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1、房地產公司銷售財務及收款管理制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 銷售財務管理制度一、制度概況制度目的規范公司銷售收款工作，規避財務管理風險。定義無參與部門公司辦公室、財務部、營銷部制度關鍵點關鍵點說明支持文件簽訂認購協議、合同收款/開票日常清帳二、相關部門職責1、營銷部（1）、與客戶簽訂認購協議。（2）、將認購協議轉到財務部備案。（3）與客戶簽訂購房合同，填寫合同日報表。（4）通知客戶交款。（5）開具收據或發票。（6）錄入銷售臺賬更新銷售資源。（7）與財務部對接收款事宜。（8）與財務部進行收款票據的交接（9）編制銷2、售資金回籠計劃。（10）與財務按揭專員對接，備齊全部的按揭資料。（11）完成上級領導交辦的其他零時任務。2、財務部（1）、統計公司開發產品的明細情況：項目類別、產品數量、產品面積、產品預算價格、產品實際價格、產品存銷情況。（2）、核算銷售人員業績及提成。（3）、及時核對銷售款項已收（定金、首付款）、應收（分期收款、按揭收款）、退付情況。（4）、正確編制相關的銷售憑證和賬簿登記。（5）、及時統計分析各種銷售財務數據，及時上報各種銷售財務報表。（6）、根據公司資金需求狀況對銷售進度提出建設性的意見。（7）、催促銷售款項的即時回收。（8）、及時與營銷部溝通銷售過程中的各種問題。（9）、及時向上級匯報3、反映銷售情況。（10）、及時與營銷部、按揭銀行溝通，催促按揭資料的報備和按揭款的到位。（11）、完成上級領導交辦的其他零時任務。三、銷售財務管理制度細則第一章 總論第一條 為了加強企業的銷售財務管理，確保銷售收款的準確和銷售核算的及時，保障收款現金的安全，加強對銷售財務的監督，提升銷售財務的服務水平，規范銷售流程中的各項經營行為，防止差錯和舞弊的產生，提高經營效率，制訂本財務管理制度。第二條 銷售流程管理的一般要求：保障銷售回款的安全性、完整性、及時性；保證已銷售情況的真實性、完整性、充分性，促進銷售行為程序化，對可銷售產品實行動態管理。第三條 銷售與收款的價格以總經理審批的目標均價及各階段的4、定價為基礎，以公司總經理簽批的價格表為依據。銷售均價與價格調整按公司辦公室制定的授權程序審批。第二章 認籌(排號)、退籌(退號)第一條 公司項目在集中認籌期間，由營銷部參照項目發布會的情況，預計集中認籌人數，財務部安排（現場）出納人員，確保認籌現場財務收款有序和準確。第二條 客戶退籌時需要攜帶相關證據包括收據、VIP卡、身份證原件等。營銷部根據客戶VIP和身份證原件驗證客戶的身份，由營銷部經理在收據上簽字，現場出納根據經審批的收據退款，由客戶在退籌表上對收到的現金簽字確認。集中退籌的現金由財務部送至現場，結余現金送存銀行。提前退籌的客戶，需要由本人書面提出申請，同時履行上述審批程序。營銷部登記5、退籌臺賬并每天與財務核對。第三條 遺失收據的客戶退籌時，由客戶提出申請，經營銷人員、營銷主管、營銷部經理確認，經與財務核對臺賬后，客戶憑其身份證復印件及客戶聲明書（包括承諾、卡號、票號、手印），由現場出納核對身份證原件，辦理退款。第四條 營銷部建立并登記認籌、退籌臺賬，每天與項目會計進行賬目核對。