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1、物業管理公司收費處制度（停車場現金收費、發票）編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 物業收費處規章為了指導收費處各項業務開展與日常管理，規范收費工作，建立科學化的管理機制，提高工作質量與效率，制定本規章。本規章作為收費處的基本制度，各項工作的開展依據本制度執行。第一章 組織架構與部門職能收費處在公司總經理的領導下開展工作，對其負責受其監督；與上級單位財務部具有業務協作關系，受其業務指導。收費處設主管一名，收費員若干人，收費員崗位編制具體根據業務需要確定，具體編制與崗位作息時間由收費處主管制定方案，報相關部門審批。收費處主2、管是本部門的負責人，主持收費處日常工作。協調與其他部門或單位的業務協調工作；制定部門內各項業務細則，指導與監督部門內各項工作。收費員在主管的領導下開展收費服務工作，對其負責，受其監督；遵守公司規章制度和部門工作細則。第二章 收費業務規范與流程一、 一般收費管理1、 一般性收費是指除使用定額發票收費以外的收費項目，包括物業費、水電費、停車卡充值、電梯費、押金、各類保證金、以及其他各類經營性收費等；2、 上述收費項目，除了各類暫收應退的押金、保證金應向繳費者出具收據外，其他符合企業會計準則-收入準則規定的經營性收費應當向繳款人開具網絡在線發票，代收款除外；3、 由于設施故障引起的需要技術性處理的二3、次充值（水電卡），收費員應當在系統做沖紅處理，打印相應收據并經工程技術部門負責人、收費主管簽字后存檔；4、 營業日結束后，收費員應當將各類票據分類并按照業務順序整理連同現金交收費主管稽核，收費主管登記營業收入日報表；收費主管應當將營業現金足額存入開戶行并將存款回單連同賬務資料（發票記賬聯、POS簽購單、收據、營業收入日報表）一起送交財務部；不得坐支現金；5、 收費主管在稽核賬務時，發現賬款不符的，應當當場查明原因，落實責任，及時處理；6、 從財務領取的“網絡在線發票”應該規范開具，財務部應當對全體收費員進行業務培訓，務必要求全體收費員掌握“網絡在線發票”的使用與管理；7、 收費主管應當每天編制4、營業收入日報表，根據管理需要定期編制營業收入時段匯總報表。8、 收取的各類押金保證金，收費處應當編制押金、保證金明細表上繳財務部，同時，收費處應當按照繳款人設置臺賬備查。9、 收費管理流程：二、停車場現金收費管理1、 根據停車收費業務的實際業務需要，停車場收費采用定額通用發票，收費員應當向繳費人出具手撕定額發票，不撕票視為貪污行為；2、 收費處主管應當設置停車定額發票登記薄，記錄發票的領用與繳銷（具體詳見定額發票登記薄）；3、停車場收費員應當按順序使用發票，不得隔號撕票；一個班次結束后，應當在停車現金收費登記表上登記票號段以及收費金額，交接雙方核驗票款并簽字；發現不連號或者存根丟失的，當事人照5、價補齊；4、每周末，最后當班收費員將票款以及停車收費登記表交收費主管核驗，辦理款項交接與發票領用及繳銷手續；主管確認無誤后在停車現金收費登記表上簽字；并將停車費收入登記入營業收入日報表，款項連同發票存根和報表上繳財務或者繳存開戶行；5、停車場收費崗應當設置公用卡使用備查簿，記錄公用卡的使用情況；收費主管應當定期核查公用卡的使用情況，對于未記錄在案的或者違規使用的，應當由當班收費員補繳相關費用；6、停車定額發票管理流程三、保證金、押金管理1、收費處應當在規定的退款開始日前7個工作日編制“退款計劃”,并向財務部申請相應金額款項，做好退款準備工作；2、 業主在辦理業主退款手續時，應當出示相關部門出具6、的完整履約證明文件（這里的履約證明文件是指裝修驗收單等與保證金押金相關的書面文件）；同時收費員應當核查客戶臺賬，避免重復退款；（押金收據作為開具給業主的記賬聯，原則上不收回）3、 履約文件載明需要扣除相關費用的，應當在收費處理上采取收支分開的原則，不得在系統上使用帳扣處理方法；4、 退款單必須載有收款人（業主經辦人）簽字，并要求在臺賬表上簽字，表示核銷；退款單未載有簽字的或者手續不符合規定的，當事人應當補齊相應款項；5、 收費主管應當每日檢查退款情況與押金余額，保證賬務正確、款項安全；6、 收費主管應當按照財務部的要求，定期報送核銷后的押金保證金臺賬以及退款票據；7、 任何人或者部門不得挪用退押款項；第三章 各類表格以及流程圖? 押金、保證金臺賬? 營業收入日報表? 定額發票領用登記薄? 停車現金收費登記表? 公用卡使用情況備查簿? 營業收入時序報表? 水電卡發放登記表? 業主-物業信息登記表? 營業時段報表? 各類業務流程圖