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1、控股集團(tuán)有限公司股權(quán)管理與申報(bào)審批制度編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號(hào): ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號(hào): XXXX控股集團(tuán)有限公司股權(quán)管理制度(試行)1目的為了確保XXXX控股集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“XX控股”）股權(quán)資產(chǎn)保值增值，防范和化解股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)；促進(jìn)XX控股及其控制、參股公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，保護(hù)股東合法權(quán)益及效益最大化；根據(jù)公司法、公司章程等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合XX控股實(shí)際情況，特制定本制度。2適用范圍本制度適用于XX控股、所屬集團(tuán)及其控股、實(shí)際控制、合資合營(yíng)的所有公司和企業(yè)，但不包括以獲取投資收益為目的的參股公司。3名詞釋義股權(quán)管理事務(wù)：包括新設(shè)2、公司、股權(quán)收購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、公司注銷、公司登記/備案事項(xiàng)變更等事務(wù)的管理。管理板塊：根據(jù)目前XX控股旗下所有公司的管理現(xiàn)狀，依實(shí)際管理權(quán)限劃分的股權(quán)管理單元，分別為：投資板塊、地產(chǎn)板塊、實(shí)業(yè)集團(tuán)所屬板塊（江動(dòng)板塊、迪馬板塊、礦業(yè)板塊、能源板塊）、香港板塊及XX控股直屬板塊。分管領(lǐng)導(dǎo)：指XX控股及各所屬板塊負(fù)責(zé)股權(quán)事務(wù)具體管理的分管領(lǐng)導(dǎo)。對(duì)接部門（人）：指管理板塊中指定的具體負(fù)責(zé)本板塊內(nèi)的股權(quán)管理事務(wù)的責(zé)任部門（人）。上報(bào)流程：指由XX控股資產(chǎn)管理部或各管理板塊責(zé)任單位發(fā)起并按照本制度的規(guī)定上報(bào)至有權(quán)決定的單位和個(gè)人進(jìn)行審批的流程。下達(dá)流程：指由XX控股資產(chǎn)管理部發(fā)起，就某一股權(quán)管理事務(wù)下達(dá)給相應(yīng)3、的管理板塊的對(duì)接部門（人），要求其按照流程中的要求完成相應(yīng)股權(quán)管理事務(wù)的流程。4管理原則4.1權(quán)責(zé)原則集中審批、統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)。4.2效率原則既保證股權(quán)管理事務(wù)規(guī)范有序，又確保較高的運(yùn)行效率，杜絕因?qū)徟湕l和時(shí)間過(guò)長(zhǎng)阻礙相關(guān)工作的開展。4.3合規(guī)性原則所有股權(quán)管理事務(wù)必須合乎本制度要求，完成審批程序后方可執(zhí)行。任何公司或部門未履行完畢審批手續(xù)不得進(jìn)行股權(quán)管理事務(wù)的辦理。4.4風(fēng)險(xiǎn)可控原則股權(quán)管理事務(wù)既要保證其結(jié)果與XX控股的戰(zhàn)略、內(nèi)控以及相應(yīng)的法律法規(guī)相吻合，也要保證其過(guò)程符合規(guī)定，做到全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)可控。5職權(quán)職責(zé)5.1XX控股董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)批的股權(quán)管理事項(xiàng)進(jìn)行審批。