午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、大型集團(tuán)公司采購授權(quán)審批制度及流程編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號: 大型集團(tuán)公司采購授權(quán)審批制度第1條 目的為明確審批人對采購與付款業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理采購與付款業(yè)務(wù)的職權(quán)范圍和工作要求，特制定本制度。第2條 進(jìn)行授權(quán)審批采購業(yè)務(wù)中審批人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。第3條 嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理采購與付款業(yè)務(wù)1采購員應(yīng)當(dāng)在職權(quán)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)辦理采購與付款業(yè)務(wù)。2對于審批人超越授權(quán)范圍審批的采購與付款業(yè)務(wù)，采購員有權(quán)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说?、上級授權(quán)部門報(bào)告。第4條 專家論證適用情形對于重要和技術(shù)性較強(qiáng)的采購業(yè)務(wù)，采購部應(yīng)當(dāng)組織專家進(jìn)行論證，實(shí)行集體決策和審批，防止決策失誤而造成嚴(yán)重?fù)p失。第5條 請購使用部門、倉儲部門及其他相關(guān)部門根據(jù)企業(yè)采購預(yù)算、實(shí)際經(jīng)營需要等提出采購申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，及時向采購部門提出采購申請。第6條 審批采購經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁根據(jù)規(guī)定的職責(zé)權(quán)限和程序?qū)Σ少徤暾堖M(jìn)行審核、審批。1采購預(yù)算內(nèi)采購額在萬元以內(nèi)的，采購經(jīng)理審批；采購額在萬元的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；采購額在萬元以上的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總裁審批。2采購預(yù)算及計(jì)劃外采購項(xiàng)目均由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總裁審批。3對不符合規(guī)定的采購申請，審批人應(yīng)當(dāng)要求請購人員3、調(diào)整采購內(nèi)容或拒絕批準(zhǔn)。第7條 采購1采購經(jīng)理根據(jù)經(jīng)過審批的采購申請組織采購員進(jìn)行采購。2采購員進(jìn)行市場調(diào)查，進(jìn)行比質(zhì)、比價，擬定供應(yīng)商名單，經(jīng)采購經(jīng)理審核并提出參考意見，交總裁最終確定合格供應(yīng)商名單。3采購部根據(jù)合格供應(yīng)商名單進(jìn)行采購談判，采購員擬定采購合同后，交采購經(jīng)理審閱，報(bào)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后簽訂購貨合同。（1）采購計(jì)劃范圍內(nèi)金額在萬元以內(nèi)的采購項(xiàng)目合同，由財(cái)務(wù)部審核后交采購部簽訂購貨合同即可。（2）采購計(jì)劃范圍內(nèi)金額在萬元萬元的采購項(xiàng)目合同，須交財(cái)務(wù)部審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后交采購部簽訂購貨合同。（3）采購計(jì)劃范圍內(nèi)金額在萬元以上的采購項(xiàng)目合同，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總裁審批后交采購部簽訂合同。（4、4）采購計(jì)劃外的所有采購項(xiàng)目合同，須由財(cái)務(wù)部核對后，交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總裁審批后，簽訂購貨合同。第8條 驗(yàn)收質(zhì)量管理部門根據(jù)企業(yè)有關(guān)驗(yàn)收規(guī)定對采購的商品進(jìn)行驗(yàn)收，對于在驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時報(bào)告采購部門，采購員根據(jù)驗(yàn)收情況進(jìn)行辦理。1驗(yàn)收過程中出現(xiàn)的采購商品或勞務(wù)數(shù)量不符合企業(yè)規(guī)定的情況，采購員需提出解決方案，報(bào)采購經(jīng)理審批。2采購的商品存在重大質(zhì)量問題，采購經(jīng)理組織由管理層人員、質(zhì)量管理部、財(cái)務(wù)部等部門開會共同討論解決，解決方案報(bào)總裁審批后，采購部負(fù)責(zé)處理。第9條 付款1財(cái)務(wù)部應(yīng)付賬款會計(jì)對采購業(yè)務(wù)的各種原始憑證進(jìn)行審核，具體審核采購的各種單據(jù)和憑證是否齊備，內(nèi)容是否真實(shí)，手續(xù)是否齊全，計(jì)算是5、否正確。2應(yīng)付賬款在萬元以內(nèi)的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；應(yīng)付賬款在萬元的，由總裁審批。3預(yù)付款與定金在萬元以內(nèi)的，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批即可，應(yīng)付賬款在萬元的，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，在萬元以上的，由總裁審批。4審核無誤后交財(cái)務(wù)部應(yīng)收賬款會計(jì)開具付款憑證，交出納辦理貨款支付，并通知采購員聯(lián)系供應(yīng)商。第10條 賬務(wù)處理1財(cái)務(wù)部在采購單據(jù)齊全的情況下，按照會計(jì)核算規(guī)定及時、準(zhǔn)確地編制記賬憑證。2將請購單、訂購單、驗(yàn)收單、外購物資入庫單、專用發(fā)票以及進(jìn)口物資的報(bào)關(guān)單等支持性憑證附在記賬憑證的后面，如憑證資料較多，也可另外裝訂成冊，注明索引號后存檔。3每月應(yīng)根據(jù)記賬憑證準(zhǔn)確、及時地登記入“存貨”及“貨幣資金”、“應(yīng)付賬款”6、分類明細(xì)賬中。第11條 對賬1財(cái)務(wù)部門應(yīng)于每月末與供應(yīng)商進(jìn)行貨款結(jié)算的核對。2取得供應(yīng)商對賬單，審核其余額與企業(yè)“應(yīng)付賬款”余額是否一致，在考慮買賣雙方在收發(fā)貨物上可能存在時間差等因素之后，企業(yè)與供應(yīng)商的月末余額應(yīng)保持一致。采購計(jì)劃編制流程 部門步驟總經(jīng)理調(diào)整采購計(jì)劃下達(dá)經(jīng)營目標(biāo)制訂審批采購計(jì)劃相關(guān)部門財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部下達(dá)年度企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)采購經(jīng)理進(jìn)行相關(guān)信息分析審批采購員收集并分析相關(guān)信息編制本部門采購計(jì)劃匯總各部門采購計(jì)劃分析上年度經(jīng)營狀況及年度經(jīng)營目標(biāo)等相關(guān)信息確定采購種類、數(shù)量、種類、時間、方式等編制總體采購預(yù)算審核審核審核審核審批審核審核執(zhí)行采購計(jì)劃定期編制采購差異分析報(bào)告及時更新采購計(jì)劃編制采購計(jì)劃2.3.2 采購申請審批流程 部門步驟總經(jīng)理實(shí)施采購提交申請內(nèi)部職能部門財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部部部門提交采購申請單出納員進(jìn)行審批審核會計(jì)審核審核部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)匯總、整理、采購申請檢查庫存物資儲存情況呈交采購申請單按照申請單進(jìn)行采購