公司原物料采購接收退貨及供應商管理制度.doc
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上傳人:職z****i
編號:1158977
2024-09-08
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1、公司原物料采購、接收退貨及供應商管理制度編 制: 審 核: 批 準: 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制: 審 核: 批 準: 版 本 號: 目 錄1.總則2.采購委員會及其會議制度3.供應商管理辦法4.原物料采購管理辦法5.原物料接收和退貨管理辦法 采購管理制度1.總則1.1目的 為使本公司原物料的國內外采購作業有所遵循,及時提供適質,適量,適 價的原物料,特制定本制度。1.2范圍 凡大宗原料、輔料、包裝材料、微量藥品、設備、零件、器材、辦公用品 等采購業務中,有關詢價、議價、采購等作業,均適用本制度。 1.3 采購部門及權限的劃分 公司原物料的采購計劃、價格、策略等均由采購委員會2、決議。 臨時的、緊急的采購,由使用部門提出申請,采購部負責詢價,呈總 經理簽準。 具體采購業務由采購部負責執行,而特定儀器、設備之采購須由請購 部門主管和技術人員參與技術、價格、質量等方面的審定。1.4 采購工作基本原則 采購委員會是公司在原物料采購過程中的最高決策機構。公司的總經理是采購委員會會議決議的最高執行者。公司的財會部門必須對采購業務與采購委員會會議決議是否相符,予 以充分的反映和監督。品管部門必須對購入生產用原料的質量予以全過程的監控。采購部門必須根據采購委員會的會議精神,多途徑,少環節,貨比三 家,適時,適質,適量,適價保證原物料的供給。采購委員會會議須定期與不定期召開。例如,根3、據年、季、月銷售和 生產目標應定期舉行;根據原物料的采購特點及資金調度情況應不定 期的舉行。采購部門必須定期作出市場,供貨,存貨,采購等分析,并及時提交采購委員會。采購部應對供貨市場,供應商情況,需購原物料質量、 價格、數量、運輸、氣象資料、進出口數據、原物料庫存、原物料耗 用情況等作出定期分析。采購部和財會部應于每月末與供應商核對供貨數量、應付貨款和商務 處理等資料.采購部應定期對采購人員進行業務培訓和考核,以提高采購人員的業 務能力和思想品德水平。原物料采購須遵循“貨到付款”的原則,嚴格控制原物料預付貨款。2. 采購委員會及其會議制度2. 1目的采購管理是任何一個企業都視之為經營是否能步入4、軌道的重要基礎之一。特別在原物料成本占據銷售成本7585%左右的行業,原物料采購成本和儲存成本的合理性,會對經營利潤產生很大的影響。因此,有效的采購委員會制度可以讓我們得以: (1)奠定穩定的采購管理工作基礎;(2)提高采購管理水平;(3)降低采購成本和儲存費用,合理使用資金。2. 2采購委員會的組織及職責公司設立采購委員會,由總經理,副總經理,采購部經理,生產部經理,品管部經理,財會部經理組成。總經理擔任采購委員會主席,采購部經理兼任會議秘書,做會議記錄并負責決議案的執行。 采購委員會職責: (1)擬定原物料的采購政策并確保政策的適當執行。 (2)依據本公司的質量標準,確保原物料的品質及合理5、的價格。 (3)審核決定采購的時機、價格及數量。 (4)協調、解決影響采購實施的重大問題。