第三章 解籌(搖號)、下大定、退大定與換定第一條 在公司項目集中解籌、下大定期間，由營銷部參照認籌情況，預計集中解籌人數，財務部安排出納人員，確保解籌、下大定現場財務收款有序和準確。第二條 客戶下定金額不足公司約定金額的，由營銷部經理在認購協議上審批意見，不足金額必須在3日內補齊，否則取消下定或收取違6、約金。違約金按照日萬分之五收取，違約日期自約定補交款期滿的次日起。第三條 客戶退大定，根據營銷部制定的退定管理制度執行，財務部安排出納和現金，出納審核相關收據和簽批手續后進行退款。集中退定的現金由財務部送至現場，結余現金送存銀行。非集中退定的客戶，在每周五退款。第四條 客戶下定后更換樓號，如果客戶名字沒有變化的，可以按照下定時的價格進行。如果客戶下定后在協議規定的期限內沒有簽約的，更換樓號時按照新的更換時的新價格執行；如果客戶下定后更換名字的（配偶或直系親屬除外），按照新的價格體系進行。第五條 營銷部建立并登記解籌、下大定、退大定與換定臺賬，每天與項目會計進行賬目核對。第四章 現場財務操作流程7、第一條 財務部分派項目會計負責項目的財務核算及監督。1. 項目會計需依據價格認可單中的坐落號登記銷控表；2. 項目會計依據公司總經理簽批的價格表審核價格認可單中的價格和面積，在正確無誤的價格認可單上簽字確認。有代收費的要對各項代收費用金額進行復核計算。3. 項目會計審核優惠是否符合公司規定。對項目的優惠授權，由公司總經理、辦公室根據項目的整體優惠比例擬定優惠權限。給客戶的優惠額度在各項目價格審批表的整體優惠額度內執行，個別特殊客戶的優惠在此基礎上可以有所擴大，但超出比例部分需要報總經理審批。營銷部每月將優惠情況匯總報財務部備案。4. 審核付款方式和金額1) 分期付款客戶首付款比例原則是4：4：8、2，付款時間以簽約時間開始計算，交房前1個月必須付清全部款項。首付款于簽約時間后一周內付清，簽約當天付款比例不得低于合同總價的10%；首付款比例最低限額為35%；對于首付款比例不足40的客戶，第二次付款除應將首付款差額補齊外。簽定合同時合同約定的付款時間嚴格按上述規定約定。2) 一次性付款簽約當天首付款不低于20%，低于20%的部分可以由營銷經理簽字確認三天后補齊，否則取消簽約或收取違約金；一周內付款不得低于60%，15天內必須付清，否則取消下定或收取違約金，違約金按照日萬分之五收取。3) 按揭付款首付比例不得低于30%（90平方米以下的不低于20%，個人第二套按揭款首付比例不低于40%，當地9、政府、金融機構對首付比例有其他要求的以當地要求為準），簽約當天不得低于20%；低于20的，經營銷部經理簽字確認后，一周內將首付余款付清。否則取消簽約或收取違約金，違約金按照日萬分之五收取。第二條 銷售收款與開票，財務部委派的（現場）出納和營銷部的營銷臺賬人員依據審核無誤的價格認可單收款和開票：（一）銷售收款包括以各種形式（現金、支票、銀行轉賬、信用卡支付等）繳納的定金、預付款、分期房款、按揭款、附加稅費等。（二）所有銷售收款均由財務部委派的出納負責辦理，其他任何人不得代為經辦。（三）客戶刷卡或交現金，現場出納確保收款安全和準確。所有現金收入必須經點鈔復檢過方可收下，送存銀行時若出現假鈔必須由當10、班出納負責賠償；POS機收款，持卡人須為購房者本人。如由其他人代為刷卡，必須要求持卡人寫份承諾書，承諾同意代購房者繳納房款，使用未沒密碼的信用卡需驗證持卡人的身份證件（留存復印件），POS機交易單第一聯和收據（發票）記賬聯粘在一起交財務部入賬。