小型建筑裝修公司財務管理制度（10頁）.doc
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上傳人：Le****97
編號：345556
2022-04-13
10頁
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1、小型小型建筑裝修公司財務管理制度建筑裝修公司財務管理制度為加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。第一條 會計和出納的職責1、會計的職責：(1）按照國家會計制度、總公司財務管理辦法的規定，依法組織會計日常核算、記帳、復帳、報帳，做到手續完備，帳目清楚。按期報帳，登記會計賬簿，編制會計報表，及時上報總公司。(2）收集、整理和分析有關會計數據與資料，提出管理意見，實行事前控制與事中監督。(3）緊密聯系工程計量部，準確核算聯合施工單位應分攤的各項稅費、應拔工程款、以及各施工隊的計價工作。（42、）與設備部、材料部保持緊密聯系，協助設備部和材料部搞好機料管理，嚴把成本控制關。（5）按照經濟稽核原則，定期檢查資金使用情況，挖掘增收節支的潛力，考核資金使用效果，及時提出合理化建議。（6）遵守職業道德規范，不得泄露經理部機密。（7）完成經理部領導交給的其他任務。2、出納的工作職責（1）認真執行現金管理制度，根據財務會計審核簽字的收付款憑證辦理款項收付，并在登記后將收付款憑證返回會計。（2）建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。（3）嚴格支票管理制度，編制支票使用檔案。（4）積極配合銀行做好對帳、報帳工作。（5）配合會計做好各種帳務處理。（6）遵守職業道德規范，不得泄露經理部機密（73、）完成經理部領導交給的其他任務第二條、 財務部門的職責與權利1、財務部門的職責：依法組織與實行經理部的日常會計核算，收集、整理和分析有關會計數據與資料，提出管理意見，實行事前控制與事中監督。2、財務部門的權利：審核各種原始憑證的真實性、合法性與有效性，對于不真實、不合法的原始憑證有權拒絕報銷，情況嚴重的上報項目經理。第三條、財務日常工作辦法1、公司財務部采取印鑒分管制度，出納一枚，會計一枚，其中一人外出時，交由總經理監管。2、財務人員審核各種原始憑證的真實性、合法性與有效性，對于不真實、不合法的原始憑證有權拒絕報銷，情況嚴重的上報總經理。3、大額購買材料、辦公用品等，須填寫申購單 ，經總經理批準后方可購買。4、報賬發票需用發票粘貼薄,由財務會計審核后,總經理簽字報銷。5、外出辦事交通費，視具體情況由會計主管及總經理審批后方可報銷。6、費用報銷的程序是：報銷人收集原始單據會計初步審核同意總經
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