午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

個人中心
個人中心
添加客服微信
客服
添加客服微信
添加客服微信
關注微信公眾號
公眾號
關注微信公眾號
關注微信公眾號
升級會員
升級會員
返回頂部
公司內部稽核管理制度帳務人事
公司內部稽核管理制度帳務人事.doc
下載文檔 下載文檔
人事綜合
上傳人:yua****ong 編號:964451 2024-09-03 6頁 34.04KB

下載文檔到電腦,查找使用更方便

10 金幣

  

還剩頁未讀,繼續閱讀

1、公司內部稽核管理制度(帳務、人事)編 制: 審 核: 批 準: 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制: 審 核: 批 準: 版 本 號: 總 則第一條 本公司各部門及各下屬營業單位的稽核工作,由管理部隨時指定適當人員執行稽核工作。第二條 本公司稽核業務范圍,定為帳務、業務、財務、總務、監驗五項,除另有規定外,悉以本辦法規定辦理。第三條 稽核人員對于所審核的事項,應負責任,必要時,并應在有關帳冊簿據上簽章。第四條 稽核人員,除依照規定審核各單位所送憑證帳表外,并應分赴各單位實地稽察,每年稽察次數視事實需要而定。第五條 稽核人員前往稽核之前,應先準備及收集有關資料,擬訂計劃及進度表,事前并2、應將各單位已往審核及檢查報告詳予研究以作參考。第六條 稽核人員于執行任務時,應先準備及收集有關資料,擬訂計劃及進度表,事前并應將各單位已往及檢查報告詳予研究以作參考。第七條 稽核人員有保守職務上所稽得秘密的責任,除呈報外,不得泄漏或預先透露予檢查單位。第八條 稽核事務如涉及其他部門時,應會同各該有關部門辦理,且應做會同報告。如遇有意見不一致時,須單獨提出,與書面報告,一并呈核。第九條 稽核人員對本公司各單位執行稽核事務時,如有疑問,可隨時向有關單位詳盡查詢,并調閱帳冊、表格及有關檔案,必要時并得請其出具書面說明。第十條 稽核人員執行工作時,除將稽核憑證(或公文)交由受稽核單位主管驗明外工作態度3、應力求親切,切忌傲凌或偏私。第十一條 稽核人員于稽核事務完妥后,應據實繕寫檢查報告書呈核。 帳務稽核第十二條 記帳憑證的審核或檢查時,應注意下列事項 (一)每一交易行為發生,是否按規定填制傳票,如有積壓或事后補制者,應查明其原因。(二)會計科目、子目、細目有無誤用,摘要是否適當,有無遺漏、錯誤以及各項數字的計算是否正確。(三)轉帳是否合理,借貸方數字是否相符。(四)應加蓋的戮記編號等手續是否完備,有關人員的簽章是否齊全。(五)傳票所附原始憑證是否合乎規定、齊全、確實及手續是否完備。(六)傳票編號是否連貫,有無重編、缺號現象,裝訂是否完整。(七)傳票的保存方法及放置地點是否妥善,是否已登錄日記簿4、或日計表。(八)傳票的調閱及拆閱是否依照規定手續辦理。第十三條 帳簿檢查時,應注意下列事項(一)各種帳簿的記載,是否與傳票相符應復核者,是否已復核,每日應記的帳,是否當日記載完畢。(二)現金收付日記帳收付總額,是否與庫存表當日收付金額相符。(三)各科目明細分類帳各戶或子目之和或未銷訖各筆之和是否與總分類帳各該科目之余額相等,是否按日或定期核對。相對科目之余額是否相符,有無漏轉現象。(四)各種帳簿記載錯誤的糾正劃線、結轉、地頁等手續,是否依照規定辦理,誤露的空白帳頁,有否劃“”形紅線注銷,并由記帳員及主辦會計人員在“”處蓋章證明。(五)各種帳簿啟用、移交及編制明細帳目等,是否完備,并送該管稅捐稽5、征機關登記。 (六)各種帳簿有無經核準后而自行改訂者。(七)活頁帳頁的編號及保管,是否依照規定手續辦理,訂本式帳簿有無缺號。(八)舊帳簿內未用空白帳頁,有無加劃線或加蓋“空白作廢”戮記注銷。(九)各種帳簿的保存方法及放置地點,是否妥善,已否登記備忘簿,帳簿的毀銷,是否依照規定期限及手續辦理。第十四條 庫存檢查時,須注意下列事項(一)檢查庫存現金或隨到隨查,如在營業時間之前,應根據前一日庫存中所載今日庫存數目查點,如在營業時間之后應根據當現金簿中今日庫存數目現款、銀行存款查點,如在營業時間之內應根據前一日現金簿中今日庫存數目加減本日收支檢點。