出納依據當日的現金收款情況逐筆登記銷售與收款日報表，并于每日17點前全額存入公司指定的賬戶，不得存放在保險柜或個人存折。（四）銀行轉賬（包括支票、電匯、信用卡形式）。出納對客戶交付的支票、匯票、本票等票據須認真進行審核，重點查看出票日期、金額、收款單位名稱、用途是否填寫無誤，要素沒有填寫完的，需要營銷人員當場補齊。1、所有票據的出票方如和購房者名稱不符的11、，必須由原出票方出具委托書原件，未提供委托書的可暫時先給客戶開具收據，待補齊后再進行更換發票。2、支票付款的必須當場填寫保證書，如遇票據退票，及時與客戶聯系，同時告知營銷人員進行催收，客戶來取退票時，要求他們補齊退票房款，并交回原發票（收據），同時用紅字發票沖回，重新按實際交款方式開具新發票。3、營銷部應及時將收到的票據原件傳送給出納，并將票據復印件、委托書原件、保證書原件和發票（收據）記帳聯粘貼在一起交財務部入帳。4、出納在辦理相關手續時，應提供公司賬號資料。客戶轉賬后，必須將轉賬單復印件交給或傳真至公司財務部簽收查詢，查詢到賬后方可開具票據。出納依據當日銀行收款情況逐筆登記銷售與收款日報表12、。（五）銷售收款統計。出納將每日的銷售與收款日報表與營銷臺賬核對并進行確認后，于次日上午9：30報財務部項目會計和會計主管。按揭收款單據銀行直接交付財務部，營銷部臺賬人員應于每月到財務部統計當月按揭進賬情況，每戶收訖房款后開具發票，并把按揭收款情況錄入營銷臺賬，發票（收據）記賬聯即時交財務部入賬。（六）銷售報表報送。項目會計、出納按日對收款情況進行核對，并據此填寫銷售資金回籠情況明細表，每周五下午5:30前報送至財務經理、總經理。（七）營銷部臺賬人員每周五對本周銷售及應收款情況進行統計和匯總，及時與財務部項目會計、主管會計進行核對。（八）營銷臺賬人員為客戶開具相關票據，確保票據的準確性，完整性13、。（九）空白收據（發票）領用及開具。1、每當營銷臺賬人員處庫存僅有1本時，請速與財務部會計主管聯系，預約領取。一般一次領取2本，特殊情況需營銷經理、財務經理審批。領用蓋章后由營銷臺賬人員使用。2、開票人員應妥善保管票據。臺賬人員應即時統計已用完的票據金額及票據作廢等使用情況必須在2個工作日內交到財務部由會計主管進行核對后注銷，才能領用新的收據。收據使用、交存均要有記錄表（一式兩份），開票員及會計主管應妥善保管記錄表。3、嚴格按照發票（收據）的使用規定開票，并要求客戶在發票（收據）上簽字認可。4、因支票退票客戶重新付款時，需先沖回原發票（收據）后再按新付款方式重新開票。5、發票（收據）各欄內容必14、須填寫齊全，包括交款人姓名、樓號、付款方式、支票號碼（若有）等相關輔助信息，并且必須在當日記入臺賬，核對正確無誤。6、不同的收款方式不得開具同一張發票（收據）,性質相同的發票（收據）換票時可以合并一張發票（收據），所有換票業務中開具的紅沖發票（收據）必須當天記入臺賬。7、換票時，必須要求客戶交還原發票（收據），并和紅沖發票（收據）粘貼在一起，紅沖發票（收據）必須在同一天開出。如客戶遺失原發票（收據），需要客戶出具發票（收據）遺失聲明和原發票（收據）存根聯（記帳聯）復印件，并驗證身份證件和留存復印件。8、屬于換房、更名等情況客戶要求換開發票時，必須出具有公司領導簽字認可的或客戶意見處理單方可辦理15、。開票后由營銷人員及客戶在發票（收據）上簽字確認，資料不全，不予辦理。