午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、北京科技有限公司賬套資料系統管理初始化一、系統管理（一）3.1增加操作員操作員資料見表31編號姓名口令所屬部門101趙淼1財務部102王毅2財務部103劉麗3財務部（二）3.2建立賬套賬套資料如下：1、 賬套信息。賬套號：886賬套名稱：北京A科技有限公司賬套路徑：默認啟用會計期：2014年1月2、單位信息。單位名稱：北京科技有限公司單位簡稱：科技單位地址：北京市海淀區知春路3、核算類型信息。記賬本位幣：人民幣企業類型：工業行業性質：2007年新會計準則科目賬套主管：趙淼選擇按行業性質預置會計科目。4、基礎信息該企業有外幣核算，進行經濟業務處理時，需要對客戶、供應商進行分類。5、分類編碼方案。2、科目編碼級次：4222（其他編碼級次設置采用默認值）6、數據精度定義。采用系統默認值。7、系統啟用。“總賬”、“工資管理”、“固定資產”“購銷存”、“核算”模塊啟用時間為“2014年1月1日”。（三）3.3增加操作員權限操作員權限資料如下：1、101趙淼為賬套主管；2、102王毅為出納，具有公共目錄設置、現金管理、總賬出納簽字權限；3、103劉麗為會計，具有公共目錄設置、固定資產、工資、總賬、應付管理、應收管理、核算、采購管理、銷售管理、庫存管理權限。提示內容：賬套的修改、數據備份、數據恢復。二、設置系統公用基礎信息（一）設置編碼方案（已完成）（二）設置基礎檔案3.4部門檔案資料見表32：部門3、編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理部管理部門2銷售中心市場營銷101綜合部綜合管理3采購中心采購供應102財務部財務管理4生產中心研發生產103人事部人事管理3.5職員檔案設置職員檔案資料見表411：職員編號職員名稱所屬部門職員屬性101張力綜合部總經理102趙淼財務部會計主管103王毅財務部出納104劉麗財務部會計201趙飛銷售中心部門經理202孫科銷售中心業務員301曹孟采購中心部門經理302周陽采購中心業務員401馬南生產中心部門經理402王萍生產中心工人3.6客戶分類和客戶檔案設置見表34分類編碼分類名稱01長期客戶02短期客戶03其他見表35客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所4、屬分類碼稅號開戶銀行銀行賬號地址001北京前進中學前進中學0111111工商銀行11111北京市朝陽區開拓路1號002大連志明公司志明公司0122222工商銀行22222大連市和平區勝利路2號003長春鴻翔公司鴻翔公司0233333中國銀行33333長春市平安區紅旗路3號3.7供應商分類和供應商檔案的設置見表36分類編碼分類名稱01本地供應商02外地供應商見表37供應商編碼供應商名稱供應商簡稱所屬分類碼稅號開戶銀行銀行賬號地址001北京科瑞有限公司北京科瑞0144444建設銀行44444北京市昌平區東關路4號002上海力源有限公司上海力源0255555建設銀行55555上海市浦東區光明路5號05、03深圳興盛有限公司深圳興盛0266666建設銀行66666深圳市新華區華茂路6號3.8外幣及匯率設置資料如下：公司與美元企業有多種業務往來，采用固定匯率核算方式，設置外幣，幣符：USD；幣名：美元；匯率小數位：2；1月份美元記賬匯率為4.6。3.9憑證類別設置見表38類 型限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，1002付款憑證貸方必有1001，1002轉賬憑證憑證必無1001，10023.10會計科目設置1、會計科目期初總賬余額資料見表39：科目代碼科目名稱方向輔助核算年初余額1001庫存現金借日記賬5200.001002銀行存款借4522100.00100201工行存款日記賬和銀行賬36、602100.00100202中行存款日記賬和銀行賬美元核算920000.00（美元200000.00）1101交易性金融資產借15000.00110101股票15000.001122應收賬款借客戶往來核算300000.001221其他應收款借個人往來核算5000.001231壞賬準備貸900.001402在途物資借225000.00140201A材料數量核算192000.00計量單位：千克400140202B材料數量核算33000.00計量單位：千克501403原材料借550000.00140301A材料數量核算250000.00計量單位：千克500140302B材料數量核算300000.07、0計量單位：千克4001405庫存商品借1680000.00140501甲產品數量核算680000.00計量單位：件400140502乙產品數量核算1000000.00計量單位：件6001601固定資產借1366400.001602累計折舊貸500584.001604在建工程借項目核算2001 