午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、程序文件上海旅行服務有限公司財務崗位職責與考評（討論稿）文件號版 次編制審核批準共 頁8日期日期日期生效日期職務名稱：財務部經理職責：參與本公司戰略規劃，負責公司資金運作、制定和完善財務制度并監督執行、財務管理、人員管理，作為總經理及其他主管在財務方面的內部顧問。公司戰略：參與公司戰略規劃，協助制定業務發展計劃。資金運作：審核業務部門資金計劃和費用預算并與部門經理進行商討，制定最終資金計劃。按照資金計劃安排資金的使用并督促業務部門按計劃回收資金。對臨時用資申請進行審核并安排資金來源。與銀行保持良好關系并負責公司的信貸業務。財務制度：制定、完善本公司財務制度并推行。監督財務制度執行情況，對違反制2、度情況應堅決予以制止并向公司總經理匯報。財務管理：負責復核財務人員制作的財務憑證。負責審核、報送公司財務報表和相關財務資料，安排年度外部審計工作。審核財務人員提交的財務分析數據并匯總提交公司總體財務分析報告。確保履行公司各項外部申報和規定的義務，并與社會各公共部門保持良好關系。確保公司資金與資產的安全和效率，。管理納稅事項，進行稅收籌劃，確保公司利益。協助總經理組織編制公司年度預算和決算，利潤分配和彌補虧損方案。人員管理：對本部門的崗位配置和人員任用提出建議。督促檢查本部門員工遵守公司規章、履行工作職責。組織本部門員工的業務技術培訓、幫助下屬設計個人發展計劃。考核本部門員工，提出獎懲建議。其他3、工組：完成總經理委托與自行發展的其它工作。組織關系：向上：受公司總經理領導 向下：領導財務部人員平行：其他部門經理外部：金融機構（商業銀行）、工商、稅務機構等任職資格：由公司總經理提名，報請董事長批準，由總經理任命教育背景：大學本科以上學歷，財務相關專業工件經驗：五年以上企業高級財務主管工作經驗技能（語言、計算機等）：英語讀寫能力強，熟悉一般口語，熟練使用計算機應熟悉：財務與管理會計、稅務考評指標：參照公司人力資源部制定的上海旅游網旅行服務有限公司月度考核管理辦法中對部門經理的考核辦法。職務名稱：財務主管職責：負責賬務處理，公司納稅申報，編制財務報表，分析財務狀況，保管財務檔案。賬務處理：負責4、嚴格按照公司制度審核、控制費用支出，節約公司開支。 負責其他應收款和其他應付款的核算和清理。負責公司短期投資、長期投資的核算記賬，分攤投資差額，計提投資損益。負責公司在建工程、固定資產的核算記賬、每月按公司會計政策計提折舊，固定資產的清理報廢賬務處理，協助資產管理人員定期盤點、對賬，保護公司資產安全完整。負責每月按考勤表編制工資表，按時轉入職工工資卡，按時根據規定變更、繳納社會各項保障基金，及時入賬并保管好相關檔案。負責公司所有者權益科目的核算，年底根據董事會決議計提盈余公積并按規定使用，股本、資本公積的變更入賬。負責總帳的登記，并每月與明細帳核對一致。納稅申報：每月按時根據稅務局要求填列納稅5、申報表，并負責申報和稅款繳納工作，及時進行賬務處理。 做好稅務年檢，年終稅務清算，公司發生變更時在規定時間內進行稅務變更。 認真學習并負責宣傳、解釋、解答稅務方面的有關政策法規，根據公司實際情況提出稅務管理措施和合理避稅的建議。 保管好公司的稅務登記證、發票購領簿等稅務資料，負責發票的領購及繳銷。報表編制：月份終了編制科目匯總表，與各明細賬核對無誤后，編制總賬科目余額試算平衡表,并據以編制資產負債表、利潤表、現金流量表。按照公司管理要求，計算、編制財務分析所需要的各種管理報表。參加年終決算會議，根據要求編制會計決算報表，并根據決算報表填報稅務年檢、工商年檢等報表。財務分析：在報表編制過程中就報6、表反映出的公司在核算、經營等方面存在的問題進行分析和及時反映，提出合理的解決辦法。 根據部門經理的要求，提供各項財務分析數據和資料。檔案保管：月末結賬后，整理會計憑證，裝訂成冊，進行編號并做好登統工作。對領用、使用各種發票、收據情況的登記簿，廢票、發票存根聯等按稅務局要求裝訂成冊保管。年終對公司月度會計帳簿、報表、稅務申報表等財務資料裝訂成冊歸檔。會計檔案裝訂成冊后，不允許拆封和抽取，一般不允許借用或調閱。特殊情況確需借用或調閱，必須經財務經理批準和本人登記簽字，用畢及時歸還。 