并根據不同情況，作出如下處理：“A”變更“B” 營銷部填寫“客戶聯系單”，由營銷主管、營銷經理審批，并要求A承諾將已付款轉入B所購的房屋款項中，同時B與我公司訂立銷售合同；再憑原發票及合同換取臺賬人員開具的新發票，承諾書原件應和發票（收據）記帳聯粘貼在一起交財務部入帳。“A”變更“A、B” 客戶服務部填寫“客戶聯系單”，并由營銷主管、營銷經理審批, 同時A、B與我公司訂立銷售合同；再憑原發票（收據）換取臺賬人員開具的新發票。“A、B”變更“A” 客戶服務部填寫“客戶聯系單”，并由營銷主管、營銷經理審批。同時要求B出具承諾書，16、確認該房原由A、B購買，現確認由A購買并承擔付款責任，B放棄對該房的任何權利，已付款項轉入A的購房款。A即可憑原發票及合同換取財務部開具的新發票，承諾書原件應和發票（收據）記帳聯粘貼在一起交財務部入帳。（十）若購房客戶要求更換原收據或發生退定、營銷人員，臺賬人員及項目會計必須驗明原收據的真實性、有效性，更換收據還需在新開收據中寫明“原收據的編號，金額，本次實交款”等字樣。收據換發票必須全部收回已開收據，在收回的收據備注中注明“換票”字樣。（十一）若購房客戶收據丟失，必須寫出丟失證明，提前兩天報項目會計核查，確認丟失的收據在此之前沒有辦理退款后，由客戶登報聲明收據作廢，銷售人員、臺賬人員及項目會17、計方可辦理退定、退房手續。營銷部要專人建立票據丟失臺賬進行備查管理。（十二）購房客戶所寫的丟失證明，必須寫明原收據號、金額及客戶名稱，同時必須承諾若因丟失收據造成的包括我方在內的一切損失及后果均由購房客戶自己負責。第三條 款項收訖后，客戶簽訂銷售合同，項目會計審核合同。項目銷售合同模版要在項目形成銷售之前制定，并需要經過公司辦公室、營銷部和財務部的會審及經公司聘請的專業法律顧問審定后，才在該項目執行。第四條 簽約以首付房款交納和銷售合同簽訂（合同號已出且客戶簽字）同時具備為標準，同時收回認購協議。第五條 集中發放產權證時，由營銷部專人計算超面積款，項目會計協助營銷部辦理產權證發放。客戶領房產證18、時，必須本人親自領取，并攜帶相關證據，包括購房合同、身份證原件。自己辦理房產證的客戶，需要辦理申請手續，由營銷部專人計算超面積款，經營銷經理審批后通知客戶到項目會計、出納處辦理收退款。第五章 應收賬款和違約金管理第一條 銷售應收賬款的范圍包括，一旦簽訂銷售合同，根據銷售價格認可單和合同規定，客戶應交所有款項減去已交款項外的部分（按揭形式下一章單獨說明）。第二條 銷售應收款的催收責任劃分、回款情況反饋、銷售款的責任制。銷售應收賬款的催收由營銷部和財務部共同負責。營銷部負責現款部分的欠款回收和按揭貸款的資料準備，正式簽訂合同時，營銷部要保證按揭貸款的資料必須齊備。財務部指定按揭專員負責與營銷部函接19、，向銀行遞交按揭資料并負責催促銀行按揭及公積金貸款及時到位。項目會計負責回籠房款的登記并按周編制銷售資金回籠情況明細表報送營銷部、主管會計。主管會計對當月客戶房款的到位情況及應收款情況進行核對落實后，應按欠款時間的長短分類匯總統計金額，填寫“應收銷售款賬齡分析表”并于每月10日前編制上月的月度催款計劃，與營銷部核對后，報相關部門及領導。應收賬款實行責任人“在職終身負責制”的管理辦法，經辦的營銷人員為第一責任人，營銷主管為第二責任人，營銷部經理為第三責任人，財務經理為第四責任人。應收賬款的回款情況與相關責任人的提成與績效掛鉤（具體措施詳見營銷管理制度和績效考核制度）。第三條 催收方案及程序財務部20、應配合營銷部根據客戶付款方式的不同制定相應的催收方案。