午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、公司全體員工財務工作報銷管理制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 財 務 報 銷 制 度為了健全和加強公司財務管理，節約費用開支，根據國家有關規定，結合本公司實際情況，特制定本制度。第一章 差旅費報銷第一條 借款規定公司人員出差借款，都要填寫借據，詳細寫明出差事由、人數、預計起止時間、目的地及借款金額,并按公司有關規定辦理借款手續。借款金額在2000元以上的需提前一天將借款金額通知財務部（詳見附表一）。第二條 乘坐交通工具的規定（一）公司董事長、黨委書記、總經理出差可以乘飛機或火車軟臥；公司副職領導出差可以乘坐火車軟2、臥，但乘飛機必須經公司董事長批準。（二）公司其他人員出差一般乘坐火車硬臥，特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥時，必須經公司領導批準，否則超標準的費用自理。第三條 費用標準（一）住宿費標準1、公司出差人員每人每天的住宿費限額標準見附表二。2、公司人員出差，住宿費在上述限額以內的實報實銷，超支部分自理，特殊情況須經公司領導批準后方可報銷。3、公司人員到北京出差，公司級領導可住酒店，其他人員一般情況下應在北京辦事處住宿（住宿費標準見附表二）。如北辦安排有困難時，應憑北辦的證明（注明已安排人員的名單）可在外住宿，住宿費按上述標準執行。4、公司人員報銷差旅費必須持正規住宿發票（需注明起止時間，天數）。如無住宿3、發票，需寫出住宿說明，按本人可享受住宿標準的50%發給本人。北辦收取住宿費，必須使用公司正式收據，且每季度報賬一次，將所收住宿費上繳公司財務部。（二）伙食費補助標準：公司人員出差期間的伙食費，不分職務，不分途中或住宿，按實際出差天數實行伙食補助包干（補助標準見附表二）。（三）市內交通費標準：公司人員出差期間，一般情況下要乘坐公交車輛；如因特殊情況需乘坐出租車的，報銷時要寫出情況說明，經有關領導批準后方可報銷。（四）計算出差伙食費補助的起止時間：采用“算頭不算尾”的辦法，計算伙食補助天數。第四條 其他規定（一）公司人員出差參加會議，借款時必須附上領導批準參加會議的通知，并事先了解清楚會議住宿標準4、，由會務組統一安排食宿的，本人報銷時，不再享受公司伙食補助，住宿費按規定報銷。（二）公司人員出差，需事先說明出差路線及起止時間，不得趁出差之便進行游覽。（三）公司人員出差，必須在規定期限內報銷差旅費（詳見第三十三條），確有特殊原因不能按期報賬的，經領導同意，并有書面意見后，可延長十五天。未經領導同意，逾期不報者，本人報賬時，按超一天罰50元，由財務部和人事部從本人下月工資中直接扣除。（四）公司人員出差報銷，以離鄭和返鄭為一個事項報銷周期，一事一報，不得將其他事項的費用放在一起報銷。（五）財務部每季度公布一次個人備用金余額，嚴格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則，特殊情況需經領導審批后方可借款。（5、六）本市出租車費報銷辦法1、二七路、文化路以東，豐產路以南，隴海路以北，107國道以西范圍以內辦事，一般情況下，不得乘出租車，也不得要求公司派車。2、在上述范圍以外的，各二級公司一般自行安排車輛；集團總部各部室應事先和物業公司聯系，由物業公司安排車輛；如物業公司無車可派，確需乘出租車，應填寫因公乘坐出租車申請表。第二章 交際費報銷規定 第五條 交際費用要根據公司各部室、二級公司的工作性質在公司核定的預算范圍內嚴格控制。（一）公司接待內外賓的住宿標準，原則上按公司住宿標準，外賓可住三星級以上賓館。（二）來公司聯系業務的外單位具有一定領導職務或其他較重要的客戶，可按80元/人的標準安排工作餐。