2.3采購委員會組織的運行 2.3.1每月定期召開采購委員會會議 采購委員會會議是日常采購管理工作之一,由會議討論決定采購委員會 召開會議的固定時間,并相應的要求有關部門定期提供分析資料,以供 會議討論和決策。 2.3.2不定期召開采購委員會會議 對采購管理過程中的特殊事項,例如:原物料市場急劇變化時。經采購 委員會成員的提議,應臨時召開采購委員會會議。2.3.3開會的法定人數為全體委員的三分之二,采購委員會的決議須半數以 上人員表決通過,方可執行。出席采購委員會會議的列席人員無表決 權。2.3.4采購委6、員會召開會議時,采購委員會成員若無法參加,應授權代理人 員參會。 2.3.5會議主持人為采購委員會主席,主席因故不能出席會議時應委托副主席 或公司其他領導主持。采購部經理負責會議的召集。2.4采購委員會會議的內容及程序采購部經理報告以下情況:(1)上次會議決議事項的執行情況。(2)原物料的庫存量、在途量。 (3)原物料的市場行情預測動態,公司應采取的措施。 (4)月原物料采購計劃及資金需求計劃。 (5)采購部外欠貨款情況。 (6)采購實施中需協調解決的問題。采購委員會對采購部報告內容進行討論并做出決定。2.4.3會議決議事項由采購部經理記錄,整理后呈采購委員會主席核準。采購部經理將核準后的會議7、紀要分送委員會成員,并負責決議案的執行。2.5采購委員會控制要點 對采購過程中發生的重大采購事項,必須由采購委員會討論決定。 原物料價格應在同地區,同行業中保持較低的水平。 原物料質量必須在同地區,同行業中保持較高的水準。 根據產銷實際情況,確定每月原物料的安全庫存量,確定需階段性(季 節性)儲備原料的合理庫存量。 對有預付款的采購,必須事先提交采購委員會討論通過。2.5. 6采購部必須有完整的采購結算檔案,并建立有效的采購分析檔案。3.供應商管理辦法3.1供應商的選定及指導 3.1.1對于大宗或經常使用的原物料,采購部門應建立相對穩定的供應商, 并設立“供應商資料卡”作為日后詢議價和供料的參8、考。 3.1.2為確保貨源,采購人員對于經常采購的原物料,應尋找兩家以上的供 應商作為儲備或交互采購,以穩定貨源、降低價格。 選定供應商時,應從其供貨能力、信譽度、資金狀況、解決糾紛能力 及對市場狀況把握程度等方面綜合考慮,并依此確定是否發展為長期 供應商。 若供應商為貿易商或代理商時,采購人員應調查其信譽及技術服務能 力等,憑以作為判斷是否為采購對象的依據。 3.1.5積極向供應商宣傳公司原料品質標準,并在品質及技術服務上給予必 要的幫助,使其交貨及時、品質穩定且符合公司的質量標準。3.2供應商的管理和分類 3.2.1每一筆采購業務,都要進行采購成本分析,交部門經理審閱后存檔以 充實供應商的9、資料卡。 供應商的分類。根據供應商的信譽狀況、貨源穩定性(數量、品質)、 資金狀況、發運能力等方面進行分類。例如把供應商分為A、B、C、D 四大類:A類指信譽良好、貨源穩定、資金充足以及發運通暢的廠 商;B類指信譽良好、資金充足及發運通暢但貨源較不穩定的廠商;C 類指信譽較好,資金充足或發運較通暢、貨源不穩定的廠商。D類指 資金較充足或發運較通暢、但信譽一般或差、貨源不穩定的廠商。 對于時常出現交貨品質不符合質量標準,交貨數量不足,延誤交期, 售后服務不良等情況的供應商,應立即通知其改善,并按規定扣款。 如未能改善者,采購部應另行開發新的供應商。3.3供應商的開發 采購人員應積極調查原物料資訊10、,收集原物料市場行情,積極開發新 的供應商。 