總裁 1）負(fù)責(zé)簽發(fā)XX控4、股股權(quán)管理制度； 2）負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)批的股權(quán)管理事項(xiàng)進(jìn)行審核。副總裁負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)批的股權(quán)管理事項(xiàng)進(jìn)行審核。分管領(lǐng)導(dǎo)1）負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)批的股權(quán)管理事項(xiàng)進(jìn)行審核；2）負(fù)責(zé)監(jiān)督股權(quán)管理制度的執(zhí)行，并對(duì)股權(quán)管理事務(wù)進(jìn)行督導(dǎo)。資產(chǎn)管理部1）XX控股資產(chǎn)管理部為股權(quán)管理的歸口管理部門；2）負(fù)責(zé)擬定、修訂股權(quán)管理制度、流程；3）負(fù)責(zé)組織股權(quán)管理制度的具體執(zhí)行和落實(shí)；4）負(fù)責(zé)對(duì)股權(quán)變更申請(qǐng)的合理性、合規(guī)性、合法性進(jìn)行審核，督導(dǎo)、檢查所屬公司股權(quán)變更事項(xiàng)；5）負(fù)責(zé)發(fā)起XX控股主導(dǎo)的股權(quán)管理事務(wù)審批流程；6）負(fù)責(zé)對(duì)股權(quán)質(zhì)押情況進(jìn)行備案管理；7）負(fù)責(zé)對(duì)股權(quán)檔案進(jìn)行管理及股權(quán)類其它事務(wù)的日常管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部1）負(fù)責(zé)審核XX控股及所屬5、公司設(shè)立、變更、注銷等所涉及的財(cái)務(wù)審計(jì)與分析、資產(chǎn)評(píng)估、稅務(wù)策劃等工作；2）負(fù)責(zé)明確新設(shè)公司財(cái)務(wù)管理的責(zé)任人或責(zé)任公司；3）負(fù)責(zé)對(duì)股權(quán)管理事務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。資金管理部1）負(fù)責(zé)依據(jù)股權(quán)設(shè)立、變更、清算等涉及股權(quán)事務(wù)的資金收支管理；2）負(fù)責(zé)股權(quán)管理事務(wù)中有關(guān)的股權(quán)質(zhì)押、解押、擔(dān)保等相關(guān)事宜的處理。法務(wù)顧問1）負(fù)責(zé)就股權(quán)管理事務(wù)的合法、合規(guī)性發(fā)表獨(dú)立意見；2）負(fù)責(zé)審核股權(quán)管理事務(wù)中所涉及的重要文件。5.2管理板塊管理板塊負(fù)責(zé)人1）貫徹落實(shí)XX控股股權(quán)管理制度并有效執(zhí)行；2）負(fù)責(zé)板塊內(nèi)股權(quán)管理辦法的制定并報(bào)XX控股備案；3）負(fù)責(zé)板塊內(nèi)股權(quán)管理事務(wù)的審批。管理板塊分管領(lǐng)導(dǎo)1）具體負(fù)責(zé)審核板塊內(nèi)的股權(quán)管理6、事務(wù)；2）負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督管理板塊對(duì)接部門（人）具體事務(wù)。管理板塊對(duì)接部門（人）1）負(fù)責(zé)相關(guān)流程的發(fā)起及審核；2）負(fù)責(zé)辦理板塊內(nèi)的股權(quán)管理事務(wù)；3）負(fù)責(zé)與XX控股資產(chǎn)管理部對(duì)接各項(xiàng)股權(quán)事務(wù)。6股權(quán)管理規(guī)定6.1管理板塊股權(quán)管理管理板塊分管領(lǐng)導(dǎo)及對(duì)接部門（人）1）管理板塊均須指定一名分管領(lǐng)導(dǎo)（非公司負(fù)責(zé)人）及對(duì)接部門（人）負(fù)責(zé)管轄范圍內(nèi)的股權(quán)管理事務(wù)。管理板塊對(duì)接部門（人）是本制度項(xiàng)下股權(quán)管理事務(wù)辦理的責(zé)任人，管理板塊的負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。