一、客戶選擇按揭貸款付款方式，商業貸款和公積金貸款的房款一般分別應在購房合同簽訂的30天內和60天內到位（特殊情況例外）。如果未到位，財務部應分清情況，采取對應的措施，并報公司領導，并通知營銷部。（一）財務部在客戶具備按揭條件情況下，應委派按揭專員及時進入按揭流程。如果客戶提供的按揭資料不符合國家政策規定、或客戶不具備按揭辦理條件且客戶不變更付款方式的，財務部向營銷部下發取消客戶簽約訂單信息，并關閉此訂單，作為當月銷售合同任務的沖減。（二）因客戶資料不全（按銀行要求補辦）的原因造成銀行按揭或公積金貸款未能及時到位的，營銷部負責2個工作日內通21、知客戶補全資料，以便銀行或公積金中心及時放款。（三）在各項資料、手續齊全，銀行或公積金中心未能及時放款的，由財務部按揭專員負責向責任銀行、公積金中心催款。二、客戶選擇分期付款方式的，需由總經理特別批準后方可實行。財務部應及時清理客戶銷售款，并將客戶欠款與營銷部每周五下班前核對一致。當逾期款發生時，財務部應檢查營銷人員是否及時催收客戶欠款，包括檢查逾期款催交記錄表，延期付款協議等資料。第四條 銷售違約金計算原則與標準：1、應收客戶分期付款的房款延期交款，按照客戶違約日期計算，日違約金萬分之五。2、客戶辦理按揭，由于未提供資料產生的按揭到賬延期，按照客戶違約日期計算，日違約金萬分之五，違約期間自約22、定提交按揭資料期滿后次日起至資料提交齊備止。3、退房、退定違約金按上述第三章第二條執行。第五條 銷售違約金減免的權限：1減免金額在200元以下（不含200元），經客戶申請，營銷人員核對、營銷主管核對，經營銷經理批準后由項目會計核對免收客戶違約金。2減免金額在200元（含200元）以上500元以下（不含500元）的銷售違約金，經客戶申請，營銷人員核對、營銷主管核對，經營銷經理、財務經理批準后由項目會計核對免收客戶銷售違約金。3、減免金額在500元以上的銷售違約金，經客戶申請，營銷人員核對、營銷主管核對，經營銷經理、財務經理批準，總經理審批后由項目會計核對免收客戶銷售違約金。第六條 其他違約金的減23、免客戶作廢合同，每份合同違約金500元。由客戶申請，營銷人員核對，經營銷經理、財務經理批準，總經理審批由項目會計核對后由出納收取客戶作廢合同違約金。第六章 退房、換房、合同變更第一條 客戶提出退房（含地下室）申請后，營銷部依照公司退房流程辦理簽字審批。財務部項目會計、營銷部臺賬人員審核客戶退款金額的準確性，收回所有相關票據及書面材料。銷售現場決不允許直接給客戶退房款，客戶退房手續由公司財務出納依據審批后的申請，辦理退款。第二條 銷售退房退款流程營銷經理財務經理客戶申請營銷人員營銷主管總經理公司出納退款營銷臺賬及項目會計審核計算第三條 財務部項目會計、營銷臺賬員審核客戶退款金額計算的準確性，并收24、回所有相關票據及書面材料。項目會計負責確認姓名、坐落位置、總房款、已付款情況等購房信息，并簽字確認；營銷臺賬員負責審核姓名、坐落位置、總房款、已付款等各項財務數據，并簽字確認；營銷經理、財務經理、總經理簽字核準后，公司出納扣減違約金后辦理退款。第四條 換房 1客戶提出換房申請后，營銷部依照公司換房流程辦理簽字審批。 2財務部項目會計、營銷臺賬員審核客戶已收金額，收回所有相關票據及書面材料；依照第四章相關條款審核新的價格認可單、合同和計算應收款和開票。