午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、實(shí)業(yè)股份有限公司融資管理制度編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號: 實(shí)業(yè)股份有限公司融資管理制度第一章 總則第一條 為規(guī)范實(shí)業(yè)股份有限公司及其所屬分子公司的融資行為，提高資金運(yùn)作效率，降低資金使用成本，減少融資風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。第二條 本制度適用于公司總部及全資子公司。第三條 公司的融資主要分為股權(quán)融資和債務(wù)融資兩種方式。股權(quán)融資是指由公司所有者投入以及發(fā)行股票等方式的融資；債務(wù)性融資是是指公司以負(fù)債方式借入并到期償還的融資，包括長短期貸款、應(yīng)付債券和長期應(yīng)付款等等。第四條 融資的原則1、 遵守國家法律法規(guī)，維護(hù)股東權(quán)益2、。作為上市公司，充分有效地利用資本市場的條件，要求公司必須規(guī)范運(yùn)作，遵章守紀(jì)，維護(hù)公司良好的社會(huì)形象。必須確實(shí)考慮各方面股東的權(quán)益，保障新老股東的利益。2、 合理組合融資渠道和方式，降低資金成本。綜合考察各種融資渠道和融資方式的難易程度、資金成本和融資風(fēng)險(xiǎn)，研究各種資金來源的構(gòu)成，求得資金來源的最優(yōu)組合，以降低融資的綜合成本。3、 優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，降低融資風(fēng)險(xiǎn)。在融資過程中合理選擇和優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，做到長、短期資本、債務(wù)資本和自有資本的有機(jī)結(jié)合，有效地規(guī)避和降低融資中各種不確定性因素給公司帶來損失的可能性。4、 擬定好融資方案，把握好融資時(shí)機(jī)，取得最大的融資效果。在進(jìn)行融資成本、資本結(jié)構(gòu)和投資效益3、可行性研究的基礎(chǔ)上，擬定好融資方案。融資時(shí)間應(yīng)與用資時(shí)間相銜接，而且要考慮資金市場的供應(yīng)能力，考慮國家在資本市場方面的政策走向，把握好融資時(shí)機(jī)，取得最大的融資效果。5、 認(rèn)真簽定和執(zhí)行融資合同。在融資方案的實(shí)施過程中，融資者與出資者應(yīng)按法定手續(xù)認(rèn)真簽定合同、協(xié)議，明確各方的責(zé)任和義務(wù)。此后，必須按照公司融資方案和合同、協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行，恰當(dāng)支付出資人報(bào)酬，按期償還借款，維護(hù)公司信譽(yù)。第二章 股本融資第五條 股本融資由證券事務(wù)部負(fù)責(zé)具體工作，其他業(yè)務(wù)部輔助相關(guān)工作。第六條 集團(tuán)公司的股本融資方式有新股發(fā)行和以轉(zhuǎn)換股份為目的的可轉(zhuǎn)債公司債券以及國家允許的其他方式。1、 新股發(fā)行分為增發(fā)和配股。2、 4、可轉(zhuǎn)換債券是發(fā)行人依照法律程序發(fā)行的、支付固定的年息、在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。第七條 新股發(fā)行的基本程序1、 公司董事會(huì)決定聘請主承銷商。2、 公司申請發(fā)行新股，按照證監(jiān)會(huì)上市公司新股發(fā)行管理辦法的要求，作出董事會(huì)或股東大會(huì)決議3、 公司按照中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定編制并提交發(fā)行申請文件。 4、 證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)依法審核上市公司新股發(fā)行申請，中國證監(jiān)會(huì)根據(jù)發(fā)審委的審核意見依法作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。5、 發(fā)行申請經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，上市公司應(yīng)當(dāng)與證券交易所協(xié)商確定新股發(fā)行上市的時(shí)間及登記等具體事項(xiàng)。 