第六6、條 實行預審制度。各部門需宴請招待時，事先要填寫宴請申請表，并按公司規定的審批權限報批后，與借據一同交財務部辦理借款手續。第七條 出差期間發生的業務招待費必須同差旅費分別填報。第八條 駕駛人員接送領導、客人及有關人員參加晚間宴請時，如沒有參加宴請的，發給20元誤餐補助，由本部門負責人簽字確認后按實報銷。其他情況不予補助。第九條 實行定期公示制度。公司實行招待費開支定期公示制度，由財務部按季向公司辦公會提交本期招待費的開支情況，半年一次向職代會通報公司招待費開支情況。第三章 通訊費用報銷規定第十條 公司移動電話、住宅電話通訊費實行按級別限額報銷辦法（具體標準見附表二）。第十一條 發生的通訊費由本7、人按月申報，財務部在其規定的限額內據實按規定報銷 。通訊工具（手機、住宅電話機）由個人自費購置。公司各級領導不得在分公司、子公司報銷通訊費。第十二條 撥打國際、國內長途盡量使用IP電話，公司內部盡量使用內線電話。禁止使用辦公室電話聊天，撥打聲訊臺。如有違反，話費從本人工資中扣除，多人合用一部電話的，費用按人分攤。第十三條 公司總部各辦公室電話費的繳費、統計工作，由物業部負責并按月公布；各分公司的話費由各分公司辦公室負責。第四章 臨時出國費用報銷規定第十四條 因公出國一個月以內的為臨時出國，費用標準嚴格按照財政部、外交部關于臨時出國人員費用開支標準和管理辦法的規定辦理。出國團組在境外應遵循“勤儉8、辦外事”的原則，嚴格執行各項費用開支標準，不得突破核定標準和出國用匯指標。有條件的應在我公司所屬境外機構或項目組食宿。第十五條 申請境外考察費用的辦法和標準（一）出國團組應指定專人負責團隊的財務工作（以下簡稱“團組財務”）。（二）團組憑“出國任務批件”到財務部辦理申領外匯登記手續，并按規定的預算標準編制經費使用計劃，如有外單位人員參加的，按出國考察預算的費用預收外單位考察費。外單位預付的考察費收到后，財務部根據“出國任務批件”按國家規定的具體標準核定外匯費用的預算，團組財務填制“因公短期出國人員外匯費用預算申報表”后，由財務部辦理外匯管理局的審批手續和銀行購匯手續。（三）臨時出國團組在境外費用9、1、住宿費在規定的標準之內憑單據報銷，住公司駐外機構或項目組的，按規定繳費后報銷。2、伙食費。出國團組根據實際情況對伙食費可按下列方式報銷：（1）包干使用辦法。包干天數按離、抵我國國境之日計算，乘以規定標準，計算包干費。（2）按實報銷，憑原始單據在標準內據實報銷。3、公雜費是指用于市內交通、郵電、辦公費和必要的小費等。出國人員的公雜費應在規定的標準內包干使用。4、城市間的交通費據實報銷，但城市間短程往返不得乘出租車和飛機。5、個人國外零用費按離、抵我國國境之日計算，乘以規定標準計算包干費用。6、上述費用的原始單據必須由出國團組兩人以上共同簽字（其中必須有組長簽字）。第十六條 臨時出國人員不準在10、公司所屬境外機構或項目組報銷費用。第十七條 臨時出國人員境內差旅費用按國內差旅費標準報銷。第十八條 凡違反國家有關出國人員費用開支標準的，視作違反外匯管理和財經紀律論處。第五章 辦公費用報銷規定第十九條 辦公用品（一）本著勤儉節約的原則，各部門日常必須的辦公用品由物業部統一購買，并由物業部作好辦公用品的收、發、存等工作。（二）購進辦公用品先由物業部經理審批，由經辦人憑發票按審批權限簽字后報銷。每季度根據領、發、存登記記錄，經領用部門簽字確認后由物業部造表分攤至使用部門，按規定標準記入各部門（二級公司）費用。（三）物業部和財務部應定期（每半年）盤點辦公用品。（四）特殊辦公用品由需用部門和物業部共11、同采購，由需用部門經理與物業部經理會簽后按規定報銷。（五）對雖不夠固定資產標準，但可長期使用的辦公用品，視同固定資產進行管理。第二十條 公司辦公樓發生的水、電、氣等費用，由物業部指定專人負責核對，并經物業部經理簽字確認后到財務部辦理支付手續。