 四 ）手續完備的“低值易耗品報廢憑單”由使用部門和公司財務部各存一份，作為帳務處理的依據，原“低值易耗品領用憑單”應與“報廢憑單”附在一起，作為低值易耗品減少的依據。九、 低值易耗品的盤點（ 一 ）各部門每月必須對低值易耗品盤點一次，與部門臺賬核對，如有盈虧須與財務對賬核銷，并每月完善“財產管理責任書”的簽字手續，并將盤點表報財務存檔。（ 二 ）各部門每月負責統計本部門的低值易耗品報損額，并對報廢的物品要填制報損單，報財務核銷。