第八條 可轉(zhuǎn)債發(fā)行的基本程序1、 公司召開股東大會(huì)。股東大會(huì)作出5、的決議至少應(yīng)包括發(fā)行規(guī)模、轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定及調(diào)整原則、債券利率、轉(zhuǎn)股期、還本付息的期限和方式、贖回條款及回售條款、向原股東配售的安排、募集資金用途等事項(xiàng)。2、 按照中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定制作申請文件。3、 主承銷商負(fù)責(zé)向中國證監(jiān)會(huì)推薦，出具推薦意見，并負(fù)責(zé)報(bào)送發(fā)行申請文件。4、 股票發(fā)行審核委員會(huì)比照新股發(fā)行進(jìn)行審核，中國證監(jiān)會(huì)根據(jù)發(fā)審委的審核意見依法作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。5、 發(fā)行申請經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，上市公司應(yīng)當(dāng)與證券交易所協(xié)商確定登記等具體事項(xiàng)。 第九條 下屬子公司可采用吸收直接投資的方式，進(jìn)行股權(quán)融資。第十條 下屬公司的股權(quán)融資必須經(jīng)過集團(tuán)公司經(jīng)理辦公會(huì)審議通過，并保證在吸引股權(quán)融資6、后，公司對下屬股權(quán)融資單位的控制權(quán)。第十一條 下屬子公司吸收直接投資程序：1、 吸收直接投資須經(jīng)本公司董事會(huì)批準(zhǔn)。2、 與投資者簽訂投資協(xié)議，約定投資金額、所占股份、投資日期以及投資收益與風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)等。3、 下屬公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督所籌集資金的到位情況。若有資產(chǎn)評估內(nèi)容，則由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部組織和實(shí)施實(shí)物資產(chǎn)的評估工作，并請會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦理驗(yàn)資手續(xù)，公司據(jù)此向投資者簽發(fā)出資報(bào)告。4、 下屬公司財(cái)務(wù)部在收到投資款后應(yīng)及時(shí)建立股東名冊，并向集團(tuán)公司報(bào)告。5、 集團(tuán)公司經(jīng)營管理部門辦理或監(jiān)督辦理工商變更登記和企業(yè)章程修改手續(xù)。第十二條 吸收投資不得吸收投資者已設(shè)有擔(dān)保物權(quán)及租賃資產(chǎn)的出資。第十三條 籌集7、的資本金，在生產(chǎn)經(jīng)營期間內(nèi)，除投資者依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式抽走。第十四條 投資者實(shí)際繳付的出資額超出其資本金的差額計(jì)入資本公積金。 第三章 債務(wù)融資第十五條 公司的債務(wù)融資由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部結(jié)算中心統(tǒng)一管理。第十六條 鑒于公司董事會(huì)成員工作地域的情況和董事會(huì)議事程序的特點(diǎn)，為便捷具體業(yè)務(wù)的操作，采用與有關(guān)銀行綜合授信的方式進(jìn)行債務(wù)融資。第十七條 綜合授信是一種新型的銀企合作形式，是銀行對優(yōu)質(zhì)企業(yè)的一種特殊服務(wù)方式。企業(yè)按照申請銀行貸款的程序去申請資金使用額度，銀行隨時(shí)保證企業(yè)在額度內(nèi)的資金需要，企業(yè)可以在授信期間隨時(shí)靈活地借貸和還貸，不受貸款期限的影響，企業(yè)從而減少資金占用，降低資金成本。第8、十八條 辦理綜合授信的程序：1、 根據(jù)公司的經(jīng)營規(guī)模和負(fù)債水平以及股權(quán)融資的情況，綜合考慮公司在未來一定經(jīng)營周期的資金需要量。