房地產企業財務流動資金管理制度（10頁）.doc
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上傳人：Le****97
編號：341632
2022-04-11
10頁
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1、房地產企業財務流動資金管理制度房地產企業財務流動資金管理制度第一條公司的一切資產均為北京 xx 置業有限公司所有,必須納入公司賬內統一核算和監督。任何人或單位都不得保留賬外資產,以防流失。第二條財務部應做好流動資產的管理工作。流動資產是指可以在 1 年或者超過 1 年的一個營業周期內變現或耗用的資產,主要包括現金、銀行存款、短期投資、應收及預付款項、待攤費用、存貨等。第一節貨幣資金第三條公司在生產經營中取得的各項收入必須全部交到公司財務,及時入賬,任何部門、任何個人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。第四條對公司的貨幣資金和其他流動資產必須加以嚴格的管理,貨幣資金的使用和流動資產處理必2、須按照規定的審批權限經有關領導簽字,否則不得支付和處理。第五條公司只有總經理和主管財務的副總經理有貨幣資金使用和流動資產處理的審批權.第六條為保證現金的安全,同時又不影響現金的合理使用,庫存現金量最高不得超過 10000 元。對每筆超過_元的大額現金支出應提前三天通知財務部,以便財務部提前做好準備.現金的收支范圍嚴格執行國家的現金管理規定。任何人均不能以未經批準或不符合財務要求的票據字條等充抵現金,更不能擅自挪用現金。不得坐支現金.每筆現金支出都必須根據審核無誤并經主管財務的副總經理簽批的原始憑證支付,并編制記賬憑證。每筆現金收入也必須根據審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。對發生的業務要逐日逐筆3、登記現金日記賬,做到日清月結,每日盤點現金,確保賬實相符,月末與總賬核對,保證賬賬相符。出現問題要查明原因,及時糾正。對造成損失的責任人,依公司有關規定追究其責任。第七條除差旅費和必須以現金支付的 1000 元以內的采購款外,其他支出均不能借用現金,嚴禁因私借款。借用現金應說明用途、歸還(或報銷)時間,且必須按期歸還(或報銷)。逾期不還者將從工資中扣除。借用現金,申請人應填制現金借款申請表,寫明用途,由部門經理審核確認,經主管財務的副總經理批準簽字后方可領用。第八條認真做好銀行存款的管理,遵守銀行結算制度第九條支票的領取及管理1、支票領取:1) 凡領取支票,先填制支票申領單,寫明用途、金額、使用人等項,經有關財務人員審核、財務經理復核、主管財務的副總經理批準后方能領取。2) 簽發支票的金額超過_元,在填寫申領單時,須提交符合審批程序的用款報告及附件(合同、采購單、計劃書等)。3) 領取人應
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