2）管理板塊的分管領(lǐng)導(dǎo)及對(duì)接部門（人）由管理板塊負(fù)責(zé)人提名，經(jīng)XX控股分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后生效。3）管理板塊內(nèi)所屬公司的分管領(lǐng)導(dǎo)及對(duì)接部門（人），由管理7、板塊內(nèi)部按照內(nèi)部的規(guī)定自行確定，報(bào)XX控股資產(chǎn)管理部備案。4）實(shí)業(yè)集團(tuán)本部由XX控股資產(chǎn)管理部代行對(duì)接部門（人）的職責(zé)。審核的權(quán)限及范圍1）所有的涉及股權(quán)管理事務(wù)，均需上報(bào)至XX控股審批。2）XX控股資產(chǎn)管理部有權(quán)就股權(quán)管理事務(wù)中的一項(xiàng)或多項(xiàng)授權(quán)給管理板塊審批，對(duì)于已授權(quán)的股權(quán)管理事務(wù)，由各管理板塊審批后報(bào)XX控股備案。上報(bào)流程的發(fā)起人1）管理板塊對(duì)接部門（人）是本制度范圍內(nèi)上報(bào)流程的唯一發(fā)起部門（人）。2）XX控股資產(chǎn)管理部有權(quán)就XX控股范圍內(nèi)所有公司的股權(quán)管理事務(wù)發(fā)起相應(yīng)的上報(bào)流程。下達(dá)流程的發(fā)起人XX控股資產(chǎn)管理部是本制度范圍內(nèi)下達(dá)流程的唯一發(fā)起部門，任何部門或人員，在未經(jīng)XX控股資產(chǎn)管8、理部授權(quán)的情況下，不得發(fā)起下達(dá)流程，安排相應(yīng)的股權(quán)管理事務(wù)。跨管理板塊的股權(quán)管理事務(wù)1）對(duì)于跨管理板塊的股權(quán)管理事務(wù)，由提出要求的管理板塊發(fā)起上報(bào)流程， 按照本制度的要求審批同意后，由XX控股資產(chǎn)管理部發(fā)起下達(dá)流程，下達(dá)相應(yīng)工作任務(wù)。2）嚴(yán)禁未經(jīng)審批或授權(quán)，進(jìn)行跨管理板塊安排股權(quán)管理事務(wù)。6.2新設(shè)公司管理規(guī)定新設(shè)公司分類根據(jù)設(shè)立目的的不同，將新設(shè)公司按如下標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類： 一類公司：設(shè)立之后實(shí)際開展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的公司。二類公司：承接從原主體中剝離出來(lái)的原已從事且正常開展的業(yè)務(wù)的公司。三類公司：為地產(chǎn)、煤礦等項(xiàng)目而專設(shè)的項(xiàng)目公司。四類公司：因管理需要而設(shè)立的無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的特定公司。新設(shè)公司申報(bào)要求9、1）對(duì)于新設(shè)公司，均應(yīng)對(duì)擬設(shè)立的主體進(jìn)行簡(jiǎn)要說(shuō)明，包括設(shè)立目的、認(rèn)繳資本、出資方式、注冊(cè)地址、法人代表、股東及持股比例、董監(jiān)事及經(jīng)理的安排等基本內(nèi)容，同時(shí)將公司章程初稿一并呈報(bào)。2）對(duì)于新設(shè)的一類公司，還應(yīng)編制商業(yè)計(jì)劃書，應(yīng)至少包含行業(yè)分析、經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)及人員安排、投資總額及資金籌措、盈利預(yù)測(cè)（含敏感性分析）、預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。3）對(duì)于新設(shè)的二類公司，還需對(duì)剝離原因進(jìn)行說(shuō)明，并附上該業(yè)務(wù)兩年一期的財(cái)務(wù)報(bào)表。