午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、公司財務部采購報銷憑證程序及審批權限制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 采購報銷制度為了加強公司的財務管理工作，嚴格執行財務制度，完善財務管理，結合公司的具體實際，統一各部門的報銷程序及規定,特制定本報銷制度。員工報銷時應嚴格執行公司制定的審批管理制度。第一條財務報銷憑證的種類：1、當地稅務部門監制的在有效期內的工業企業、商業、服務業等行業開具的發票。2、當地財政部門監制在有效期內的行政事業性基金票據和收款收據。3、部門自制并經有關部門主管或指定人員簽名（或蓋章）的各種款項發放表、現金支出單及收款收據等。第二條報銷2、原始憑證的要求：1、基本要求：真實可靠、內容完整、填制及時、書寫清楚。2、具體要求：、外來憑證是單位開具的，必須蓋有填制單位的公章（指業務公章、財務專用章、發票專用章、收款專用章或結算專用章等）；是個人的，必須有填制人員的簽名或蓋章；單位自制的，必須有經辦部門主管或其指定人員的簽名或蓋章。提供合法的票據：經辦人員索取票據時，應要求供貨方將票據內容填寫完整，填寫內容包括：單位名稱，日期，品名，數量，單價，金額，填票人員。正規發票的有效期限是3個月。、購買實物的原始憑證，經辦人、驗收人、審批人及用途等項必須齊全，大寫和小寫金額必須相符，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，3、由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數額并簽章。不需入庫的物資，除經辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。、經有關部門批準的經濟業務，應當將批準文件作為原始憑證附件。、憑證項目發生錯誤，應由開出單位重開或更正，并在更正處加蓋開出單位的公章（金額錯誤者不能更正，只能重開）。、因公出差在外取得的住宿發票，必須開具住宿人姓名、住宿日期、住宿人數、單價、金額及開具單位的公章等。、憑證的“品名”欄內原則上不能填寫諸如“辦公用品”、“電腦耗材”之類；“數量”欄內不能填寫“一批”，購買物品種類較多時，可按照上述方式開具，但必須附物品清單，應注明物品名稱、4、計量單位、數量、單價及金額，并加蓋售貨單位公章。、一式幾聯的發票和收據，必須用雙面復寫紙套寫（本身具備復寫功能憑證除外），應使用注明有報銷用途的一聯作為報銷憑證。、嚴格執行銀行結算制度，減少現金流通量，凡超過現金結算起點的業務，一律采用銀行轉帳結算方式付款，收款單位的銀行戶名必須與發票公章一致，否則不予辦理付款手續。屬于現金發放性質的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。有委托他人代領的，由代領人簽名；由一人代領多人的，須逐個簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。第三條（1）公務借款審批手續：各項公務借款須由部門或工作人員提出申請（填寫借款單據），經所在部門主管審簽、總經理審批，由財務人員復核后方可辦理5、。借款單上必須注明借款時間、事由、金額、還款時間、借款人和審批人（簽字）等。（2）以現金方式支付、額度超出10000元以上的借款，須提前一天與財務部聯系，以便備款；年度預算內數額較大的設備購置、基建工程、零星修繕工程、特殊業務等借款，做出詳細的用款計劃，經部門主管和公司領導審簽后，提前一周報財務部，以合理安排資金。第四條財務報銷程序（1）工作人員報帳時，先將票據交部門主管、驗收人、經辦人審核并簽字，再經財務部門主管審批后交會計報銷。（2）請將要報銷的單據事先按照用途大致分為原材料，差旅費,招待費,辦公用品等類別,并填寫相應的報銷單，與財務人員當面核實所計算的金額是否相符。（3）差旅費報銷須填寫6、差旅費報銷單,寫明出差人的姓名和事由,若是外出開會請后附會議通知；餐費票據須注明請客事由,人數等；長沙市內出租車票一律不報銷。（4）購置固定資產的報銷需持由部門主管、經辦人、驗收人簽字的發票和固定資產購置計劃、合同、驗收報告，固定資產入庫單以及報帳憑證經總經理審批后方可到財務部辦理報銷手續。第五條財務審批權限部門辦公經費和專項經費支出報銷金額在費用報銷標準以內（300元以內）的，由部門主管簽署意見，財務部審批報銷；超過300元，需總經理審批，超過費用標準的支出，一般不予報銷，如有特殊情況，須經公司領導審核批準，方能報銷。第六條財務部門的權限（1）對借款堅持“前帳不清，后帳不借”的原則，如果請款7、人有尚未結清的借款，無特殊原因，一般不予辦理下次請款業務，特殊情況須經公司領導批準。日常的費用支出一般在十天內進行報帳；借款出差人員回公司后，5天內應到財務部報帳，報帳后結欠部分金額或5天內不辦理報銷手續的人員欠款，財務部門有權在當月工資中扣回。（2）財務人員依據會計法的要求對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予受理，對記載不準確、不完整的原始憑證應予以退回，并要求按照國家統一的會計制度規定更正、補充。財務部嚴格按國家有關財務規定及上述財務審批權限和與各部門的年初預算辦理會計事務，對不符合規定的財務收支一律不予報銷。第六條報帳時間（1）采購部日常預借款（現金），每月報2次（月中和月末），要提交相應的原始憑證，與財務人員留存的借款單進行核銷。（2）銀行轉帳：每個月6號之前（如遇到假日順延）與供應商對帳完畢并持相應的發票以及入庫單據報帳，憑證許經過總經理審核方送交財務部會計人員做帳（如遇到總經理出差可以請董事長代勞）與24號申請付款，并填寫好付款申請單送交總經理審核并由財務主管審核無誤。在交由出納付款。第七條、本制度所指的由總經理批準的事項，如因總經理出差期間，均由董事長審批。本制度由公司財務部制定并負責解釋。本制度從公布之日起執行！附件支出決議書