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1、 地產(chǎn)事業(yè)部營銷費用管理辦法 榮盛發(fā)展地產(chǎn)事業(yè)部 二一七年二月目 錄第一節(jié) 總 則1第二節(jié) 節(jié)點管控2第三節(jié) 過程管控4第四節(jié) 罰 則6第五節(jié) 附 則6第一節(jié) 總 則第一條 為維護公司權(quán)益，控制營銷推廣成本，結(jié)合公司實際，特制定營銷費用管理辦法（以下簡稱辦法）。第二條 本辦法適用于地產(chǎn)事業(yè)部下屬各分公司（以下簡稱各分公司）。第三條 營銷費用指各分公司在進行營銷管理和營銷活動中所發(fā)生的各類費用，包括計算當(dāng)期發(fā)生的營銷管理費和營銷推廣費。其中，營銷管理費包括人員工資、提成、福利、辦公費、差旅費、通訊費、培訓(xùn)費、招待費等。營銷推廣費包括媒體推廣費、渠道服務(wù)費、營銷活動費、廣告設(shè)計費、物料制作費等。（2、具體計入營銷費用的相關(guān)項目詳見附件1：營銷費用科目含義說明）第四條 營銷費用管理包括營銷費用節(jié)點管控、過程管控、罰則，旨在建立層層控制、步步監(jiān)督、及時調(diào)整的費用管理體系。第五條 項目總體營銷費用額度以項目總體預(yù)算批復(fù)的銷售總收入及銷售面積為依據(jù)，根據(jù)營銷費用計提公式計算出來的總金額為上限，月度控額以每月OA上報至集團審批的當(dāng)期費用為準。第六條 各分公司營銷負責(zé)人具有營銷費用評審職能、銷售管理部/策劃部具有執(zhí)行職能，集團營銷中心具有終審職能。第七條 本辦法必須嚴格執(zhí)行國家的法律法規(guī)及公司的有關(guān)規(guī)定，確保國家和公司利益不受損害。第二節(jié) 節(jié)點管控第八條 項目整體費用控制一、項目預(yù)算批復(fù)后10日內(nèi)，依3、據(jù)項目預(yù)算擬定項目營銷作業(yè)指導(dǎo)書（詳見附件2），上報至營銷中心審批，原則上項目整體費用金額不得大于預(yù)算批復(fù)之銷售費用，營銷中心根據(jù)項目營銷作業(yè)指導(dǎo)書中營銷計劃批復(fù)開盤前營銷費用控額。二、在項目執(zhí)行過程中，如銷售進度與作業(yè)指導(dǎo)書出現(xiàn)重大差異（銷售時間節(jié)點發(fā)生變化，與指導(dǎo)書差異在30天以上）時，須上報新一版至集團總部策劃部審批。營銷費用計提公式(詳見榮盛發(fā)展2014第120號文件):A(X0.9220 + Y0.980+n750000) HFG A：年度銷售費用，單位為元； X：年度簽約額，單位為萬元； Y：年度簽約面積，包含地上銷售面積及地下車位面積，但 不包含地下儲藏間面積，單位為平米； n：4、經(jīng)營計劃中在售項目的個數(shù)，一個項目無論批次多少n只能為1，年度簽約額在5000萬以下的項目不另計項目個數(shù)； H：項目系數(shù)，其中住宅、商業(yè)項目系數(shù)為1，別墅項目系數(shù)為1.5，旅游項目系數(shù)為3； F：各公司市場景氣系數(shù)，年初由公司執(zhí)委會會議確定。 G:各公司城市系數(shù)，年初由公司執(zhí)委會會議確定。三、新成立分公司，由公司提供一定標(biāo)準的創(chuàng)業(yè)宣傳費，在成立當(dāng)年據(jù)實申報預(yù)算，不受計提標(biāo)準控制。創(chuàng)業(yè)宣傳費具體標(biāo)準為：100萬人口以下城市，創(chuàng)業(yè)宣傳費150萬元；100萬人口至300萬人口城市，創(chuàng)業(yè)宣傳費200萬元；300萬人口以上城市，創(chuàng)業(yè)宣傳費300萬元。第九條 年度營銷費用控制一、每年經(jīng)營計劃下發(fā)后7日內(nèi)，5、各分公司應(yīng)對當(dāng)年經(jīng)營計劃批復(fù)的營銷費用進行分解，編制項目年度營銷費用分解計劃（詳見附件3），內(nèi)容包括年度營銷計劃及年度營銷費用分解，合理分配到各項目，分配到月度，報集團營銷中心備案。