短期借款貸1863416.002202應付賬款貸供應商往來核算953800.002221應交稅費貸222101應交增值稅貸22210101進項稅22210102銷項稅22210103未交增值稅22210104進項稅額轉出222102應交消費稅222103應交所得稅222104應交個人所得稅4001實收資8、本貸5200000.004002資本公積貸400201資本溢價貸4101盈余公積貸100000.00410101法定盈余公積100000.00410102任意盈余公積4104利潤分配貸50000.00410401提取法定盈余公積410402提取任意盈余公積410403應付股利410404未分配利潤50000.005001生產成本借500101甲產品500102乙產品5101制造費用借510101工資510102折舊費510103其他6601銷售費用借660101工資660102折舊費660103其他6602管理費用借660201工資660202折舊費660203差旅費部門核算660204辦公費9、部門核算660205其他6603財務費用借660301利息收入借660302利息支出借660303手續費6901以前年度損益調整借3.11項目目錄設置表3-10項目大類工程核算科目1604在建工程項目分類、自建工程、外包工程項目目錄101辦公樓（所屬分類：、自建工程）102研發樓（所屬分類：、自建工程）3.12結算方式設置見表311：結算方式編號結算方式名稱1現金2轉賬支票3現金支票4銀行匯票三、賬務處理模塊的應用（一）設置控制參數要求以101趙淼身份進行初始化操作，除支票控制、出納憑證必須經過出納簽字，其他默認。3.13錄入期初余額期初總賬余額資料見表39：科目代碼科目名稱方向輔助核算年初余10、額1001庫存現金借日記賬5200.001002銀行存款借4522100.00100201工行存款日記賬和銀行賬3602100.00100202中行存款日記賬和銀行賬美元核算920000.00（美元200000.00）1101交易性金融資產借15000.00110101股票15000.001122應收賬款借客戶往來核算300000.001221其他應收款借個人往來核算5000.001231壞賬準備貸900.001402在途物資借225000.00140201A材料數量核算192000.00計量單位：千克400140202B材料數量核算33000.00計量單位：千克501403原材料借5500011、0.00140301A材料數量核算250000.00計量單位：千克500140302B材料數量核算300000.00計量單位：千克4001405庫存商品借1680000.00140501甲產品數量核算680000.00計量單位：件400140502乙產品數量核算1000000.00計量單位：件6001601固定資產借1366400.001602累計折舊貸500584.001604在建工程借項目核算2001 短期借款貸1863416.002202應付賬款貸供應商往來核算953800.002221應交稅費貸222101應交增值稅貸22210101進項稅22210102銷項稅22210103未交增值12、稅22210104進項稅額轉出222102應交消費稅222103應交所得稅222104應交個人所得稅4001實收資本貸5200000.004002資本公積貸400201資本溢價貸4101盈余公積貸100000.00410101法定盈余公積100000.00410102任意盈余公積4104利潤分配貸50000.00410401提取法定盈余公積410402提取任意盈余公積410403應付股利410404未分配利潤50