午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、資金管理制度第一章總則第一條為加強對公司內資金使用的監督和管理，加快資金的循環和周轉，提高資金利用率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。第二條本制度所稱資金是指公司所擁有的現金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條本制度所稱資金管理,是指公司的資金流入、流出等全過程的控制。第四條實行資金管理應堅持以下原則：1、公司所有資金收支必須納入預算；2、堅持以收定支，量入為出；3、嚴格貫徹收支兩條線原則，收入必須上交公司財務部，支出必須經過公司財務部支出。4、公司嚴格禁止其它部門受理現金收支業務。5、各項資金收支必須遵守國家方針政策、法規以及公司財務制度等有關規定。第五條本制度適用于公司所有部門。2、第二章現金管理第一條公司現金使用范圍：1、市內交通費、電話費、快遞費等行政類費用支出。2、金額在 1000 元以下低值易耗品的購買。3、出差人員必須隨身攜帶的差旅費。4、支票結算起點以下的零星開支。5、采購金額在元以下的緊急采購6、其他經總經理批準的現金支出。第二條庫存現金的管理1、庫存現金限額的核定，根據公司天的日常零星開支情況，核定庫存現金限額為最低2000 元，最高不得高于10000 元2、核定庫存現金限額后，出納負責嚴格按限額保管現金，不得超限額保管現金。超限額保管資金，經查實后按超限額數給予處罰。第三條堅持收有憑、付有據，堵塞由于現金收支不清、手續不全而出現的一切漏洞。辦理的收款憑證3、必須蓋“現金收訖”章和收款人簽字；付款憑證必須由有關領導簽字批準、報銷人簽字后，辦理現金付款，并同時加蓋“現金付訖”印章。第四條不準以白條抵充庫存現金。現金收支要做到日清月結，不得跨月處理帳務。發現白條抵充庫存現金的情況，發現一次給予挪用金額的%罰款并補足現金，發現兩次給予處分第五條每天收入的現金，應及時足額送存銀行，會計定期檢查、核對現金庫存，每月 15 日及月末最后一天下班前在會計監督下進行現金盤點并出具現金盤點表，財務經理每月至少進行一次抽查，發現賬實不符的及時查找原因。第六條為了保證資金安全存取現金應使用本單位車輛，到達目的地，車輛與銀行之間的路程，由司機陪同出納出入銀行，緊急情況時且4、本單位無車可派，必須打車前往并須本公司男性同事同往，存取金額5 萬元以上的必須使用本單位車輛。第七條任何個人，都不得以任何理由為私借支公款，為公借款必須按“借款管理制度”的規定辦理。第八條公司內部借款2000 元以上，必須提前一天通知財務部，財務部必須按時準備好。緊急情況時在備用金充足的前提下可以見單預付，但應出具書面理由且每部門每月不能超過兩次。第九條外出采購因采購地點不固定，交通不方便、經營急需，以及其他特殊原因必須使用現金的，應由資金使用部門經理提出申請，由總經理審核同意后，予以支付現金。第十條嚴禁財務人員公款私存。第十一條財務人員嚴禁為其他單位或個人在企業套取現金。第三章銀行結算管理第5、一條公司銀行帳戶開戶工作統一由財務部負責，日常管理也由財務部負責管理。銀行帳戶由出納負責開戶、管理，財務經理監督。第二條公司銀行帳戶的開戶、存儲資金的分配、銷戶要立足于和銀行發展長期的合作關系，不得隨便因個人關系轉移。第三條每日下班前出納查詢銀行余額，與公司銀行日記賬對賬，當日發生業務及時登記銀行日記賬。每月末出納編制銀行余額調節表，后附銀行對帳單及公司銀行日記賬，經會計審核，財務經理復核后裝訂歸檔。第四條向外匯款，經辦部門根據合同、協議等文件，填寫費用報銷單、付款通知單等付款單據，經按費用報銷流程，最終審批完成，財務部經理復核簽字齊全后，交出納匯款。第五條使用網銀付款時，收款方須提前提供合規6、有效的發票、與合同、發票一致的收款帳號、帳戶等書面信息。第六條資金復核，持有授權功能網銀U 盾的會計，通過網銀系統審核收款人名稱、開戶行、賬號及付款金額后，點審批最終付款成功。第四章支票管理第一條公司在開戶銀行支票使用范圍內對外辦理支付業務一般要使用轉帳支票，不得使用現金支票。特殊情況下需經財務部經理批準。第二條出納向銀行購買支票要經過財務部經理同意，買回的支票要登記支票登記簿。第三條日常使用的支票由出納專管,出納應于下班前把支票、單位印簽送存保險柜,所有支票不得提前加蓋法人章或財務專用章。第四條出納應按支票號碼順序領用并在登記簿上進行登記。