開發原料新供應商時,應取樣經品管部或使用部門檢驗分析,提出報 告,必要時應到現場調查確認其生產技術及品質水準之后,進行詳細 評估,決定是否列為供應商。 CT6_0043.4采購資料及檔案管理 3.4.1采購內勤人員每月初或每周做好“供應商資料卡”、“原料及微量元 素采購報表(月)”、“采購分析報表(周、月)”、“庫存報表 (月)”等匯總整理工作,并報告有關領導。 3.4.2市場行情及時了解分析,價格走勢定期分析,供應商信譽等級定期評 審,來電來函文件資料及時分類保存。 3.4.3公司有關人員如需借閱有關資料、檔案,必須經部門經理同意后,由 內勤人員11、登記,借閱人員簽名后方可。 3.4.4有關采購委員會的資料,由部門經理歸類存檔保管,借閱需經采購委 員會主席同意,并登記后執行。4. 原物料采購管理辦法4.1計劃 4.1.1原料采購計劃 采購部根據行銷部的下個月及下六個月銷售計劃,品管部據此做出的下 個月及下六個月用料計劃,生產部提供的上期庫存情況表,編制下個月 及下六月的原料采購計劃。 4.1.2包裝物采購計劃 采購部根據銷售部的銷售計劃、品管部(畜禽部、肉品加工廠)做出的編 織袋(包裝箱)用量計劃,編制采購計劃。 4.1.3勞保用品、辦公用品采購計劃 采購部根據行政部報來的經總經理核準的每季勞保用品、辦公用品請購 計劃,編制采購計劃。4.12、1.4零配件、藥品的采購計劃 采購部根據生產部、品管部報來的零配件及藥品月需求量,編制采購計 劃。4.2信息收集與分析4.2.1采購部應掌握主要原料的產地分布,當年收成、加工期、交易渠道、運 輸方式、質量、庫存及國家產業政策、市場供求關系等資訊,填寫“原 料行情周報表”和“原料采購分析報表(周、月)”供采購委員會參考以 便確定最佳采購時機。4.2.2采購部須以電話、傳真等多種方式,隨時向供應商詢價,以了解原料市 場行情變化情況。4.2.3采購部在實施原料采購中,須堅持貨比三家之原則,根據供應商歷次供 貨的信譽、交貨期、價格、應變能力等因素,選擇理想的供應商及合理 的采購價格。 4.2.4對包裝13、物、勞保用品、辦公用品、藥品、零配件、器材等,采購部應根據公司的要求、標準,采取供應商報價,深入廠家了解產品質量等辦法, 廣泛收集信息、然后選定三家以上供應商進行議價。 4.2.5采購部將下月所需原物料的數量、價格、可選擇供應商等資料匯總后, 提供采購委員會討論、決策,每種原物料的可選擇供應商不得少于兩家.4.3核準 4.3.1采購委員會根據采購部提供的資料及其它方面的資訊,做出采購決策。 4.3.2采購部根據采購委員會的決定,向供應商訂貨,開“原料采購申請單” 簽訂采購合同,實施采購作業。CT6_008 4.3.3采購部須隨時注意市場行情變化,如遇價格上漲,則可考慮多進貨,如 遇價格下跌,則14、適時要求供應商降價,并及時掌握最新價格。4.4合同 4.4.1所有原料采購都必須簽訂合同,合同一式三份(一份采購部自存,一份 交供應商,一份交財會部)。信件和數據電文可以作為合同附件,應注意互相之間時間和內容的一致性。 4.4.2如市場行情發生變化,合同需更改,須由采購部經理報送總經理核準后 才可變更,必要時,可臨時召集采購委員會討論決定。 4.4.3采購合同內容由當事人約定,應將以下內容明確、清楚、具體寫出,不 得含糊其辭:標的;(2)數量;(3)質量;(4)價格;(5)包裝;(6)交貨期限;(7)驗收地點及辦法;(8)交貨方式及地點;(9)付款條件及付款方式;(10)保險;(11)運輸損耗15、的承擔;(12)違約責任。 