嚴格按財政部、國家檔案局印發的會計檔案管理辦法保管、銷毀公司會計檔案。業務考核： 根據公司對業務部門的考核辦法，收集7、考核相關業務數據，計算考核業績。 根據公司相關業務提成的規定，計算業務員的考核提成數。其他工作：遵守公司各項規章制度，遵守各項會計法則，做好本職工作。協助財務部經理做好財務制度的完善和推行監督工作，以及財務人員的培訓工作。協助業務部門做好財務支持工作財務部經理交付與自行發展的其他工作組織關系：向上：受財務部經理領導向下：下屬財務、出納人員平行：其他部門主管外部：工商、稅務機構等任職資格：由公司總經理任命教育背景：大專以上學歷，財務相關專業工作經驗：三年以上企業會計主管工作經驗技能（語言、計算機等）：英語讀寫能力強，熟悉一般口語，熟練使用計算機應熟悉：財務與會計、稅務考評指標：參考附件一：績效評8、估表（會計主管）.xls職務名稱：成本會計職責：合同審查，成本控制，應付款賬務處理，成本分析，內部考核。合同審查： 簽約部簽訂采購合同之前，參與合同條款的審核，對財務結算條款應當嚴格把關，維護公司利益。 負責做好合同副本的歸檔工作，建立合同臺帳管理。控制合同副本或復印件的傳送范圍、保守公司商業機密。成本控制： 收到業務部門交來的INVOICE帳單底價，負責與采購底價以及采購合同相關條款核對，并嚴格按合同約定條款履行合同。如發現問題，應及時了解情況并向上反映。 審核每筆INVOICE售價和對應成本價，根據公司現有業務正常毛利率水平判斷該筆業務利潤是否正常，發現異常情況及時向財務經理反映。 嚴格按9、配比原則結轉成本并預估相關費用。銷售成本賬戶要經常與應付賬款核對，防止漏轉、錯轉、重轉成本的現象。應付帳款： 預付酒店房款時，審核酒店底價以及有無抵扣傭金和多余房款，確保付款金額正確性，每月定期出具酒店返傭的傭金帳單。 根據業務部門的付款申請，審核是否符合簽訂的合同結帳期，發票等附件是否齊全，編制付款憑證并登記應付帳款明細賬。 每月定期出具應付帳款明細表、酒店傭金預付明細表等應付款管理報表。成本分析： 根據電腦中輸入的每筆帳單的收入、成本、費用信息，按照業務員、客戶、業務類別進行匯總分析，每月出具成本分析表。 根據實際業務操作中的具體情況，與業務采購部門進行溝通，及時準確提供成本信息，進行滾動10、成本分析，協助其提高采購質量和水平，降低采購成本。 學習、掌握先進的成本管理和成本核算、成本分析方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。 其他工作： 遵守公司各項規章制度，遵守各項會計法則，做好本職工作。 協助業務部門做好財務支持工作，參與業務部門的客戶評審工作。 財務部經理交付與自行發展的其他工作。組織關系：向上：受財務部經理領導向下： 平行：其他分管財務外部：工商、稅務機構等任職資格：由公司總經理任命教育背景：大專以上學歷，財務相關專業工作經驗：三年以上企業會計工作經驗技能（語言、計算機等）：中文讀寫流利，熟練使用計算機應熟悉：財務與會計考評指標：參考附件二：績效評估表（成本會計）11、.xls職務名稱：銷售信用會計職責：合同審查，銷售發票管理，應收帳款管理，客戶信用管理合同審查： 簽訂銷售合同之前，參與合同條款的審核，對合同中財務結算條款應當嚴格把關，維護公司利益。 負責不斷追蹤銷售部門合同履約完成情況，并督促其如期兌現；匯總公司合同執行總體情況，提出有關工作報告和統計報表，并就存在的問題提出相應建議。 負責做好合同副本的歸檔工作，建立合同臺帳管理。控制合同副本或復印件的傳送范圍、保守公司商業機密。發票管理： 配合銷售部門給客戶及時、準確的開具銷售服務發票。 負責保管服務發票，及時登記好發票的開具、領用情況。 負責管理業務部門領用的發票，檢查其使用和開票情況。 應收帳款： 12、根據成本會計審核的INVOICE帳單，審核相關收入成本數據并輸入電腦分析，據以開具發票做銷售收入和應收帳款憑證。 登記應收帳款明細賬并與總帳進行核對。 根據成本會計出具的酒店傭金帳單，定期向酒店催討傭金和發票，發現問題及時向財務經理和業務部門經理匯報，提供相關改進和風險防范建議。 根據與客戶簽訂的合同，到期及時提醒業務部門經辦人員催收回款。對超過正常賬齡的應收款應向財務經理和公司主管副總經理及時匯報，協助業務部門一起解決信貸和應收帳款方面的爭議。 