二、各分公司如銷售時間節(jié)點、推售計劃發(fā)生重大變化，須上報新一版項目年度營銷費用分解計劃至集團總部備案。三、不同項目的營銷費用控制額度不能串用。同一項目不同階段營銷費用，前期費用如有節(jié)余可用于后期，但后期沒有發(fā)生的費用不能提前使用。第十條 月度營銷費用控制一、月度營銷費用計劃報批（一）、月度營銷費用完成情況及次月計劃每月20日前，各分公司須上報月度營銷工作總結(jié)及計劃（含當(dāng)月營銷推廣工作總結(jié)、次月營銷推廣工作計劃方案、6、月度費用預(yù)算等，詳見附件4）至集團營銷中心審批下月費用計劃。（二）、集團總部營銷中心于每月26日前，根據(jù)各分公司OA上報的月度營銷工作總結(jié)及計劃及時審批月度費用計劃，經(jīng)地產(chǎn)事業(yè)部執(zhí)行總裁高級助理審批后下發(fā)各分公司執(zhí)行，財務(wù)部備案。（三）、上述費用計劃列支的各科目費用不得相互挪用，也不得用于其他任何支出。計劃外費用無論金額大小均需上報集團營銷中心審批后方可執(zhí)行。二、月度營銷費用支出及清算管控（一）、每月25日，各分公司營銷部門應(yīng)與財務(wù)部門對當(dāng)月營銷費用使用情況核對完畢，將實際發(fā)生金額上報至集團營銷中心，營銷中心結(jié)合分公司上報的營銷費用使用情況及當(dāng)前可計提金額計算費用使用超支情況，分公司對發(fā)生費用7、及可計提費用統(tǒng)計的準確性負責(zé)。（二）、費用使用超支，按以下原則執(zhí)行 營銷費用超支比=本年累計費用發(fā)生額/本年累計可計提-1其中：“本年累計可計提”為截至計算當(dāng)期月度累計可計提費用總額。 “本年累計費用發(fā)生額”=截至計算當(dāng)期月度（清算日為每月25日，12月份清算截至12月31日）已支付款項+已發(fā)生尚未支付款項。 當(dāng)營銷費用超支比20%時，各分公司除人員工資（編制內(nèi)）、提成、當(dāng)年有預(yù)算的資產(chǎn)購置外，其它所有新增費用一律不予批復(fù)。（三）、新批復(fù)獨立案名的新項目，開盤前費用按批復(fù)的項目營銷作業(yè)指導(dǎo)書中開盤前費用總額進行控制核算超支情況；開盤當(dāng)月，已發(fā)生的費用自當(dāng)月計提營銷費用中抵扣，不足的持續(xù)抵扣直至8、扣減完畢。第三節(jié) 過程管控第十一條 營銷結(jié)果核查一、營銷過程中隨時抽檢，如有疑義可隨時組成審核小組進行專項審核；每年至少對超支嚴重公司進行抽檢一次，方式不限于材料審核、流程審批、定期檢查及現(xiàn)場抽查等。二、各分公司每季度末對營銷費用使用情況進行自查，重點關(guān)注各項目費用使用情況、制度符合性、發(fā)布方案合理性及經(jīng)濟性、已發(fā)布廣告的廣告工作成果證明等,次月10日前，作為季度述職報告附件上報集團總部備案。 三、集團營銷中心會同財務(wù)審計部每半年進行一次營銷費用使用檢查，通過踏勘、合作單位訪談、內(nèi)部員工訪談等方式，對已發(fā)生費用的真實性再次復(fù)審。第十二條 合同簽定 一、各公司營銷部根據(jù)批復(fù)費用計劃將合同文本（附9、采購手續(xù)、法務(wù)審核意見）經(jīng)總經(jīng)理審批后，上報集團營銷中心審批，方可簽訂合同。（合同簽訂前的招標(biāo)、采購業(yè)務(wù)參照集團營銷類采購管理制度執(zhí)行）；營銷活動嚴禁采用實物抽獎的形式，可采用有助于房源成交的榮盛幣/物業(yè)費抵用券/購房優(yōu)惠券等形式舉辦活動。二、合同簽訂審批權(quán)限：1、金額1萬元以上的營銷事項必須簽訂合同。2、合同均需地產(chǎn)事業(yè)部執(zhí)行總裁高級助理審批后方可簽訂。第十三條 營銷費用支付一、 各分公司申請支付上述營銷費用時，須同時提交營銷推廣成果確認書（詳見附件5）及相關(guān)合同，各分公司營銷負責(zé)人簽字對其真實性及符合性負責(zé)，財務(wù)部門應(yīng)予以審查，缺少上述文件的不予支付。 