4）對(duì)于新設(shè)的四類公司，還應(yīng)對(duì)管理歸屬以及存續(xù)期間費(fèi)用承擔(dān)主體進(jìn)行說(shuō)明或建議。5）新設(shè)公司如涉及合資合營(yíng)的，還應(yīng)在編制的文件中對(duì)合資合營(yíng)要點(diǎn)進(jìn)行說(shuō)明，包含但不限于合作期限、投資計(jì)劃、利益分配、10、決策機(jī)構(gòu)的職權(quán)范圍等內(nèi)容。6.3股權(quán)收購(gòu)管理規(guī)定股權(quán)收購(gòu)管理歸入投資管理，資產(chǎn)管理部參與審核，并重點(diǎn)關(guān)注可研報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、法律意見書等文件。6.4股權(quán)變更管理規(guī)定指因各種原因引起的XX控股所屬公司股東及持股比例發(fā)生變化。股權(quán)轉(zhuǎn)讓1）對(duì)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)就轉(zhuǎn)讓的原因、轉(zhuǎn)讓前和轉(zhuǎn)讓后的基本情況做簡(jiǎn)要說(shuō)明。2）在股權(quán)轉(zhuǎn)讓中，如導(dǎo)致該公司由參股公司變成控股公司或?qū)嶋H控制的公司的情形的，按照股權(quán)收購(gòu)管理規(guī)定的有關(guān)要求執(zhí)行。3）在股權(quán)轉(zhuǎn)讓中，如導(dǎo)致該公司由控股公司或?qū)嶋H控制的公司變成參股公司的情形的，按照股權(quán)出售的有關(guān)要求執(zhí)行。增減資管理規(guī)定1）對(duì)于增減資，應(yīng)對(duì)增減資的目的以及增減資11、的方式做簡(jiǎn)要說(shuō)明，并附上新的章程或章程修正案。2）對(duì)于控股子公司的增減資，還需對(duì)增減資前后的情況做簡(jiǎn)要說(shuō)明，并簽署相應(yīng)的增資協(xié)議書或其他法律文件。3）如因增減資導(dǎo)致控制權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)就控制權(quán)的變化對(duì)公司的影響做出說(shuō)明。4）對(duì)于增減資中涉及非貨幣資產(chǎn)的，如需對(duì)涉及的非貨幣資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估或?qū)徲?jì)的，還應(yīng)對(duì)非貨幣資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估或?qū)徲?jì)。股權(quán)出售管理規(guī)定1）本條規(guī)定的股權(quán)出售，僅指將XX控股及其所屬公司實(shí)際持有的股權(quán)向外部公司出售的情況。2）對(duì)于股權(quán)出售，應(yīng)對(duì)出售的原因、受讓方的基本情況、出售標(biāo)的的定價(jià)依據(jù)、基本財(cái)務(wù)情況（擬出售股權(quán)最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表）、人員安置計(jì)劃等進(jìn)行說(shuō)明。3）如有必要，還應(yīng)對(duì)股權(quán)出售12、中涉及相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估和審計(jì)的。6.5公司注銷管理規(guī)定1）對(duì)于公司注銷，應(yīng)就公司注銷的原因，相關(guān)資產(chǎn)的處置建議、清算組安排、員工安置、注銷實(shí)施計(jì)劃等方面進(jìn)行詳細(xì)闡述。2）對(duì)于注銷無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)的特定公司，可僅就公司注銷的原因以及清算組安排進(jìn)行簡(jiǎn)單說(shuō)明即可。6.6其他變更事項(xiàng)管理規(guī)定1）其他變更事項(xiàng)是指公司名稱、公司住所、公司類型、營(yíng)業(yè)期限、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人、董事、監(jiān)事、公司章程等的變更。