第五條 銷售換房流程：1、簽約后換房流程：營銷經理客戶申請營銷人員營銷主管總經理財務經理2、下定后簽約前換房換房流程：客戶申請營銷人員營銷主管營銷25、經理總經理項目會計審核 上述流程及換房過程，需要在各個賬務中同時更新，營銷臺賬員及時把相關信息上報給項目會計。第六條 銷售換名流程：1、只有客戶的直系親屬或配偶才可以更換合同名字，更換名字時需要提供雙方的身份證、結婚證或戶口本的原件及復印件等有效證件。營銷主管、營銷經理、項目會計核對證件原件。營銷人員核對營銷經理核對客戶申請營銷主管核對項目會計及臺賬員核對并辦理手續財務經理總經理非直系親屬之間合同若更換名字，需要按照新的價格體系進行營銷程序處理。2、合同其他要素變更客戶提出合同變更申請后，營銷部依照公司合同變更流程辦理簽字審批。第七章 銷售現場工作管理每一條 銷售票據管理當天繳存指定銀行營銷人26、員客戶現場出納收款營銷臺賬人員審核款項后開具收據或發票 營銷臺賬員負責整理、匯總當日票據，傳遞給公司項目會計。營銷臺賬員與項目會計每日應及時相互溝通票據的傳遞情況并核對發票或收據，項目會計及時進行入賬處理（最遲2天內完成票據傳遞和賬務處理）。第二條 具體收款程序要求現場出納收取款項，營銷臺賬人員必須在當日復核收款金額并開票。項目會計做到當天財務收款數據當天記入銷控表，并和營銷部核對相關數據，確保實際票據和營銷部收款日報表核對無誤。對簽約資料、應收款明細表要進行及時核對，每周五由項目會計匯總當日現金應收款明細，交營銷部經理。第三條 銷售現場現金收款截止時間為下午五點，五點以后不得收取現金。第四條27、 銷售現場不允許為客戶信用卡（銀行卡）代支現金業務，也不得協助安排客戶之間的信用卡（銀行卡）代支現金業務。第五條 項目會計、出納的調休時間原則上應不與公司或部門組織的學習、培訓時間沖突，如果有特殊事情需要臨時調整休息時間，需要報給財務經理，在得到財務經理的批準后，方可以調整休息時間。第六條 項目會計負責檢查銷售現場的出納、營銷臺賬的工作。檢查的內容包括：銷售內控程序的執行；票據的管理；銷售日報的清晰、完整性、；銷售臺賬的管理；銷售現場的整潔和文檔的管理；現場工作的流程安排與執行。財務主管負責審核銷控表數據的準確性，項目會計要確保數據錄入準確、及時，具體如下：1財務主管對項目會計的數據準確性和及28、時性進行監督并記錄，作為對現場財務的月度考核依據。2項目會計在周五晚上前把本周的按揭到賬數據全部錄入銷控表。3項目會計要與臺賬人員將手工銷售月報、簽約資料與銷控表核對。4項目會計可以使用財務軟件編制憑證并導出，并打印相應當日的明細清單。發現問題及時處理，與現場溝通。第七條 銷售現場的具體工作內容和流程，根據業務發展需要，由項目會計向財務主管匯報后，項目會計執行財務主管的工作安排。第八章 銷售合同的管理第一條 款項收訖后，客戶簽訂銷售合同，臺賬人員、項目會計審核合同。項目銷售合同模版是在項目形成銷售前制定，并需要經過公司辦公室、營銷部和財務部的會簽及公司聘請的法律顧問審定后，在該項目執行。第二條29、 營銷部在向財務部移交購房協議、購房合同要達到以下要求：一購房協議和購房合同按照摟座號排好先后順序；二購房協議、購房合同封面上注明坐落號和業主姓名；三業主的借款合同、反擔保合同與購房合同應整理在一起。第三條 營銷部臺賬人員暫時保管銷售合同，在可以移交到財務部門時進行移交，財務部在核對所有數據和交納印花稅后，轉交給辦公室檔案人員進行保管。合同移交的每一個環節均應辦理交接手續，建立登記簿。