每月定期出具應收帳款明細清單，分析應收款回收情況，對逾期應收帳款，針對不同情況，制定具體的收帳策略，參與應收帳款追討，降低應收款逾期款數額，提高資金13、周轉率。客戶信用： 根據市場競爭環境的變化，協助完善公司信用管理政策，及時制定或修訂公司信用管理的有關規定。協調、改進信用管理的業務流程。 審核客戶信用資料的完整性、真實性，并根據客戶與公司歷史業務的執行情況，協助業務部門建立客戶評價體系，確定客戶授信額度并撰寫信用評估報告。 利用各種渠道積極收集公司客戶相關資料和信息，發現客戶信用有不良情況及時向公司相關部門發出預警，參與業務部門的客戶評審工作。其他工作： 遵守公司各項規章制度，遵守各項會計法則，做好本職工作。 協助業務部門做好財務支持工作。 財務部經理交付與自行發展的其他工作。組織關系：向上：受財務部經理領導向下： 平行：其他分管財務外部：14、工商、稅務機構等任職資格：由公司總經理任命教育背景：大專以上學歷，財務相關專業工作經驗：三年以上企業會計工作經驗技能（語言、計算機等）：中文讀寫聽流利，熟練使用計算機應熟悉：財務與會計考評指標：參考附件三：績效評估表（應收款會計）.xls職務名稱：出納職責：負責公司銀行存款、現金的管理，編制銀行存款調節表，費用報銷管理。資金管理： 堅持財會制度，嚴格掌握開支標準，對不符合規定的開支，要堅持原則拒付。 嚴格遵守國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，對收付款憑證要按公司簽字流程要 進行審核，手續齊全才能辦理款項收付。屬現金收付的，收付款當事人要在收付款憑證上簽字，并由出納員加蓋現金“收訖”、“付訖15、”戳記。 加強現金管理，按照國務院頒發的現金管理暫行條例在允許的范圍內使用現金。現金最高限額應不高于公司的三天正常日常開支，超額現金部分要及時送存銀行。不得以白條抵充庫存現金，不得坐支，更不得挪用現金。 嚴格支票管理及簽發手續，建立支票簽發登記簿，原則上不得簽發空白支票和遠期支票，如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須有財務經理簽字，出納在支票金額欄的預計金額前一位數打“￥”，并寫明收款單位名稱、款項用途和簽發日期，由領用人在登記簿上簽字并催促限時清賬。對于填寫錯誤或因種種原因作廢的支票，須加蓋“作廢”戳記，并與支票存根聯一起存檔保存。支票遺失時，要立即向銀行和法院、新聞單位掛失聲明16、作廢。 出納制作的銀行、現金收付憑證必須有上級主管復核。根據已經復核完畢的收付款憑證，編制憑證號并逐筆順序登記現金和銀行存款日記賬。現金日記賬要日清月結，銀行存款賬要及時與銀行對賬單核對。 管理好公司在各銀行開立的賬戶，存在變更時，及時做好印鑒更換工作，對不需要的賬戶，清理后及時提請財務經理批準予以注銷。 每日及時到各銀行送取銀行單證，查詢銀行存款余額并向財務經理和總經理提供當日收付款金額和資金余額表，確保銀行存款不發生透支現象。 對公司印制的旅游券等有價憑證應妥善保管，通過備查賬序時登記收入、領用、結存和回收情況。 銀行調節表： 每月月初3號前應取回各銀行對賬單，5號前完成編制“銀行存款余額17、調節表”，對于未達款項，要及時查明原因。 “銀行存款余額調節表”上掛賬金額原則上不得超過兩個月，對于掛賬時間超過三個月以上的找明原因后向財務經理匯報，及時處理。費用報銷： 復核費用報銷單上的領導簽字是否齊全，所附發票單證是否真實合法，金額計算是否正確，報銷范圍是否符合公司相關規定。 對于事前有備用金借支的款項應及時督促清賬，出差借支出差人返回后3日內報銷清賬，其他費用借支原則上不得超過1個月清賬。執行“前賬不清，后賬不借”的原則。 費用報銷時有退回現金的，應開具收款單，并作為入賬依據。其他工作： 遵守公司各項規章制度，遵守各項會計法則，做好本職工作 負責散客業務的服務發票開具工作。 協助業務部門做好財務支持工作 財務部經理交付與自行發展的其他工作組織關系：向上：受財務部經理領導向下： 平行：同事外部：稅務機構、銀行等任職資格：由公司總經理任命教育背景：中專以上學歷，財務相關專業工作經驗：一年以上出納工作經驗技能（語言、計算機等）：中文讀寫聽流利，熟練使用計算機應熟悉：會計考評指標：參考附件四：績效評估表（出納）.xls