4.4.4所有合同經采購部經理簽字后,報送總經理審定簽字,加蓋公司合同專 用章后生效。合同簽訂后若有異議,應按合同法有關規定處理。 4.5交貨期控制 4.5.1合同簽定后,采購部必須追蹤,督促交貨進度。 4.5.2采購部根據原料客戶發貨情況,提前填寫“原料到貨預報表”送生產部、品管部,以便做好接貨準備。每月填報“原料采購進度月報表”。 4.5.3每批料收貨結束,采購部應對其品質、價格及“合同履行情況”、“采 采成本”進行分析評判,登記入供應商資料卡內,作為以后選擇供應商 之依據。 4.5.4包裝材料、勞保用品、辦公用品等選定供應商后,采購部根據庫存情況 通知供應商安16、排交貨日期與數量。 4.6異常情況處理 4.6.1如遇供應商送來的原物料品質、數量等與合同規定的不相符,應及時書 面通知供應商處理。 4.6.2如臨時需采購原物料,則須按以下程序辦理:使用部門申請總經理核準采購部詢價、比價總經理核準采購部采購品管部或使用部門驗收。 因品質不合格而退貨、換貨導致逾期入廠,應以逾期交貨處理。4.7貨款結算 4.7.1采購部根據所訂原料的到貨期及付款條件,測算資金的使用時間,填報 “原料采購用款計劃”報財會部籌款,每周應提報“付款計劃”報財會 部和總經理。 4.7.2一批原物料驗收完畢,采購部應及時整理各種單據,打印“付款申 請單”一并送財會部做為付款憑證。 4.717、.3原料的付款憑證有:采購申請單、合同、原料收貨報告、發票;物料的 付款憑證有:采購申請單、合同、驗收單、發票。 4.7.4采購部應在每批原料收貨后一周內及每月底與供應商核對帳務,防止出 現差錯。4.8帶款提貨及預付貨款管理(本款提貨人不得是新進員工) 4.8.1在部分原物料緊張處于賣方市場時,供應商堅持要求先款后貨,因而需 要帶款提貨,其所需貨款須由采購部、財會部和總經理嚴格審查批準方 能辦理。 4.8.2帶款提貨必須確保采購資金的安全,須待貨物發出并拿到有效憑證(鐵 路領貨憑證)后方可辦理付款。錢貨兩清,資金不能受損失。 4.8.3匯票特戶和信用卡轉帳,在具體付款之前,須經采購部經理審核,18、呈報 總經理批準,由財會部授權辦理。 4.8.4如發生付款后進貨量不足等情況造成公司多付款或供應商欠款,采購部 要責成具體經辦人員盡快追回,必要時應采用法律手段追回。 4.8.5必要的原物料預付貨款應遵循以下幾點: (1)必須是信用良好的固定供應商,對貿易公司性質的供應商不得采用預 付貨款的結算形式。 (2)信用良好的第三方為供應商提供擔保,是采購工作者必須努力的工作 任務之一。 (3)必須事先派專人,如派采購、品管人員一起去實地調查供應商的實物 供應,質量保證情況和目前的經濟狀態等情況,并將調查報告提交采 購委員會。 (4)必須有完整的正式合同,重要合同須經國家認可的公證機關予以公 證。在合19、同中必須有明確的交貨地點,交貨期限,質量標準,和在需 方所在地的法院管轄范圍內履約。 (5)預付款的額度控制,須由采購委員會會議決定,對每一項預付款都應 在會議上專題研究,予以額度上的限制,以及作出既要保證生產的需 要,又要保證貨款安全的相應對策。 (6)原物料預付貨款支付以后,采購部和財會部必須同時明確專人負責該 項原物料和貨款的追蹤記錄,并根據實際情況按天或周,或旬將記 錄提交給采購委員會,直至該合同履行完畢。