第四條 銷售合同的借閱，需要有營銷人員確認業主身份，業主憑身份證和其自己的銷售合同原件到財務部或行政人事部辦理合同借閱手續。合同管理人員負責查看相關證件，并登記客戶借閱信息（姓名、聯系方式、業務代表、借閱時間），30、并要求客戶簽名。銷售合同借出人員負責定期把借閱的銷售合同催交回公司保管。第九章 按揭款的管理第一條 按揭款的范圍：客戶以所購商品房做抵押并由公司提供階段性擔保的個人住房貸款。 第二條 按揭手續的前期準備一、在每期樓盤發售前一個月內，財務部按揭專員依據公司已與按揭合作銀行簽署銀行按揭業務合作書所規定的相關條款與營銷部進行溝通，并由營銷部告知客戶辦理按揭的相關事項。二、按揭專員必須督促營部相關負責人，要求營銷人員在客戶簽署商品房買賣合同時，辦理好銀行按揭、公積金貸款申請手續。銀行按揭資料、公積金貸款資料由營銷部負責督促客戶在簽署商品房買賣合同后5天內按銀行要求提供并向按揭專員移交完整按揭資料。在按31、揭貸款辦理期間，按揭資料由按揭專員負責保管。三、按揭專員必須確保按揭貸款資料收集完畢后按10天(或10戶)一個批次報送主辦銀行，爭取在商品房買賣合同簽署后約30天內放款，公積金貸款在商品房買賣合同簽署后約60天內放款。第三條 按揭放款情況的統計及報送：按揭專員必須建立樓盤按揭放款臺賬，根據財務部出納領取的按揭放款收賬通知，分別按銀行及樓盤輸入按揭客戶明細，并將按揭放款情況輸入臺賬，每周周五下午5：00報電子版本給主管會計，由主管會計稽核，并于每周周一上午12：00之前將稽核結果報本部門負責人。第四條 按揭放款情況的匯總及反饋：按揭專員應將每批次按揭貸款客戶名單、應放款金額報財務部出納備查，貸款32、發放后由雙方進行核對，對未放款的應于2日之內查明原因，如因客戶原因的反饋至營銷部，并及時通知客戶；如因公司原因的，則上報公司相關領導。第五條 按揭放款情況的實時監控：在房屋產權證未辦理完畢前，按揭專員必須跟進客戶供樓情況，嚴格控制回購率，具體要求如下：一、每月最后一天，按揭經辦人員與按揭銀行核對至本月止，屬公司擔保期限內未按時供樓人員名單，將該名單進行統計并報財務部、營銷部負責人。二、客戶1個月未按時供樓的，由相應營銷人員電話催辦。經電話通知5天內仍不供樓的，由營銷部負責發書面催款通知。書面催款通知發出10天內客戶仍未供樓的，營銷人員必須上報營銷部經理后采取有效措施處理。三、連續三個月以上未按33、時供樓的，由按揭經辦人員先與銀行協商，暫不回購；經請示主管領導后，進入相應法律程序，并與物業公司聯系采取相應措施督促客戶供樓（未交樓除外）。第十章 銷售產品的管理第一條 銷售產品管理的范圍：包括可售房屋的數量、單價的確定，管理報表的報送，營銷宣傳資料的定制，銷售（預售）手續的申報，項目銷售結束后的效益分析，樣板房的處理等。第二條 可售房屋套數和面積的確定：各棟號房屋在達到可以預售的狀態下，可售房屋套數相關數據必須經公司辦公室、財務部盤點核實后簽字認可。總可售面積和每套可售有效面積應以房屋管理部門批準文件、證書、確認書等為依據，經公司辦公室、財務部共同復核后簽字確定。第三條 可售房屋銷售價格的確34、定：定價之前，由公司辦公室、財務部進行項目樓盤的成本預算分析工作，編制項目成本預算分析報告，經公司總經理審批。營銷部結合市場調查分析和項目成本預算分析，擬定項目定價建議報告，提交公司總經理辦公會審議并經總經理審批后，以確定房屋單位銷售價格，并報財務部備案并存檔。