第二十一條 公共設施維修費等由物業部經理簽字確認后，憑發票按規定報銷。第六章 其他費用報銷規定第二十二條 冬季取暖費標準：公司正式職工冬季取暖費每人每年補助1000元，由人事部會同財務部計發。第二十三條 夏季降溫費標準：公司正式職工夏季降溫費每人每年補助500元，由人事部會同財務部計發。第二十四條 過節費標準：公司正式職工過節補助費（限元旦、春節、國慶、中12、秋）標準，經公司領導研究確定后發放。第二十五條 困難補助和喪葬費用報銷標準：（一）職工因經濟困難、直系親屬病故、重病等原因需要補助時，由公司工會提出困難補助申請，經公司領導研究同意，給予一定的困難補助。（二）職工故世，按國家有關規定，經人事部審核后，給予一次性發放喪葬費。第二十六條 老干部（離退休職工）活動經費標準：公司老干部活動經費每人每年500元，由人事部會同財務部一次性計發。第二十七條 書刊資料費標準：因業務需要購買業務書刊資料，金額在300元（含300元）以下的，公司總部由財務部經理審批，分公司由分公司總經理審批；300元以上的報公司有關領導審批。第二十八條 職工教育培訓費標準：為鼓勵13、公司職工自覺提高業務素質，凡是在公司工作期間經公司批準參加的培訓或專業資格考試，在培訓結束或取得專業資格證書后，經人事部與財務部會簽后，可依據公司有關培訓學習規定按比例報銷，同專業各層級專業資格只可報銷一次考試費用。第二十九條 車輛費用標準：公司汽車汽油費、修理費等由物業部統一管理，報銷憑證由物業部經理簽字后按規定報銷。各種違章罰款，不予報銷。第三十條 經濟合同違約金、賠償金、律師代理費及其他訴訟支出，應由參與調解或判決的人員出具調解書或判決書，由公司經濟糾紛事務的負責人在原始單據上簽字確認后，報公司領導審批。第三十一條 其他費用：如廣告費、會員費、贊助費、咨詢代理費等從嚴控制，具體由公司辦公14、室負責，報公司有關領導審批后按規定報銷。第七章 報銷程序及審批權限第三十二條 報銷憑證及審核（一） 公司一切費用報銷應有合法的原始憑證和有權簽字人簽批，對于無原始憑證或單據不正規的費用原則上不予報銷，特殊情況應填寫“無原始憑證報銷單”，由經辦人寫出說明，證明人簽字后按規定的審批程序報銷。填寫報銷單證必須做到字跡清楚，容易辨認，大小寫數字相符，內容真實，憑證不得涂改、刮擦。（二）任何費用報銷的批準人不得是當事人。公司領導報銷費用，可由有關人員填報報銷單據，經辦公室聯簽后報銷。（三）部門經理和公司領導對報銷單證的用途、費用開支與辦事內容是否有關以及出差的日期地點等都要認真審核，事后如發現有不符之處15、，核簽者要負連帶責任，財務部各責任會計對費用報銷負有審核責任。申報人員要自覺接受財務部人員對報銷憑證的審核。（四）凡代別人領取報銷現金者，必須在單證上簽上代領者的姓名。（五）報銷費用應一事一報，間隔不超過3天的費用可一并辦理報銷手續。第三十三條 報銷時限（一） 國內差旅費在返回公司后7個工作日內報銷；（二） 出國團組在回國后30天內報銷；（三） 本地交際費在費用發生后7個工作日內報銷；（四） 其他費用報銷不得超過10個工作日。第三十四條 報銷程序（一）公司總部報銷程序：經辦人填寫報銷憑證所在部門負責人簽字財務部審核、會簽公司有關領導審批（如超限額）責任會計打印憑證出納報銷。（二）分公司報銷程序：經辦人填寫報銷憑證所在部門負責人簽字分公司責任會計審核分公司總經理審批財務部經理審核（如超限額）集團有關領導審批（如超限額）責任會計打印憑證出納報銷。第三十五條 報銷審批權限公司各項費用報銷必須通過財務部各責任會計按照公司規定進行審核，在公司規定標準及核定的范圍內，按規定程序和審批權限由有關領導簽批后報銷。需經公司領導簽批的費用報銷，必須先由公司財務部審核。具體審批權限見附表一。第八章 附 則第三十六條 本制度由公司財務部負責解釋。第三十七條 以前與本制度不一致的規定以本制度為準。