2）針對(duì)上述事項(xiàng)的變更，應(yīng)就變更的原因、變更前的情況及擬變更的建議進(jìn)行說(shuō)明。6.7上市公司股權(quán)管理XX控股所屬的上市公司的股權(quán)管理事務(wù)，按照上市公司的要求及規(guī)范管理。6.8股權(quán)質(zhì)押管理股權(quán)質(zhì)押經(jīng)審批同意后，相關(guān)13、責(zé)任部門應(yīng)抄送至XX控股資產(chǎn)管理部備案，股權(quán)解押后，亦應(yīng)告知XX控股資產(chǎn)管理部。6.9其他規(guī)定XX控股范圍內(nèi)，因其他事項(xiàng)（包括但不限于融資）引起本制度規(guī)定的股權(quán)管理事務(wù)發(fā)生變化的，資產(chǎn)管理部均有權(quán)參與該事項(xiàng)的方案設(shè)計(jì)及后續(xù)審批。6.10參股公司股權(quán)管理對(duì)于納入管理板塊的參股公司，就涉及股權(quán)或持股比例、董事監(jiān)事發(fā)生變更等股權(quán)管理事務(wù)召開董事會(huì)或股東會(huì)的，在會(huì)議召開前，由管理板塊對(duì)接部門（人）發(fā)起相應(yīng)的上報(bào)流程，就會(huì)議中的股權(quán)管理事務(wù)獲取明確授權(quán)，并負(fù)責(zé)將審批通過(guò)后的意見傳遞給出席會(huì)議的董事或股東代表。6.11股權(quán)日常管理1）各管理板塊應(yīng)按照XX控股資產(chǎn)管理部的要求定期上報(bào)本管理板塊范圍內(nèi)所有公司14、的股權(quán)管理事務(wù)的現(xiàn)狀。2）XX控股資產(chǎn)管理部應(yīng)定期對(duì)XX控股所屬所有公司進(jìn)行股權(quán)清理，保證XX控股股權(quán)關(guān)系的準(zhǔn)確和清晰。7流程申報(bào)要求7.1流程填報(bào)要求1）流程發(fā)起人應(yīng)完整填寫流程中的各要素，并就股權(quán)管理事務(wù)產(chǎn)生的原因及達(dá)到的目的進(jìn)行清晰、明確闡述。2）在上報(bào)流程和下達(dá)流程中，其內(nèi)部審批文件應(yīng)作為附件一并發(fā)送。3）對(duì)流程中要求審批的事項(xiàng)，應(yīng)符合基本的法律法規(guī)規(guī)范以及相關(guān)章程、協(xié)議及制度等的要求，嚴(yán)禁上報(bào)明顯違反法律法規(guī)的股權(quán)管理事務(wù)。4）發(fā)起上報(bào)流程時(shí)，如因客觀原因?qū)е虏糠指郊形赐耆_定的，或因事項(xiàng)本身尚未確定，后續(xù)工作尚未開展，相關(guān)附件尚無(wú)法取得的，如股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、合資合營(yíng)協(xié)議、增資協(xié)議、15、清算報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告等，可不與審批流程一并報(bào)送，待相應(yīng)的附件確定后，再發(fā)起相應(yīng)的合同/協(xié)議審批流程。可暫時(shí)不予報(bào)送的附件的具體范圍，由XX控股資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)掌握。7.2流程審核時(shí)間要求1）在滿足流程填報(bào)要求的前提下，信息化流程各簽批責(zé)任人簽批時(shí)間不得超過(guò)1天。2）紙質(zhì)流程簽批時(shí)間若無(wú)特殊情況，各簽批責(zé)任人的簽批時(shí)間亦不得超過(guò)1天。3）確因股權(quán)管理事務(wù)重大、特殊，需對(duì)該事務(wù)進(jìn)行深入研究及可行性分析的，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，可適當(dāng)延長(zhǎng)簽批時(shí)間。7.3流程審核節(jié)點(diǎn)要求1）除另有規(guī)定外，本制度范圍內(nèi)的股權(quán)管理事務(wù)審批事項(xiàng)，均需經(jīng)過(guò)律師及稅務(wù)專員發(fā)表明確的專業(yè)意見。