000.005001生產成本借500101甲產品500102乙產品5101制造費用借510101工資510102折舊費510103其他6601銷售費用借660101工資660102折舊13、費660103其他6602管理費用借660201工資660202折舊費660203差旅費部門核算660204辦公費部門核算660205其他6603財務費用借660301利息收入借660302利息支出借660303手續費6901以前年度損益調整借輔助賬期初余額資料見表312，表313，表314：表312日期客戶摘要方向金額2011-12-20前進中學銷售應收款借100000.002011-12-25大連志明銷售應收款錯58500.002011-12-30長春鴻翔銷售應收款借141500.00表313日期供應商摘要方向余額2011-12-10北京科瑞購貨欠款貸253800.002011-12-1514、上海力源購貨欠款貸349000.002011-12-20深圳興盛購貨欠款貸351000.00表314日期部門個人摘要方向余額2011-12-02財務部王毅出差借款借5000（二）日常業務處理要求：以103的身份填制憑證，憑證附件張數統一為1。1月份經濟業務資料如下：（1）1日，采購中心周陽購買了500元的辦公用品，以現金支付。借：（660204）管理費用辦公費 500 貸：（1001）庫存現金 500（2）2日，財務部王毅從工行提取現金8000元，作為備用金。（現金支票號XP001）借：（1001）庫存現金 8000 貸：（100201）銀行存款工行存款 8000（3）3日，收到泛美集團投資資15、金200000美元元存中行（轉賬支票號ZPS002）借：（100201）銀行存款中行存款 920000貸：（4001）實收資本 920000注：這張憑證用作修改、刪除練習（4）6日，生產車間領用A材料100千克計450000元用于生產甲產品，B材料200千克計200000元用于生產乙產品。借：（500101）生產成本甲產品 450000 （500102）生產成本乙產品 200000貸：（140301）原材料A材料 450000 （140302）原材料B材料 200000（5）8日，所有在途物資全部入庫。借： 140301原材料A材料 192000（400千克，單價480元） 140302原材料16、B材料 33000（50千克，單價660元）貸： 140201 在途物資A材料 192000 140202在途物資B材料 33000（6）13日，財務部王毅出差歸來，報銷差旅費5000元（原借款）。借：660203管理費用差旅費 5000 貸：1221 其他應收款 5000（7）26日，以工行存款支付短期借款利息1000元。借：660302 財務費用利息支出 1000 貸：100201 銀行存款工行存款 1000（8）31日，甲產品完工入庫400件，計160000元。借：140501庫存商品甲產品 160000 貸：500101 生產成本甲產品 160000（9）31日，生產中心王萍出差借款517、100元，以現金支付。借：1221 其他應收款 5000 貸：1001 庫存現金 5000（10）31日，接受外部捐贈的無形資產，價值120000元。借：無形資產120000貸：營業外收入120000（此后的題在期末業務處理中操作）（11）31日，結轉制造費用（甲產品所占比例60%，乙商品所占比例40%）（12）31日，結轉期間損益。（13）31日，按本月利潤的25%計提所得稅，將所得稅費用轉入本年利潤。（14）31日，結轉本年利潤。（15）31日，按凈利潤10%提取法定盈余公積金，并將利潤分配明細科目余額轉入到未分配利潤明細科目中。3.15修改憑證將“付”字0004號憑證進行修改。將發生額改18、為5000元。3.16審核已填制的記賬憑證3.17對憑證進行出納簽字3.18對上述憑證進行記賬操作3.19銀行對賬初始數據錄入錄入“100201工行存款”科目銀行對賬期初數據。單位日記賬調整前余額3602100元。銀行對賬單調整前余額為3604100元。未達賬一筆，系銀行預收企業未收2000元（2013年12月27日，轉賬支票，票號06，借方金額）。3.20手工錄入銀行對賬單。