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1、 酒店財務材料采購銷售業務、現金管理制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 酒店財務管理制度及崗位職責范本 為加強財務管理，適應激烈市場競爭要求，提高企業效益，實現企業上新臺階，根據有關會計法規和本公司實際，特制定如下制度： 一、總原則1.司各員工必須尊紀守法從公司整體利益出發，相互協作。 2.司各生產經營部門必須相互銜接，各負其責。 3.須做到錢賬分管，賬物分管，手續齊全。 4.手每項業務必須簽字，“簽字”就是牽制。 二、材料采購制度 1.材料庫存既保證生產需要，又無積壓，采購費用小。 2.每次采購必先由倉庫向采購部2、門申請。 3.采購部門根據申請打訂單（三份），送財務部審核、經理審批方可向客戶聯系采購。 4.采購部門必須保證材料及時、保質、保量、價優到位并能取得增值稅票。 5.材料進入公司以后，倉庫必及時清點數量，質量管理部門驗收質量合格后，倉庫填制入庫單有關人員簽字送財務部門，倉管人員及時登記入賬。 6.供應商必須提供請款單、發票、我司訂單，經財務部門審核、經理審批，才可付款。三、銷售業務制度 1.銷售業務人員必須詳細登記客戶資料。 2.銷售業務人員必須同客戶確定好售價、付款方式、送貨方式以有關事項。 3.客戶需增值稅發票必須簽訂正式合同，并留財務部門存檔。 4.業務人員必須根據客戶訂單確定生產，如樣品3、需有客戶簽字辦單或訂單。 5.業務人員給客戶價格優惠必須經經理審批，并留財務部門存檔。 6.業務人員必須負責客戶全套服務，包括客戶對產品的要求，送還貨期，貨款追回。 7.產品生產完成后立即打送貨單。 8.發貨時必須由發貨人在送貨單上簽字，并由各戶簽字。 四、現金管理制度 1.現金管理必須遵循錢賬分管，錢票分管原則，會計管賬票，出納管錢。 2.每項現金收入必須由會計開據票據，出納收現，并在票上簽字蓋上“現金收訖”戳記。 3.現金收款票據必須設置多聯，客戶、會計、出納、經辦人分別一聯，以便核對。 4.出納必須確保現金的安全，防止遺失、偷竊。 5.出納必須根據經辦人簽字、會計審核、經理審批的憑據付款4、。 6.出納必須即時登記現金日記賬，核對收入、支出、余額并與實際庫存現金相符，做到日清日結束。 7.出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經理批準簽字，并不得超過規定限額。 8.月底會計同出納核對現金余額和銀行存款余款，做到賬賬相符、賬實相符。 五、成本控制制度 1.各生產員工必須有很強的成本意識，不斷提高自己的生產技術水平，節約材料，提高速度，保證產品質量。 2.會計要同其他部門制定每年每種產品的成本計劃，材料耗用定額，費用標準。 3.材料入庫保管人員立即同生產人員組織驗收，清點數量，檢查質量，如有數量和質量問題，及時通知采購部門和供應商。 4.材料入庫及時由保管人員填制驗收單，驗收單上必須有5、檢查質量人員和保管人員同時簽名，一份三聯，及時送財務、采購部門，以便核對。 5.車間生產需材料必須填制領料單，并有生產和倉庫部門同時簽名，并報財務部門。 6.領料單一份三聯，財務部、生產部、倉庫各一聯。 7.倉庫保管人員必須立即登記材料數量式賬戶，月底抽查材料實物與賬存是否相符。 8.財務部門必須建立材料數量金額式二級賬控制，修理配件零星物料建立金額式二級賬控制，修理配件零星物料倉庫可以以表代賬，月底必須同倉庫賬核對相符。 9.生產員工按定額用料，超過定額必須查明原因，屬于主觀因素，責任人必須承擔責任；屬客觀素調整定額。 10.生產員工必須完成規定工作量才算加班，計加班工資，未完成規定工作量加班，不計加班工資。 11.員工必須有產品質量意識，由于主觀因素，使產品質量未能達客戶要求，造成損失，由員工承擔責任。 12.生產設備操作人員和維修人員必須按規程操作保養，并以記錄。