2）對(duì)于6.10條款中規(guī)定的事項(xiàng)的16、，其上報(bào)流程中，稅務(wù)專員可不予發(fā)表意見。7.4流程的生效1）對(duì)于附件齊備的上報(bào)流程，簽批完成后即刻生效。2）對(duì)于7.1條款中第4項(xiàng)的情況的，須待相應(yīng)的合同/協(xié)議審批流程審批通過(guò)后，與之對(duì)應(yīng)的股權(quán)管理事務(wù)上報(bào)流程方可生效。3）生效后的流程是股權(quán)管理事務(wù)辦理的唯一依據(jù)。7.5流程的結(jié)束歸檔1）對(duì)于已生效的流程，其結(jié)束歸檔的唯一責(zé)任人為XX控股資產(chǎn)管理部股權(quán)管理職能經(jīng)理。2）對(duì)于已生效的流程，如后期因客觀原因取消辦理或延遲辦理的，可選擇由XX控股資產(chǎn)管理部股權(quán)管理職能經(jīng)理在流程中明確原因后結(jié)束流程，亦可保留該流程，待條件成熟后啟動(dòng)相應(yīng)的股權(quán)管理事務(wù)辦理。3）對(duì)于已結(jié)束歸檔的流程，不得再作為股權(quán)管理事17、務(wù)辦理的依據(jù)。即因客觀原因取消辦理或延遲辦理的股權(quán)管理事務(wù)，如該流程已結(jié)束歸檔，后期如要再辦理，則應(yīng)重新發(fā)起相應(yīng)的流程。7.6其他規(guī)定對(duì)于下達(dá)流程，如要求管理板塊辦理的股權(quán)管理事務(wù)，涉及到相應(yīng)的合同、協(xié)議的，則負(fù)責(zé)辦理的管理板塊仍應(yīng)按照要求發(fā)起合同/協(xié)議審批流程，審批通過(guò)后方可進(jìn)行辦理。8罰則8.1處罰事項(xiàng)對(duì)于未嚴(yán)格執(zhí)行本制度，有下列行為之一的，將視情節(jié)嚴(yán)重程度給予通報(bào)批評(píng)或1000-50000元的經(jīng)濟(jì)處罰：1）未按規(guī)定對(duì)股權(quán)管理事務(wù)進(jìn)行申報(bào)，或申報(bào)后尚未生效，擅自辦理股權(quán)事務(wù)，未造成重大損失的；2）未按要求規(guī)范填寫股權(quán)事務(wù)流程的；3）未履行內(nèi)部審批程序直接上報(bào)控股的；4）上報(bào)的股權(quán)管理事項(xiàng)明18、顯違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)范和章程等約定的；5）未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成流程審批，且無(wú)正當(dāng)理由的；6）故意拖延相關(guān)流程的上報(bào)或?qū)徟模?）其他有違本制度規(guī)定的情形的。未按規(guī)定對(duì)股權(quán)管理事務(wù)進(jìn)行申報(bào)，或申報(bào)后尚未生效，擅自辦理股權(quán)事務(wù)，造成重大損失但不構(gòu)成犯罪的，除要求責(zé)任人賠償相應(yīng)的損失外，亦可對(duì)相關(guān)對(duì)責(zé)任人處以降職降級(jí)或解除勞動(dòng)合同的處罰。對(duì)于構(gòu)成犯罪的，將給予責(zé)任人解除勞動(dòng)合同，并移送司法機(jī)關(guān)，如對(duì)公司造成損失的，還應(yīng)對(duì)損失承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。8.2處罰的執(zhí)行由XX控股資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)擬訂處罰建議，經(jīng)XX控股審批通過(guò)后執(zhí)行。9其他 9.1XX控股資產(chǎn)管理部擁有對(duì)本制度的解釋權(quán)。9.2管理板塊負(fù)責(zé)制定其管理范圍公司或企業(yè)股權(quán)管理辦法并報(bào)XX控股備案。9.3本制度自審批通過(guò)之日起生效。10附件1.股權(quán)事務(wù)審批流程（上報(bào)）2股權(quán)事務(wù)審批流程（下達(dá)）附件一：股權(quán)事務(wù)審批流程（上報(bào)）附件二：股權(quán)事務(wù)審批流程（下達(dá)）