一本支票未用完之前不得領用新支票，領用時應將上本已使7、用完的支票的封皮和作廢的支票交回，并由財務經理核對支票使用登記簿，確認支票都已按規定使用完畢。第五條支票應用碳素筆填寫,字跡清楚,收款人、日期、用途及金額必須填寫齊全,并加蓋預留銀行印簽。支票填寫日期必須填寫當天的日期，不得提前或推遲。第六條使用支票付款時，除了常規審核以外，領款人須在支票使用登記簿、支票存根聯和付款單據“領款人”處簽字。領款人為非本公司員工時，要持本人身份證原件、復印件及單位授權委托書。同時公司內部經辦人員要在付款單據、支票領用登記簿上作為證明人簽字確認。第七條出納開具支票必須載明出票日期、大小寫金額、收款人全稱等要素，并加蓋銀行預留印鑒之法人名章后交資金復核人，資金復核人核8、對后加蓋財務專用章。要素齊全的支票由出納交給領款人。支票發出后，無論款項是否真正從賬戶劃轉，一律將支票金額登記銀行日記賬，列入當日“資金日報表”支出欄反應。第八條出納應及時控制銀行存款余額,不準簽發空頭支票和遠期支票，對簽發空頭支票和遠期支票給公司造成的罰款負責。第九條支票不慎丟失,應速報財務部,出納應及時匯報財務部經理并到銀行采取相應的措施,若隱瞞不報,造成的一切損失由當事人承擔。第十條支票填寫錯誤或沒有按時支付，一律作廢,支票領用人要及時交還出納,出納收到后加蓋 作廢章后或剪角保存。第十一條收取的支票應審查以下內容:1、收款人名稱:我單位公司全稱2、填寫的日期必須是在十日內。3、交款單位的9、財務專用章、企業法人章齊全清晰。4、支票內容填寫清晰,嚴禁涂改。5、大小寫一致。6、必須用碳素鋼筆或黑色簽字筆填寫。第十二條收取的支票應當日送存銀行,因客觀原因未送存銀行的一定要妥善保管，最遲于第二天上午送存銀行。第十三條若發生退票,收款責任人應即時到簽發單位更換,不得無故拖延，因無故拖延給公司造成損失后果自負。第五章其他票據管理第一條收款發票管理1、公司向稅務局領發票、開發票、發票保管由財務部出納負責。每日下班后財務部出納要及時把發票存入保險柜。財務部經理要定期檢查公司的發票管理情況。公司財務部應設立發票領用登記簿，領用發票要及時登記，每月末編制發票領用使用情況匯總表，此匯總表下月5 日前發10、送會計匯入財務報表。2、客戶需要開發票時，先開發票的后收款的情況，相關部門提出申請，經領導審批后，出納按要求開具發票并做好開票明細登記簿做好已開票的交接手續，將本月開出的全部發票在T6 系統做好登記。發票申請人負責及時追款，每月底出納編制已開票未回款明細與開票申請人確定預計回款日期，保證回款及時。3、公司發票必須一次開，嚴禁開出上下聯不一致的發票。第二條付款發票管理1、所有報銷票據應是國家正規稅務發票，因我公司為增值稅一般納稅人，所以在索取發票時應開具“增值稅專用發票”，索取增值稅專用發票的宗旨是為公司減少稅金支出，提高公司利潤，如因特殊原因無法取得增值稅專用發票的請說明理由，經辦人索取發票時11、應認真審核以下內容：1）我公司信息：公司全稱、地址、開戶行及賬號；(除增值稅專用發票只審核我公司全稱即可）2）發票的機打號碼與發票印刷號碼是否一致，否則無效；3）開票單位與發票專用章的公司名稱是否完全一致，否則無效；4）年、月、日必須清晰。5）金額：大、小金額要準確相符，不能作任何涂改或蓋章處理。6）發票不許有涂改痕跡，否則視為無效發票。7）發票的索取人是發票真實有效的主要責任人，發現無效發票及時與開票單取得聯系，盡快解決，如因自己失誤造成的后果自負。2、付款發票的索取時間1）日常費用類發票，實際業務發生時索取2）合同成本類發票，達到付款條件時索取，不得提前或推遲3、付款發票的入賬1）日常費用12、類發票，隨報銷單入賬2）合同成本類發票，業務部門對達到付款條件的合同成本類付款及時索取發票，并及時錄入T6 系統管理，發票提交財務前請在發票記賬聯背面寫上“已達到付款條件”字樣，并簽字確認寫日期，涉及相關部門的同樣，會計入賬時應審核。4、付款/收款發票丟失或被盜及時上報財務部，尋求最理想的解決辦法，使公司及責任人損失降到最低。第三條印花稅票管理1、印花稅票由財務部統一到主管地稅所進行購買，財務部應填制“費用報銷單”，經相關領導簽批后方可進行購買，費用報銷單后附合同印花稅計提明細。2、印花稅票辦理入庫時由出納和會計進行盤點驗收，并填制“印花稅票盤點表”，出納、會計簽字確認后由出納負責保管，視同現金管理；3、使用人領取印花稅票時，須在“印花稅票領用明細單”上“領取人”處簽字確認。第四條本票、匯票等票據參考支票管理辦法