如表3-15表3-15月份銀行對賬單日期結算方式票號借方余額貸方余額轉賬支票ZPS001200000現金支票XP0018000現金支票XP0021170000轉賬支票ZP10223400現金支票XP003936000轉賬19、支票ZP10320000轉賬支票ZPS003117000轉賬支票ZP10129250現金支票XP00410003.21對“1002010工行存款”科目進行自動銀行對賬。3.22查詢“100201工行存款”的銀行存款余額調節表，要求查看詳細信息。3.23查詢“1403原材料”科目總賬，然后聯查明細賬。3.24查詢“5001生產成本”月份綜合明細賬，然后聯查1月6日的憑證信息。3.25查詢“資產類”總賬科目余額表，要求顯示累計發生額信息。3.26查詢“6602管理費用”科目的多欄賬3.27查詢“1221其他應收款”個人往來賬齡分析表。3.28查詢“660203差旅費”部門科目明細賬。（三）賬務處理20、模塊期末處理1、結轉制造費用31日，結轉制造費用（甲產品所占比例60%，乙商品所占比例40%）轉出科目為制造費用，轉入科目為生產成本甲產品和生產成本乙商品2、期間損益設置31日，結轉期間損益。3、計提所得稅31日，按本月利潤的25%計提所得稅。借：6801所得稅費用 CE（）（函數：借貸平衡差額） 貸：222103應交所得稅 QM（4103，月，貸）*0.254、對應結轉所得稅費用31日，將所得稅費用轉入本年利潤，轉出科目為所得稅費用，轉入科目為本年利潤，系數為1。5、對應結轉本年利潤31日，轉出科目為本年利潤，轉入科目為未分配利潤，系數為1 。6、提取盈余公積31日，按凈利潤10%提取法定盈21、余公積金借：410401提取法定盈余公積 CE（） 貸：410101法定盈余公積 FS（410404，月，貸）*0.16、對應結轉利潤分配31日，將利潤分配明細科目余額轉入到未分配利潤明細科目中。轉出科目為提取法定盈余公積，轉入科目為未分配利潤，系數為1 。7、對賬8、結賬四、固定資產模塊的應用（一）固定資產系統初始化設置3.29系統選項設置（1） 啟用月份。賬套啟用日期為2014年01月。（2） 折舊信息。本賬套計提折舊，主要折舊方法“平均年限法（一）”；折舊匯總分配周期為1個月；當月初已計提折舊等于可使用月份1時，將剩余折舊全部提足。（3） 編碼方式。資產類別編碼方式2112；固定資產編碼22、按“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼；序號長度為3。（4） 財務接口。要求與財務系統進行對賬；固定資產對賬科目為“1601固定資產”，累計折舊對賬科目為“1602累計折舊”；在對賬不平衡的情況下允許固定資產月末結賬。（5） 補充參數。月末結賬前一定要完成制單登賬業務；可納稅調整方式為直接購入；固定資產缺省入賬科目為“1601固定資產”；累計折舊缺省入賬科目為“1602累計折舊”；可抵扣稅額入賬科目為“22210101進項稅”。3.30資產類別設置見表317：類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率單位計提屬性折舊方法01房屋及建筑2010%棟正常計提平均年限法（一）02交通設備105%輛正常計提工作23、量法03生產設備105%臺正常計提平均年限法（一）04電子設備及其他55%臺正常計提平均年限法（一）3.31部門對應折舊科目設置見表318：部門名稱對應折舊科目綜合部660202財務部660202人事部660202銷售中心660102采購中心660202生產中心5101023.32增減方式及對應入賬科目設置見表319：類別編碼類別名稱對應入賬科目101直接購入銀行存款102投資者投入實收資本201出售固定資產清理3.33增加固定資產原始卡片見表320：固定資產名稱類別編號所屬部門增加方式使用狀況使用年限開始使用日期原值累計折舊廠房01生產中心直接購入在用202013-12-011000000324、00000運輸卡車02銷售中心直接購入在用102013-12-0115000084000生產線03生產中心直接購入在用102013-12-0115000084000計算機0104綜合部直接購入在用52013-12-012640012584計算機0204財務部直接購入在用52013-12-012000010000計算機0304采購中心直接購入在用52013-12-012000010000注：卡車工作總量是300000公里，累計工作量為135000公里。