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房地產項目并購盡職調查實務培訓課件
房地產項目并購盡職調查實務培訓課件.ppt
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培訓課件
上傳人:故事 編號:183354 2021-09-16 77頁 1,014KB

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1、1 一、并購法律盡職調查概述一、并購法律盡職調查概述 二、房地產項目并購方式選擇二、房地產項目并購方式選擇 三、房地產項目并購法律盡職調查三、房地產項目并購法律盡職調查 2 討論討論 何為法律盡職調查?目的?種類?調查內何為法律盡職調查?目的?種類?調查內 容?容? 3 一、并購法律盡職調查概述一、并購法律盡職調查概述 二、房地產項目并購方式選擇二、房地產項目并購方式選擇 三、房地產項目并購法律盡職調查三、房地產項目并購法律盡職調查 4 并購法律盡職調查概述并購法律盡職調查概述 5 并購法律盡職調查概述并購法律盡職調查概述 法律盡職調查(謹慎性調查):法律盡職調查(謹慎性調查):投資方對被投資2、企 業的客觀事實和法律狀態進行全面調查、分析,并 將調查結果提供給投資方用于本次投資。 6 并購法律盡職調查概述并購法律盡職調查概述 目的:目的:解決兩大問題。解決兩大問題。 提示投資可行性和法律風險,解決要不要投資的問題解決要不要投資的問題 確定交易結構、收購價格、先決條件、交割后的義務等,解決怎么投資的問題解決怎么投資的問題 7 并購法律盡職調查概述并購法律盡職調查概述 8 并購法律盡職調查概述并購法律盡職調查概述 法律盡職調查的核查要點:法律盡職調查的核查要點: 設立及合法存續:設立及合法存續: 國資/外資的設立審批?吊銷?法定或章程約定的解散和清算情形? 股權結構及演變:股權結構及演變3、: 新公司法實施前的實繳出資?權屬糾紛?股權代持/質押?國資/外資變動審批? 主營業務及資質許可:主營業務及資質許可: 特許行業經營?許可期限屆滿? 9 并購法律盡職調查概述并購法律盡職調查概述 主要資產:主要資產: 已依法取得?權屬糾紛?權利限制? 重大債權債務:重大債權債務: 其他應收款、其他應付款?關聯方之間的相互擔保? 重大合同:重大合同: 履行情況?訴訟風險? 公司治理及規范運作:公司治理及規范運作: 公司章程?組織結構?董監高穩定性及競業限制? 10 并購法律盡職調查概述并購法律盡職調查概述 稅收及補貼:稅收及補貼: 個稅的代扣代繳義務?政府性補貼的違規使用,涉及審計的問題? 勞動人事:勞動人事: 社會保障?人員安置? 關聯交易和同業競爭:關聯交易和同業競爭: 關聯交易的占比?交易價格是否公允? 訴訟、仲裁、行政處罰:訴訟、仲裁、行政處罰: 企業、主要股東已發生及潛在發生的?
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