北京城建內(nèi)部控制審計報告.pdf
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房地產(chǎn)風險控制連鎖零售全面預(yù)算與內(nèi)部控制資料打包下載
1、 北京城建投資發(fā)展股份北京城建投資發(fā)展股份有限公司有限公司 截截至至 20201 13 3 年年 1212 月月 3 31 1 日日 內(nèi)部控制內(nèi)部控制審計審計報告報告 索 引 頁碼 內(nèi)部控制審計報告 北京市東城區(qū)朝陽門北大街 8號富華大廈A座9層 聯(lián)系電話:telephone:+86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chaoyangmen Beidajie,Dongcheng District,Beijing,1000272、,P.R.China 傳真:facsimile:+86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 信永中和會計師事務(wù)所 內(nèi)部控制內(nèi)部控制審計報告審計報告 XYZH/2013A8016 北京城建投資發(fā)展股份北京城建投資發(fā)展股份有限公司全體股東有限公司全體股東:按照企業(yè)內(nèi)部控制審計指引及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則的相關(guān)要求,我們審計了北京城建投資發(fā)展股份有限公司(以下簡稱北京城建)2013 年 12 月 31 日財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性。一、一、企業(yè)企業(yè)對對內(nèi)部控制內(nèi)部控制的責任的責任 按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引、企業(yè)內(nèi)部控制評價指引 的規(guī)定,建立健全和有效實3、施內(nèi)部控制,并評價其有效性是北京城建董事會的責任。二、二、注冊會計師的責任注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上,對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計意見,并對注意到的非財務(wù)報告內(nèi)部控制的重大缺陷進行披露。三、內(nèi)部控制的固有局限性三、內(nèi)部控制的固有局限性 內(nèi)部控制具有固有局限性,存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。此外,由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當,或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制審計結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風險。四、四、財務(wù)報告內(nèi)部控制審計意見財務(wù)報告內(nèi)部控制審計意見 我們認為,北京城建于 2013 年 12 月 31 日按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。信永中和會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國注冊會計師:張昆 中國注冊會計師:劉宇 中國 北京 二一四年三月十七日
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上傳時間:2024-12-17
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