支票簽發數額與銀行存款帳卡是否相符,空白未使用支票是否6、齊全,作廢部分有無辦理注銷。(二)現金是否存放庫內,如有另存他處者,應立即查明原因。(三)庫存現金有無以單據抵充現象。(四)托收未到期票據等有關庫存財物,應同時檢查,并得須對有關帳表、憑證單據。 (五)檢查庫存除查點數目核對帳簿外,并應注意其處理方法及放置區域是否妥善,幣券種類是否分清。(六)金庫鎖匙暨暗鎖,密碼表的掌握部門及庫門的啟用與庫內的安全,金庫放置位置等是否適當,嚴密辦理。(七)匯出匯款寄回的收據,是否妥為保存,有無匯出多日尚未解訖的匯款。(八)內部往來帳,是否按月填制未達帳明細表,查對帳單是否依序保管。(九)內部往來或外縣市單位往來帳,是否經常核對。(十)營業日報表的記載是否與銀行7、存款相符。(十一)檢查縣市單位各種周轉金及準備金時,應注意其限額是否適當。有無零星付款的紀錄,所存現款與未轉帳的單據合計數,是否與周轉金、準備金相符,有無不當的墊款或已付款,而久未交貨的零星支付或請購案件。第十五條 報表檢查,應注意下列事項 (一)各種報表是否按規定期限及份數編送有無缺漏。(二)各種報表內容是否與帳簿上的記載相符。(三)數字計算是否正確,簽章是否齊全。(四)報表編號、裝訂是否完整及符合規定。(五)報表保存方法及放置地點是否妥善。 財務稽核第十六條 檢查有價證券時,應與有關帳表核對,并注意下列事項 (一)購入及出售有無核準,手續是否完備。(二)證券種類、面值及號碼,是否與帳簿記載8、相符。(三)債券附帶的息票是否齊全,并與帳冊相符。(四)本息票有無到期或是否齊全,并與帳冊相符。第十七條 檢查各種質押品、寄存品及其他有價值的憑證單據時,應注意其是否存放庫內,并應根據開出收據的存根副本及有關帳冊與庫存查核者相符有無漏記,如有另存其他地點者,應查詢原因并檢閱其有關單據。第十八條 各種房地產契約書及其收租情況是否妥善。 總務人事稽核第十九條 檢查各項費用時,應注意下列事項 (一)總公司各單位,各項費用支付與物品領用是否已依規定呈核準許核銷。(二)各縣市單位的費用,是否在預算范圍內,或經核準的范圍內檢支,是否有浪費或業務上無需要的開支,各項費用的列支是否照規定辦理。(三)各種單據是9、否齊全及手續是否完備。第二十條 檢查儲藏物品,應注意下列事項 (一)儲藏物品的種類、數量、價格是否與帳簿(冊、卡)記載相符,有無遺漏或短少。 (二)儲藏物品的保管是否妥善。(三)儲藏物品的質量、規格是否與購案相符。(四)領物憑證,是否均經有關人員簽章始行核發。(五)已領物品未轉帳者,與儲藏物品合計表,是否與帳面存量相符。(六)有無損壞待廢物品,帳簿是否注明,所存應報廢物品,數量是否與帳簿記載相符。 第二十一條 檢查交通運輸及設備登記卡附項設備登記卡時,應注意下列事項:(一)各種登記卡的設置登記及排列,是否依照規定隨到隨辦。(二)各種登記卡的記載是否正確詳明。(三)核對財物有關的登記簿、備查簿,10、是否有未設登記卡或漏編號、漏記帳的財物。 (四)登記卡是否登記有關折舊、修理、添建及轉移事項。(五)檢查人員如認為必要時,得依據登記卡或財務登記有關帳簿,實地盤點或抽查盤點,相互核對。第二十二條 營業用品器具是否編號設簿登記并查點是否齊全,各種印章的保管是否妥善。第二十三條 人事檢查應注意下列事項 (一)各單位辦事人員每日是否按照規定時間辦公,并在簽到簿上簽到及有無遲到早退現象。(二)各單位辦事人員對于顧客是否竭誠招待,有無稍有怠慢現象。(三)各單位目前業務繁簡與現有人員的工作分配是否相符,有無應增、應減現象。(四)各單位辦事人員對本身所擔任的職務是否勝任適當,有無能力優異,表現特優者,或辦事頹廢及品性不佳,且染有不良嗜好者。(五)各單位人員于上班時間中,其儀表,態度、談吐是否逾超公司的規定。(六)職員身份保證書,是否齊全,保證人是否已作好對保工作,并對保證人資產價值評估,且是否閱覽行政機關資料核對。 附則 第二十四條 本辦法呈董事長核準后施行,修正時亦同。
會員尊享權益 會員尊享權益 會員尊享權益
500萬份文檔
500萬份文檔 免費下載
10萬資源包
10萬資源包 一鍵下載
4萬份資料
4萬份資料 打包下載
24小時客服
24小時客服 會員專屬
開通 VIP
升級會員
  • 周熱門排行

