午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、復合材料公司財務部崗位職責與管理制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: XX市XX復合材料有限責任公司財務管理制度第一章 總 則第一條 為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本制度。第二條 公司財務部門的職能是：(一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度和稅收制度，執行公司統一的財務制度。(二)建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律的執行情況。(三)積極為經營管理服務，通過財務監督發現問題，提出改進意見，促進公司取2、得較好的經濟效益。(四)厲行節約，合理使用資金。(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。(六)積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法律法規的變化，有效規范財務工作，及時提供財務報表和有關資料。(七)完成公司交給的其他工作。第三條 公司財務部由會計、出納、和工作人員組成。第四條 公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本制度。 第二章 財務工作崗位職責第五條 會計的主要工作職責是：(一)按照國家會計制度的規定、記帳、復帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。(二)按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考3、核資金使用效果，當好公司參謀。(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。(四)完成總經理交付的其他工作。第六條 出納的主要工作職責是：(一)認真執行現金管理制度。(二)嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。(三)建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。 (五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。(六)配合會計做好各種帳務處理。(七)完成總經理交付的其他工作。第三章 財務工作管理第七條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。第八條 會計憑證、會計帳簿、會計報4、表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規定。第九條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。第十條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。第十一條 財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關部門。 會計報表每月由會計編制上報一次。會計報表須經總經理簽名或蓋章。第十二條 財務工作人員對本公司的各項經濟實行會計監督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。第十三條 財務5、工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，并請求查明原因，作出處理。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。第四章 支票管理第十四條 支票由出納員保管。支票使用時須經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。第十五條 支票付款后憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號。第十六四條 公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須經總經理同意。總經理外出時，經總經理授權可委托其他負責人同意后方可支付6、。第五章 現金管理第十七條 公司可以在下列范圍內使用現金：(一)職員工資、津貼、獎金；(二)個人勞務報酬；(三)出差人員必須攜帶的差旅費；(四)結算起點以下的零星支出；第十八條 財務人員支付大額款項，應當以支票支付；確需全額支付現金的，經總經理批準后支付現金。第十九條 日常零星開支所需庫存現金限額為3000元。超額部分應存入銀行。第二十條 公司職員因工作需要借用現金，需填寫借款單，經會計審核、總經理批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。第二十一條 發票及報銷單經總經理批準后，由會計審核，經手人簽字，金額數量無誤，填制記帳憑證。第二十二條 工資由財務人員依據每月報工單編制7、職員工資表，交總經理簽字，財務人員按時提款，發放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。第二十三條 差旅費及各種補助單(包括領款單)，由會計審核時間、天數無誤后送總經理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續。第二十四條 出納人員應當建立健全現金、銀行存款帳目，逐筆記載現金、銀行款項支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。第六章 會計檔案管理第二十五條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。第二十六條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)后歸檔保存8、，歸檔前應加以裝訂。第二十七條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔并分類填制目錄。 第二十八條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經總經理批準。第七章 處罰辦法第二十九條 出現下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發本人月薪13倍：(一)超出規定范圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金的；(二)用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；(三)未經批準，擅自挪用或借給他人資金(包括現金)或支付款項的；(六)保留帳外款項或將公司款項以個人儲蓄方式存入銀行的；(七)違反本規定條款認定應予處罰的。第三十條 出現下列情況之一的，財務人員應予解聘。(一)違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；(四)利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；(六)在工作范圍內發生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。第八章 附 則第三十一條 本制度由公司財務部負責解釋。第三十二條 本制度自發布之日起生效施行。