增加：卡片修改。（二）日常業務處理以101身份登錄，登錄日期為2014年01月31日。資料如下：3.342014年01月10日，財務部購買復印機一25、臺，當天投入使用，取得的普通發票上面金額為20000元，凈殘值率為5%，預計使用年限是5年。價款已用工行存款支付，轉賬支票號1023.352014年01月15日，銷售中心運輸卡車添置新配件20000元，配件款項以工行存款支付。轉賬支票號103。3.361月31日，將固定資產增加和變動的業務生成記賬憑證。3.37月底計提本月折舊，本月卡車工作量為15000公里。（三）期末處理（一）對賬（二）月末結賬賬（四）賬簿查詢1、查詢部門折舊計提匯總表2、查詢固定資產統計表3、查詢交通設備明細表3.38按部門和類別查詢固定資產統計表。五、工資管理模塊的應用（一）工資系統初始化設置3.39工資賬套資料如下：（26、1） 系統參數。工資類別個數：多個；幣種：人民幣（RMB）。（2） 扣稅設置。從工資中代扣個人所得稅。（3） 扣零設置。不進行扣零處理。（4） 人員編碼長度：3位；啟用日期：2014年1月1日。（5） 3.40工資類別設置類別名稱：正式人員，部門全選。3.41人員類別設置人員類別為經理人員和普通員工。3.42銀行名稱及賬號設置銀行名稱：北京銀行知春路支行，賬號定長，長度為11位。錄入時帶出9位。3.43工資項目設置見表322項目名稱類型長度小數點位數增減項基本工資數字102增項崗位工資數字102增項交通補助數字102增項應發合計數字102增項事假扣款數字102減項代扣稅數字102減項扣款合計數27、字102減項實發合計數字102增項事假天數數字102其他3.44人員檔案設置在“正式人員”工資類別下，錄入員工資料，見表323：職員編號職員名稱所屬部門人員類別代發銀行賬號001趙淼綜合部經理人員北京銀行知春路支行20140201001002王毅財務部經理人員北京銀行知春路支行20140201002003劉麗財務部普通員工北京銀行知春路支行20140201003004張力財務部普通員工北京銀行知春路支行20140201004005趙飛銷售中心經理人員北京銀行知春路支行20140201005006孫科銷售中心普通員工北京銀行知春路支行20140201006007曹孟采購中心經理人員北京銀行知春路28、支行20140201007008周陽采購中心普通員工北京銀行知春路支行20140201008009馬南生產中心經理人員北京銀行知春路支行20140201009010王萍生產中心普通員工北京銀行知春路支行201402010103.45工資項目及公式設置類別：正式人員事假扣款事假天數*20交通補助iff（人員類別“經理人員”，800，200）3.46個人所得稅參數設置計稅依據：實發合計；免征額3500元，附加費：1300，稅率表資料3.100：級數全月應納稅所得額（含稅級矩）稅率（%）速算扣除數1不超過1500元302超過1500元至4500元的部分101053超過4500元至9000元的部分2029、5554超過9000元至35000元的部分2510055超過35000元至55000元的部分3027556超過55000元至80000元的部分3555057超過80000元的部分45135053.47錄入基本工資數據正式人員資料如表324：職員編號職員名稱基本工資崗位工資1趙淼300010002王毅100010003劉麗150010004張力900030005趙飛300020006孫科200015007曹孟400010008周陽200015009馬南4000100010王萍150010003.48錄入變動數據員工孫科請假3天，輸入孫科的考勤數據并進行工資計算與匯總。3.49工資分攤設置工資分攤30、名稱：應付工資，工資分攤資料見表325： 人員類別部門工資借方貸方綜合部、財務部、人事部、采購中心經理人員6602012211綜合部、財務部、人事部、采購中心普通員工6602012211銷售中心經理人員6601012211銷售中心普通員工6601012211生產中心經理人員5101012211生產中心普通員工51010122113.50工資費用分配，并生成記賬憑證。（三）月末結賬3.51以賬套主管身份進行月末處理，將事假天數、事假扣款項目清零處理。