午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、工程類上市公司財務內控管理制度1股份有限公司第一章總則第一條為了加強XXX各分子公司的財務管理，不斷規范和統一財務管理行為，提高財務管理工作質量，現依據公司各項內控制度及實施細則，結合現行財務會計制度的有關規定及公司實際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于XXX總部及下屬各分子公司。第三條XXX對各分子公司的財務管理推行統一領導、分級核算、分級管理、分級負責相結合的財務管理體制。第四條XXX對各分公司實行模擬法人的財務核算主體予以指導和監督，各子公司按會計準則的要求單獨建賬核算。各分子公司主管會計在業務上實行公司財務部與所屬分子公司雙重領導。第五條XXX對各分子公司實行統一的內部財務會計制度2、。各分子公司可依據本規定，結合實際情況另行制定適合自身發展的內部財務會計管理辦法和實施細則，但須經嘉寓總裁辦公會審議通過并在財務部備案后，方可與本規定并用。第六條財務運作的基本原則一、各分子公司的資金使用應本著精打細算、量入為出的原則；二、嚴格執行預算制度，堅持有預算花錢，無預算不得花錢的原則；三、原則上新簽工程必須有15%以上的預付款，以工程養工程，公司不再新增墊付工程資金（特批項目除外，特批項目是指項目本身重大、系國家或地方重點、地標性工程，或對公司的工程業績有重大影響，并經過公司總裁辦公會半數以上表決通過的項目）；四、對于在施工程應嚴格按照工程合同的約定及時取得過程款，未經主管經營副總裁3、或總裁批準，不得墊資施工。第二章財務管理職責第七條各分子公司本著自主經營、自我發展、自負盈虧、自我約束的原則，并接受XXX財務部的專業指導、監督；第八條對所屬分子公司實行財務委派制，配備專職財務人員。財務人員必須具備財務專業知識和專業技能，熟悉國家有關的法律、法規和國家統一的財務制度，遵守職業道德。第九條各分子公司總經理在財務管理中的主要職責一、負責所屬分子公司會計核算和財務管理工作的正常運作；二、對本公司的會計工作和會計資料的真實性、合法性、完整性負責；三、嚴格執行公司制定的分子公司內部控制制度及財務管理辦法；四、負責組織配合財務部擬定財務預算，并結合當年目標責任書中的指標細化財務預算；五、制訂所在分子公司資金計劃，協調和調配資金正常運行；六、根據批準的財務預算方案開展經營活動。第十條財務總監在分子公