CT6_0085原物料接收和退貨管理辦法 5.1車站(碼頭)的接貨作業 采購人員應及時與供應商約定原物料到達公司的日期,并發出“原料到 貨預報表”,內容包括到貨時間、車皮號(船號)、20、件數及總量等,通 知儲運員、地磅房、生產部和品管部,儲運員應及早與運輸單位和車 站(碼頭)取得聯系,作好接收準備。 貨物到站(港)后,儲運人員應對每個車皮(貨船)的卸火車(船), 裝汽車,全過程嚴格監督,對每一輛貨運汽車簽發貨物短途運輸證明 并認真填報“車站(碼頭)接貨原始記錄表”。 出現短件、被盜情況應及時向鐵路索取記錄,填制“鐵路記錄通知 單”,迅速通知發貨單位,并向保險公司索賠;船運出現的短件、被 盜、被淋濕等應及時向承運部門索賠。 從車站(碼頭)轉運原料到公司的過程中,應加蓋蓬布,防止原料被雨 淋濕或被盜。若發生雨淋、丟失、應負責向承運人索賠。 儲運人員負責對車站(碼頭)費用及代辦單位21、帶墊費用進行審核,并編 制“車站(碼頭)費用月統計表”,連同原始單據交采購內勤結算。 5.2進廠原料收貨作業 送貨車輛到達公司,由門衛按公司的要求安排停車地點,通知采購部 核實為公司所訂貨物后,填寫“原料取樣卡”上的日期、供貨單位、 原料名稱、車輛號碼,并通知品管部進行30% 抽樣。 品管員到門衛取“原料取樣卡”,對相應車輛進行30%抽樣,并將樣品 帶回品管部按照集團品質要求進行品質檢驗。 品管部填寫“原料取樣卡”上已檢驗的水分結果、30%取樣人、化驗人 的簽名及備注欄注明收貨、退貨,將“原料取樣卡”第一聯自存,第 二、三聯轉送采購部,對合格原料即隨車作100%抽樣準備。 采購部接到“原料取樣22、卡”后,對質量合格者,打印“原料收貨報告”,并將“原料取樣卡”第二聯留采購部查存,第三聯及“原料收貨報告”由客戶作進廠憑證。門衛根據“原料收貨報告”辦理進廠登記手續,并對車輛進行檢查, 指揮監督客戶實施過磅程序。客戶持“原料收貨報告”及“原料取樣卡”第三聯到地磅房進行重車 過磅,地磅房打印“原料收貨報告”進廠欄,并將“原料收貨報告” 及“原料取樣卡”第三聯返回客戶,指引客戶實施卸貨程序。 CT6_010 客戶持“原料收貨報告”及“原料取樣卡”第三聯到原料庫,由原料 庫倉管員接收兩單,安排卸車并計件;倉管員打印“原料收貨報告”工 廠倉庫欄。然后將“原料收貨報告”返回客戶,指引客戶實施空車過磅 程23、序。“原料取樣卡”第三聯在品管員實施完100%抽樣后,隨樣品帶 回品管部。 客戶持“原料收貨報告”進行空車過磅,地磅員收回“原料收貨報告”,打印出廠欄,并簽字;同時將“原料收貨報告”客戶聯和已蓋地磅確認章的出門聯交予客戶,指引客戶出門。 門衛憑地磅蓋章后的“原料收貨報告”的出門聯對車輛進行檢查后, 方可辦理出門手續,放車出門。客戶聯由客戶留存,作為售貨憑證和結 算依據,出門聯由門衛收回,并于第二日早上將出門聯送交財會部核 對。 地磅房應及時將“原料收貨報告”所剩四聯整理后送品管部。 品管部根據100%抽樣的檢驗結果,打印“原料收貨報告”化驗室欄并 簽字。“原料收貨報告”填寫完畢后,由品管部送給24、采購部。 采購部在收到品管部送來“原料收貨報告”后,及時將品質扣減等內 容打印入“原料收貨報告”采購欄,并將“原料收貨報告”分送有關 部門,同時,將此批貨的有關單據整理后送交財會部核算和付款。5.3原料退貨作業 對于汽車運輸的原料,經30%抽樣不合格,由品管部在“原料取樣卡” 的備注欄注明拒收理由送采購部,由采購部負責處理。 對于以鐵路運輸到站的原料,經30%抽樣不合格,由品管部在“原料取 樣卡”的備注欄注明拒收理由送采購部,由采購部負責聯系客戶洽談處理意見,對貨物存放,采購部和客戶針對具體情況商定。 