3.52查詢所有部門工資匯總表六、應收管理模塊的應用（一）應收管理模塊初始化工作3.53修改會計科目。如表3-26科目編碼科目名稱輔助核算受控系統231、203預收賬款客戶往來應收3.54存貨檔案，資料如表3-27存貨編碼存貨名稱計量單位存貨屬性01A材料千克外購、生產耗用02B材料千克外購、生產耗用03甲產品件銷售、自制04乙產品件銷售、自制3.55設置倉庫檔案。資料如表3-28倉庫編碼倉庫名稱所屬部門計價方式1原料庫采購中心先進先出法2成品庫銷售中心全月平均法3.56設置本企業開戶銀行為“工商銀行知春路支行”，賬號為“12345678”，編號013.57科目設置及賬齡區間設置3.58期初余額錄入2013年12月31日，銷售中心向大連志明公司銷售甲商品100件，不含稅單價為500元。企業開出專用發票一張，票號為201312，增值稅稅率為17%32、，到期日2014-1-31.（二）應收管理模塊日常處理3.59錄入銷售發票2014年月10日，銷售中心向長春鴻翔公司銷售乙產品50件，不含稅單價500元，貨物從成品庫發出，企業開出專用發票一張，發票號為201410，增值稅稅率17%，銷售類型為普通銷售，到期日為2014-1-31.錄入完成并審核。3.60輸入收款單2014-1-18，銷售中心收到長春鴻翔的轉賬支票一張，票號為101，為付購買乙產品的款項，金額合計29250元。3.61核銷處理將客戶為“長春鴻翔”、金額為29250元的收款單與相同金額的銷售發票進行核銷。3.62應收沖應收轉賬處理將應收“大連志明”的貨款款項全部轉入“前進中學”。33、3.63制單處理將上述經濟業務產生的發票、核銷單、并賬單進行制單，生成記賬憑證。（三）應收管理模塊期末處理月末結賬3.64查詢全部客戶的客戶往來余額表。七、應付管理模塊的應用（一）應付管理模塊初始化工作3.65修改會計科目。資料如表3-29科目編碼科目名稱輔助核算受控系統1123預付賬款供應商往來應付3.66設置付款條件編號：01付款條件： “3/15，1/25，n/30” 。3.67科目及賬齡區間設置3.68輸入期初采購專用發票2013-12-15日，采購中心收到深圳興盛公司開具的專用發票一張，發票號為1234，商品為材料，數量為3000千克，單價100元，增值稅率17%，貨物在途，發票到期34、日為2014-1-31。（二）應付管理模塊日常處理3.69采購發票錄入與審核2014-1-11日，采購中心從北京科瑞購入材料300千克，取得增值稅專用發票，發票號為5678，單價500元，款項未付，材料已驗收入庫。發票到期日為2014-1-313.70付款單2014-1-30日，采購中心支付所欠北京科瑞貨款，開出轉賬支票一張，票號為104，為購買材料款項，金額175500元。3.71核銷處理將供應商為“北京科瑞”、金額為175500元的付款單與相同金額的采購發票進行核銷。3.72 應付沖應收將應付給“深圳興盛”的貨款款項與應收“前進中學”的貨款款項進行沖銷。3.73 制單處理將上述經濟業務產生35、的發票、核銷單、轉賬單進行制單，生成記賬憑證。（三）應付管理模塊期末處理期末結賬3.74 查詢全部供應商的供應商往來明細賬3.75 查詢全部供應商的供應商往來賬齡分析，查詢科目為應付賬款。（四）存貨模塊的結賬（五）核算模塊的結賬（六）總賬的期末生成轉賬憑證。1、結轉制造費用憑證（生成之后審核記賬）2、期間損益生成憑證（生成之后審核記賬）3、自定義計提所得稅（生成之后審核記賬）4、對應結轉所得稅費用（生成之后審核記賬）5、對應結轉本年利潤（生成之后審核記賬）6、提取盈余公積（生成之后審核記賬）7、對應結轉利潤分配（生成之后審核記賬）（七）總賬模塊的期末結賬八、報表管理模塊的應用（一）自定義報表3.76定義如表3-31所示的報表格式。見表331固定資產狀況表年月日單位：元項目期初數期末數原值累計折舊凈值說明：第一行行高為毫米，列寬為30毫米，標題行文字為黑體14號、所有文字居中對齊，其他默認。年、月、日設置為關鍵字，偏移量分別為-60、-303.77單元公式設置1、利用手工輸入方式2、引導函數向導輸入方式3.78數據生成并保存輸入關鍵字“2014-1-31”，生成固定資產狀況表數據。（二）利用報表模板生成報表3.79調用資產負債表模板，輸入關鍵字“2014-1-31”，生成資產負債表數據。