2、 與銀行協(xié)商授信規(guī)模、授信單位、授信期、利率等合同要點(diǎn)，并促請銀行啟動(dòng)內(nèi)部放貸審核程序。3、 提請集團(tuán)公司董事會(huì)審核通過債務(wù)融資方案，形成分授信銀行的董事會(huì)決議。4、 授信單位為下屬公司的，提請集團(tuán)公司辦公會(huì)議召開相關(guān)公司的董事會(huì)，并形成下屬公司董事會(huì)對相關(guān)銀行的授信決議。5、 按授信主體分別與銀行簽訂授信協(xié)議或擔(dān)保協(xié)議。6、 辦理抵押或擔(dān)保手續(xù)。第十九條 借款合同生效后，公司可在核定的貸款指標(biāo)范圍內(nèi)，根據(jù)用款計(jì)劃和實(shí)際需要，一次或分次將貸款轉(zhuǎn)入公司帳戶，以便公司使9、用。第二十條 公司按合同約定支付利息，到期歸還借款。第二十一條 公司應(yīng)按照借款計(jì)劃使用資金,不得隨意改變資金用途,如有變動(dòng)須經(jīng)原審批銀行批準(zhǔn)。第四章 融資風(fēng)險(xiǎn)管理第二十二條 融資風(fēng)險(xiǎn)：是指融資中各種不確定性因素給公司帶來損失的可能性。只有在融資過程中合理選擇和優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，做到長短期資本、債務(wù)資本和自有資本的有機(jī)結(jié)合，才可以有效的規(guī)避和降低風(fēng)險(xiǎn)。第二十三條 風(fēng)險(xiǎn)管理方法1、 確立良好的資本結(jié)構(gòu)，在負(fù)債總額、期限結(jié)構(gòu)、資本成本等方面通過預(yù)算的方式安排好其協(xié)調(diào)匹配關(guān)系。2、 定期（每月）進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營和財(cái)務(wù)運(yùn)作中存在的問題，尋找恰當(dāng)?shù)膶Σ撸峁┙ㄗh，促進(jìn)管理水平的提高。第二十四條 10、風(fēng)險(xiǎn)管理程序1、 建立嚴(yán)格的資金收付款管理體系，嚴(yán)格資金管理。2、 定期進(jìn)行融資完成效果評價(jià)，向總經(jīng)理報(bào)送。第二十五條 融資效果評價(jià)的主要內(nèi)容：1、 融資的總規(guī)模、資本負(fù)債的比例是否符合融資計(jì)劃的要求。2、 融資進(jìn)度是否按照融資計(jì)劃的時(shí)間安排進(jìn)行。3、 融資成本是否符合經(jīng)濟(jì)原則，成本確定的依據(jù)是什么，該成本是否有助于融資效率的提高，是否發(fā)生了相對的浪費(fèi)，可以降低的幅度多大。4、 融資的期限結(jié)構(gòu)是否符合融資計(jì)劃的要求，如果發(fā)生了變更，原因何在，是否會(huì)對未來的投資活動(dòng)產(chǎn)生不利的影響，可能的影響程度多大。5、 融資來源有哪些附加性約束條款，這些約束條款是否會(huì)對公司未來的發(fā)展產(chǎn)生不良的影響，或可能會(huì)帶11、來哪些隱含成本或潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，程度多大。6、 籌措的資金是否由用資部門及時(shí)投入了約定項(xiàng)目，是否由于融資效率低下、時(shí)間進(jìn)度不相符而影響了投資的需要，程度多大，等等。第五章 其他第二十六條 各公司在辦理有貿(mào)易背景的資金支付業(yè)務(wù)中，應(yīng)在合同或協(xié)議允許的范圍內(nèi)，在約定的付款期間盡量使用銀行承兌匯票，減少公司的資金成本。 第二十七條 公司限制收取外單位的銀行承兌匯票，已收取的要及時(shí)到開票銀行辨明真?zhèn)危⒓皶r(shí)入賬。第二十八條 公司禁止接受商業(yè)承兌匯票。第二十九條 已收取的銀行承兌匯票，需提前承兌的，報(bào)結(jié)算中心備案。按照合同約定貼現(xiàn)的，貼現(xiàn)息的承擔(dān)按合同約定執(zhí)行，應(yīng)承擔(dān)的貼現(xiàn)利息計(jì)入貼現(xiàn)單位的財(cái)務(wù)費(fèi)用科目。第三十條 銀行承兌匯票的辦理，其額度含在綜合授信范圍內(nèi)，辦理程序比照銀行貸款。第三十一條 集團(tuán)公司僅對下屬控股子公司在綜合授信范圍內(nèi)的銀行貸款提供擔(dān)保。第六章 第六章 附則第三十二條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)修改和解釋。第三十三條 本制度自頒布之日起實(shí)施。