  • 月熱門排行

  • 季熱門排行

  1. 水泥混凝土路面工程施工方案(17頁).doc
  2. 水泥混凝土路面工程專項施工方案(17頁).doc
  3. 山西長治長豐綜合(43萬方)項目(住宅+酒店+商業+辦公)建筑方案設計(246頁).pdf
  4. 生態治理工程土石方工程及噴播植草籽施工方案(91頁).doc
  5. 學生宿舍室外市政道路工程雨水管道工程施工組織設計方案(19頁).doc
  6. 2025預算員最全造價筆記包.zip
  7. 貴陽南明區地塊項目(住宅、商業+辦公+學校)建筑方案設計(311頁).pdf
  8. 西安金輝世界城J地塊綜合體項目建筑設計方案(318頁).pdf
  9. 醫院住院綜合大樓智能化弱電系統工程施工組織設計方案(151頁).doc
  10. 生態治理工程土石方、噴播植草(灌木)籽施工方案(89頁).doc
  11. 蔬菜大棚鋼結構施工組織設計方案(65頁).pdf
  12. 全輕混凝土地坪施工方案.doc
  13. 陳列布展廳建設工程電氣安裝展廳電子及裝飾裝修安全施工方案46頁.doc
  14. 蔬菜大棚土建、鋼結構工程施工組織設計方案(66頁).doc
  15. 雨、污水管道工程PVC—U雙壁波紋管施工方案(37頁).doc
  16. U型渠道建設工程施工組織設計方案(52頁).doc
  17. 黑龍江省伊春市國家森林城市建設總體規劃方案(2020-2030年)(224頁).docx
  18. 幼兒園建設工程項目可行性研究報告(486頁).doc
  19. 施工現場文明施工制度及措施【19頁】.doc
  20. 物業公司如何提高業主滿意度、提升服務質量演講課件.pptx
  21. 建筑大理石、花崗石干掛施工工藝(5頁).doc
  22. 綠色建筑與綠色施工組織方案.pptx
  1. 服裝店鋪形象維護細則及獎懲管理制度.doc
  2. 水泥混凝土路面工程施工方案(17頁).doc
  3. 水泥混凝土路面工程專項施工方案(17頁).doc
  4. 2023年版建筑公司30套施工方案編制指南(1041頁).pdf
  5. 2024年建筑公司機電安裝工程質量創優策劃方案(108頁).docx
  6. 生態治理工程土石方工程及噴播植草籽施工方案(91頁).doc
  7. 山西長治長豐綜合(43萬方)項目(住宅+酒店+商業+辦公)建筑方案設計(246頁).pdf
  8. 商業街夜市市集U+夜市定位規劃方案(73頁).pptx
  9. 生態治理工程土石方、噴播植草(灌木)籽施工方案(89頁).doc
  10. 地下停車場環氧地坪漆施工方案(19頁).docx
  11. 安全生產管理體系及保證措施方案(59頁).doc
  12. 學生宿舍室外市政道路工程雨水管道工程施工組織設計方案(19頁).doc
  13. 工程施工機械車輛設備租賃合同(12頁).docx
  14. 中建二局-201號辦公質保樓項目檢驗和試驗計劃方案(45頁).doc
  15. 小區環境綜合整治工程安全文明專項施工方案(20頁).docx