對于經30%抽樣合格已進廠的不合格原料的退貨,應按以下程序進行: (1)對于公路汽運到廠的貨25、物,在廠內卸車過程100%抽樣中,若有部分 不合格(30%以下),由品管部在“原料收貨報告”備注欄中注明退 貨數量,及時與采購部聯系,交采購部處理,挑選出來的不合格原料 隨車退貨。 (2)對于公路汽運到廠的貨物,在廠內卸車過程100%抽樣中,若不合格原 料達到30%以上,由品管部在“原料收貨報告”備注欄中注明退貨原 因,及時與采購部聯系,交采購部處理,辦理退貨。 (3)對于鐵路運輸到廠的貨物,在廠內卸車過程100%抽樣中,若有部分不 合格,由品管部在“原料收貨報告”備注欄中注明退貨數量,及時與 采購部聯系,生產部原料庫負責退貨原料的保管,由采購部負責通知 客戶作出處理。 (4)退貨原料應專區放26、置,并掛牌標示,以防誤用。 到廠的不合格原料的退貨,具體操作如下: (1)根據品管部意見,由采購部通知客戶,具體退貨數量、退貨原因、在 客戶確定無異的情況下,由采購部負責協調處理。 (2)鐵運到廠的原料,由采購部根據品管意見,填寫進廠原料退貨單” 中的“進廠情況”項的內容,并在采購部欄簽字。 (3)采購部將填好上述項目的“進廠原料退貨單”交品管部,核實確定無 異議后由品管部簽字并交采購部。采購部將此單交原料庫,同時安排 儲運空車過磅。 (4)原料庫按該“進廠原料退貨單”辦理裝車退貨。 (5)司機將退貨原料過磅,由地磅員填寫“過磅單”并將“過磅單”第二 聯交司機送返原料庫,倉管員憑此單填寫“原料27、退貨報告單”。 (6)退貨完畢,由原料庫依據“原料退貨報告單”及“進廠原料退貨單” 中“進廠情況”,填寫“進廠原料退貨單”中“退貨情況”項中的有 關內容第一聯交采購部,第二聯交財會部,第三聯生產部留存。 (7)司機將退貨原料拉到指定位置后,將“原料退貨報告單”交儲運核對 并簽字,司機可憑此單作運費結算,以便采購部和客戶處理。5.4采購物資的驗收作業驗收前的準備:準備好必要的測量工具、開箱工具、收貨記錄本、筆等 用品。核對資料:核對采購計劃、供貨合同、技術說明書等的具體要求;對于 無計劃、無合同的物資倉庫管理員應拒絕驗收。檢驗實物:驗收最好由兩人進行,檢驗實物時要認真仔細驗收,物資的 數量要采用28、計劃、供貨合同等規定的計量單位,如實記錄貨物的真實 情況。根據物資驗收的情況,作出明確的驗收結論:合格或不合格。對于合格 的物資應準予入庫,對于不合格的物資應按照不合格物資的處理措施程 序進行處理。不合格物資的處理: (1)讓有經驗的人員參與重驗; (2)通知采購部采購員與貨主聯系退貨、換貨事宜; (3)通知生產部門了解庫存情況。 關于煤、鹽、堿的驗收:庫管員對于煤、鹽的驗收,除要求有采購計 劃外還應注意以下幾點: 送貨司機將過磅單交給使用單位(鍋爐房、餐廳等),使用單位負 責驗收數量和質量,并在過磅單上簽字。 CT6_013 購員報帳時,由使用單位主管將過磅單的累積數量與發票驗證無 誤后在發票和過磅單上簽字。 采購員到物資庫辦理報帳手續時,庫房管理人員憑發票上的簽字和過 磅單開驗收單。發票上無使用單位主管人的簽字或者無過磅單者,庫管員要拒絕打驗收單。 關于鍋爐壓力表、安全閥等物品的驗收:庫管員在對鍋爐壓力表、安 全閥驗收時除具備一般的驗收條件外,還應注意國家及公司安全管理部 門對此的有關規定,如:凡新購進或校驗的壓力表、安全閥必須附有合 格證,凡新購的壓力表、安全閥必須有MC及生產許可證或合格證。