二、各分公司須在營銷活動、委托事項制10、作及發(fā)布完成后，及時留存照片、小樣等執(zhí)行證明文件，于付款申請時制作成PDF文件，作為營銷推廣成果確認書的附件，各類執(zhí)行證明要求如下： 包裝類：實景照片（全景照片，且合同約定的每個物料至少一張）； 印刷物料：印刷實樣（根據(jù)印刷物料每種物料需拍照并按照包/箱進行整體拍照；同時附入庫清單，入庫清單需列明物料名稱/規(guī)格/單價/數(shù)量/總價及相應(yīng)照片）；項目負責(zé)人及策劃共同簽署的接收單； 戶外發(fā)布：實景照片或視頻（不同時段的實景照片及視頻，照片不少于3張）； 電子平面（LED、電梯轎廂等）發(fā)布：實景照片（不同時段的實景照片，不少于3張，根據(jù)投放社區(qū)/商超名字分別提供）； 平面發(fā)布：出刊樣刊； 外拓派單：派11、單人員信息表，注明姓名、聯(lián)系方式、工作時間簽到簽退表、工作照片、如有獎勵需附加獎勵標(biāo)準簽字版文件、勞務(wù)費簽收表（結(jié)算單亦可） ； 車輛租賃：車輛行駛記錄表、車輛接送客戶明細、過路費憑證 網(wǎng)絡(luò)發(fā)布：網(wǎng)絡(luò)截屏匯總PDF文檔及該媒體資源提供的發(fā)布證明； 電視、電臺、院線廣告發(fā)布：發(fā)布時音像資料，及該媒體資源提供的發(fā)布證明及檔期頻率表、電臺、電視臺提供的第三方監(jiān)播報告； 直郵：郵寄投遞清單蓋章版； 活動：活動現(xiàn)場照片（應(yīng)體現(xiàn)合同主要物料及內(nèi)容）。 上述照片均需附拍當(dāng)日報紙日期或可證明當(dāng)日日期的相應(yīng)物料以明確拍攝時間 備注：廣告工作成果證明用途： 作為營銷推廣成果確認書必備附件，制作或發(fā)布后，如不提供此12、附件，財務(wù)部有權(quán)拒絕審批支付剩余款項，所帶來的一切后果由營銷負責(zé)人負責(zé)；各分公司季度營銷費用使用情況自查及報備；各分公司對外廣告和宣傳資料年度報備、銷售經(jīng)營期結(jié)束時實樣存檔報備。三、各公司營銷費用合同額5萬元，由分公司總經(jīng)理審批后支付；合同額大于5萬元，均須經(jīng)營銷中心審核、地產(chǎn)事業(yè)部執(zhí)行總裁高級助理審批通過后，方可支付；計劃外的費用支付，均須審批至地產(chǎn)事業(yè)部執(zhí)行總裁高級助理。四、各分公司策劃部負責(zé)建立營銷費用臺賬，對發(fā)生營銷費用進行歸集（詳見附件6：營銷費用臺賬模板），營銷費用臺賬需每月與財務(wù)部核對，并于20日上報至集團營銷中心備案。第四節(jié) 罰 則第十四條 未按制度要求上報營銷費用分解方案、月13、度營銷推廣工作總結(jié)及計劃、費用臺賬、成果確認書、后評估報告等應(yīng)及時上報存檔資料的，每次給予分公司負責(zé)人及策劃負責(zé)人月度考核3-5分處罰。第十五條 在項目營銷費用支付過程中，如果超出規(guī)定權(quán)限操作，出現(xiàn)當(dāng)報未報、拆分標(biāo)段、未經(jīng)審批先花后報、故意超支的現(xiàn)象，經(jīng)策劃部、財務(wù)部審核確認，視情況給予各分公司負責(zé)人及相關(guān)人員50010000元的經(jīng)濟處罰，情節(jié)嚴重者同時給予相應(yīng)行政處分。第十六條 各分公司應(yīng)周密計劃、提前部署營銷推廣動作，提高計劃性，避免浪費。原則上不允許超月度費用計劃情況發(fā)生，特殊情況超出的按上述制度審批。第十七條 如出現(xiàn)弄虛作假、徇私舞弊等原則性問題，除予以經(jīng)濟處罰追償外，將視情節(jié)嚴重提請至審計部門調(diào)查，并保留追究法律責(zé)任的權(quán)利。第5節(jié) 附 則第十八條 相關(guān)表單、模板及營銷招標(biāo)管理細則見附件1-8。第十九條 本辦法自發(fā)布之日起生效，最終解釋權(quán)歸集團所有。 榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司2017年2月16日附件：附件1：營銷費用科目含義說明附件2：項目營銷作業(yè)指導(dǎo)書附件3：項目年度營銷費用分解計劃附件4：月度營銷推廣工作總結(jié)及計劃附件5：營銷推廣成果確認書附件6：營銷費用臺賬 第 7 頁 共 8頁