  16. 花苑小區住宅樓工程新工藝新技術應用施工方案(32頁).doc
  17. 土建、安裝、裝飾工程施工檢測試驗計劃表.docx
  18. 蔬菜大棚鋼結構施工組織設計方案(65頁).pdf
  19. 冷卻水塔管道更換安裝施工方案(41頁).doc
  20. 綜合樓中央空調安裝施工組織設計方案(水、多聯機)(166頁).doc
  21. 建筑工程造價失控的原因分析及控制(3頁).docx
  22. 抹灰工程施工方案(水泥砂漿)(20頁).docx
  1. 風機安裝工程施工質量強制性條文執行記錄表(40頁).doc
  2. 鐵路特大橋高墩施工專項安全施工方案(48頁).doc
  3. 服裝店鋪形象維護細則及獎懲管理制度.doc
  4. 東方國際休閑廣場商業定位與招商提案(51頁).ppt
  5. 建筑[2009]257號關于建立建筑業企業農民工工資保證金制度的通知【5頁】.doc
  6. 城市垃圾中轉站升級改造工程項目可行性研究報告129頁.docx
  7. 湖州市南潯區石淙鎮國土空間總體規劃方案(2021-2035年)(草案公示稿)(39頁).pdf
  8. 河南省城市基礎設升級改造項目可行性研究報告(107頁).doc
  9. 城市220kV電力線路改造工程項目可行性研究報告94頁.doc
  10. 電力公司樁基、墩基施工組織設計方案(38頁).doc
  11. 800MW光伏40MWh儲能光伏示范項目可行性研究報告306頁.pdf
  12. 2023珠海城市主干道道路升級改造工程項目可行性研究報告305頁.pdf
  13. 2023城鎮老舊小區配套基礎設施建設項目可行性研究報告(163頁).pdf
  14. 2022城市更新改造補短板老舊小區改造項目可行性研究報告(206頁).docx
  15. 2023年城鎮老舊小區改造及配套基礎設施建設項目可行性研究報告(84頁).pdf
  16. 2023生活區城鎮老舊小區改造項目可行性研究報告(附圖)(121頁).pdf
  17. 房產中介公司員工入職業務銷售技能培訓資料合集.zip
  18. 縣城配電網110kV輸變電工程項目可行性研究報告266頁.doc
  19. 水天苑小區地源熱泵空調系統設計方案(149頁).doc
  20. 2023城鎮老舊小區改造項目可行性研究報告(122頁).pdf
  21. 淮南礦業集團棚戶區改造項目八公山新村、和平村室外變配電工程施工組織設計方案(92頁).doc
  22. 水泥混凝土路面工程專項施工方案(17頁).doc
主站蜘蛛池模板: 新竹市| 咸丰县| 简阳市| 攀枝花市| 新邵县| 东平县| 普洱| 连州市| 集贤县| 贵州省| 监利县| 水城县| 高要市| 登封市| 奉贤区| 扎赉特旗| 湘阴县| 龙江县| 井陉县| 湟中县| 平湖市| 新田县| 武宣县| 徐闻县| 武陟县| 怀安县| 塔城市| 漯河市| 孟连| 新晃| 广河县| 衡阳市| 乾安县| 承德县| 忻城县| 文安县| 芷江| 旬邑县| 广丰县| 辽宁省| 应城市|