午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、XXXX有限公司 XXXX管理制度工程類上市公司財務內控、預算管理制度及財務主管職責編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 工程類上市公司財務內控管理制度財務管理內控制度第一章總則第一條為了加強XXX各分子公司的財務管理，不斷規范和統一財務管理行為，提高財務管理工作質量，現依據公司各項內控制度及實施細則，結合現行財務會計制度的有關規定及公司實際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于XXX總部及下屬各分子公司。第三條XXX對各分子公司的財務管理推行統一領導、分級核算、分級管理、分級負責相結合的財務管理體制。第四條XXX對各分2、公司實行模擬法人的財務核算主體予以指導和監督，各子公司按會計準則的要求單獨建賬核算。各分子公司主管會計在業務上實行公司財務部與所屬分子公司雙重領導。第五條XXX對各分子公司實行統一的內部財務會計制度。各分子公司可依據本規定，結合實際情況另行制定適合自身發展的內部財務會計管理辦法和實施細則，但須經嘉寓總裁辦公會審議通過并在財務部備案后，方可與本規定并用。第六條財務運作的基本原則一、 各分子公司的資金使用應本著精打細算、量入為出的原則； 二、嚴格執行預算制度，堅持有預算花錢，無預算不得花錢的原則；三、原則上新簽工程必須有15%以上的預付款，以工程養工程，公司不再新增墊付工程資金（特批項目除外，特批3、項目是指項目本身重大、系國家或地方重點、地標性工程，或對公司的工程業績有重大影響，并經過公司總裁辦公會半數以上表決通過的項目）；四、對于在施工程應嚴格按照工程合同的約定及時取得過程款，未經主管經營副總裁或總裁批準，不得墊資施工。第二章財務管理職責第七條各分子公司本著自主經營、自我發展、自負盈虧、自我約束的原則，并接受XXX財務部的專業指導、監督；第八條對所屬分子公司實行財務委派制，配備專職財務人員。財務人員必須具備財務專業知識和專業技能，熟悉國家有關的法律、法規和國家統一的財務制度，遵守職業道德。第九條各分子公司總經理在財務管理中的主要職責一、負責所屬分子公司會計核算和財務管理工作的正常運作；4、二、對本公司的會計工作和會計資料的真實性、合法性、完整性負責；三、嚴格執行公司制定的分子公司內部控制制度及財務管理辦法； 四、負責組織配合財務部擬定財務預算，并結合當年目標責任書中的指標細化財務預算；五、制訂所在分子公司資金計劃，協調和調配資金正常運行；六、根據批準的財務預算方案開展經營活動。第十條財務總監在分子公司財務管理工作中的主要職責一、負責組織擬訂和完善分子公司財務會計內部管理制度；二、負責組織制定分子公司的會計核算模式；建立良好的會計核算工作秩序，有效地進行會計核算；三、根據分子公司經營目標，負責組織分子公司財務預算，監控財務預算的執行情況，并根據分子公司經營目標的調整，編制財務預算5、滾動的方案；擬定的財務決算草案；四、負責組織制定分子公司資金計劃，包括：年度、季度和月度資金計劃；測算資金需求量和使用量，合理調度資金,保證資金的供需平衡；督促分子公司及時回收工程款；五、負責組織成本費用的過程控制，嚴格監督定額管理制度的執行；六、負責組織庫存材料、固定資產清查、核對和監盤工作；組織核對各項往來賬目、清理往來賬款；七、負責組織編制分子公司財務報表工作，負責組織分子公司的財務分析工作； 八、擬訂分子公司利潤分配計劃，對分子公司利潤的使用與分配提出建議。第十一條財務副總監在分子公司財務管理工作中的主要職責一、協助財務總監具體擬訂和完善分子公司財務會計內部管理制度；二、協助財務總監具6、體擬定分子公司財務預算，監控財務預算的執行情況；并根據分子公司經營目標的調整，編制財務預算滾動的方案；三、協助財務總監具體建立良好的會計核算工作秩序，有效地進行會計核算；四、協助財務總監監督各分子公司制定資金計劃，包括：年度、季度和月度資金計劃；測算資金需求量和使用量，合理調度資金，保證資金在擁有量與具體需求上的平衡；督促分子公司及時回收工程款；五、協助財務總監具體做好成本費用的過程控制，嚴格落實定額管理制度的執行；六、協助財務總監具體做好庫存材料、固定資產清查、核對和監盤工作；組織核對各項往來賬目、清理往來賬款；七、協助財務總監具體做好編制分子公司財務報表和財務分析工作；八、完成領導交辦的其7、他工作。 第十二條分子公司財務主管的主要職責一、嚴格執行北京嘉寓門窗幕墻股份有限公司財務管理內控制度（下稱“內控制度”）；二、協助分子公司總經理擬訂所在分子公司財務預算，并嚴格執行財務預算，對執行中存在的問題提出改進措施與建議；三、協助分子公司總經理制訂資金計劃，對所在分子公司各類經濟業務的資金支付進行審核。每月終了，對當月資金計劃執行情況進行比對分析，并于次月8日前提交相關報告；四、嚴格執行公司的工程、采購及安裝等各項經濟合同，嚴格執行預算定額管理制度；五、定期與不定期地組織對所在分子公司財產進行監盤工作；六、編制所在分子公司銀行承兌匯票、商業承兌匯票情況表，主要內容包括：出票日、保證金、票8、面額、到期日等。每月20日前將此表呈報給所屬分子公司總經理、財務總監或財務副總監；七、落實相關分子公司后三個月到期銀行承兌匯票、商業承兌匯票的支付能力。如出現不能按時歸還的情況，及時報告財務總監或財務副總監；八、編制所在公司資金日報表，并明細到各單項工程的資金收支上，次日上午9點前提交相關單位或部門； 九、編制所在分子公司的會計月報、季報、中報、年報，每月8日前將三張主表及相關附表（單項工程成本表、應收帳款明細表、應付帳款明細表、費用明細表等）呈報給所屬分子公司總經理、財務總監或財務副總監；十、定期、及時編寫財務分析和單項工程利潤分析報告；十一、于次月5日前與供應部核對應付帳款臺帳；- 8 -