如遇價格變動，營銷部應按程序重新報批，同時報財務部備案，財務部據此作為銷售合同評審和記錄應收款項的依據。第四條 管理報表的報送一、管理報表的種類：日報表主要指銷售及收款日報表；周、月報表主要指按揭進度表、回籠資金明細表、月度催款計劃等。二、營銷部根據每日銷售情況對現場出納報送的銷售及收款日報表進行核對確認，并據以登記臺賬。每周五下午5:35、30之前，將本周的銷售及可售房屋情況與主管會計進行核對，并報公司相關領導審閱。三、按揭專員依據每周按揭回款情況填制各樓盤按揭進度表，經財務經理審核簽字后，報公司相關領導審閱。每月30日上午12：00之前將當月匯總表報送電子版本給財務部主管會計和財務經理，發現問題必須在2天內查明原因，并報公司領導。四、周報表必須在每周周五下午5:30以前報公司領導。月報表數據截止為每月28日，上交時間為每月30日上午12：00之前，應分別報公司領導，送營銷部。五、各管理報表報送：報表名稱責任人報表頻率報出時間銷售及收款日報表財務部現場出納每天次日上午9:30前銷售資金回籠情況明細表財務部項目會計每周每周周五下午36、5:30前按揭進度表財務部按揭專員每周每周周五下午5:30前月度催款計劃財務部主管會計每月次月10號下午5:30前第十一章 罰 則第一條 財務部現場出納未按照標準程序辦理收款手續的，未造成損失的，處以100元/次的罰款；造成損失的，由本人全額承擔。第二條 財務部會計、出納、營銷部營銷人員未按時編制相關銷售管理報表或未進行統計、核對并報出的，處以50元/次的罰款。第三條 財務部會計在統計應收銷售款明細情況的過程中出現差錯，導致少收或錯收銷售款，未造成損失的，處以100元/次的罰款；造成損失的，由本人全額承擔。第四條 超過商品房買賣合同規定付款期限15天應收到而未收到房款且未采取有效措施處理的，給37、予營銷部經理、財務部經理20元/筆的罰款，給予營銷人員、財務部主管會計50元/筆的罰款。第五條 財務部按揭專員在按揭貸款辦理期間，未妥善保管按揭貸款資料，造成資料遺失或毀損的，處以100元/次的罰款。按揭專員未按相關規定將按揭貸款資料及時、完整地報送主辦銀行，由此導致按揭貸款放款滯后（超過應放款時間10日），未造成損失的，處以100元/次的罰款；造成損失的，由本人負責賠償。按揭專員未及時編制“按揭進度表”，未積極跟進按揭貸款的辦理，造成按揭放款的滯后（超過應放款時間10日），處以100元/次的罰款。第六條 營銷人員擅自收取銷售定金和銷售款未造成損失的，給予營銷經理處300元/次的罰款，給予營銷38、人員500元/次的罰款；造成損失的，由營銷部經理和營銷人員各承擔損失額的50%。第七條 營銷人員在與客戶簽署商品房買賣合同后5天內未辦理銀行按揭申請手續并且未規范催收函件手續的，給予營銷經理50元/戶的罰款，給予營銷人員20元/戶的罰款。超過15日仍未處理的，加倍處罰。第八條 公司辦公室（一級復核）、財務部（二級復核）未按照規定實施操作,造成房屋可售套數與實際不符的, 給予相關人員50元/套的罰款；如誤差絕對值超過3%，給予相關人員100元/套的罰款；造成每套房屋價格錯誤的，未造成損失的，處以200元/套的罰款；造成損失的，由相關人員負責賠償。第九條 財務部未及時發出催收書面通知給營銷部，財務部相關人員處以50元/次的罰款。營銷部沒有及時書面催收通知客戶的，營銷部經理處50元/次的罰款，給予營銷人員100元/次的罰款。