1、財務管理制度管理制度 目錄 第一章 總則 第二章 財務管理體制職責權限 第三章 資金的籌集 第四章 資產營運 第五章 成本控制 第六章 收益分配 第七章 會計報表,財務報告與財務分析 第八章 信息披露 第九章 會計檔案 第十章 財務監督與審計 第十一章 附則 第一章 第一條 總則 為了規范公司的財務管理工作,根據中華人民共和國公司法中 華人民共和國會計法中華人民共和國證券法,財政部頒布的企 業財務通則企業會計準則制定本制度. 第二條 、第三條 本制度適用于 xx 有限公司,各部門及所屬子公司股 東大會,董事會和管理層,依照法律,法規, 企業財務通則和有限 公司章程規定,履行公司內部財務管理職責
2、. 第四條 公司財務管理應當按照制定的財務戰略,合理籌集資金,有效營 運資產,控制成本費用,規范收益分配及財務會計報告,加強財務監督和 財務信息 管理. 第五條 公司依法計算和繳納國家稅收,接受監事會的財務監督和稅務, 審計機關的檢查及國家有關部門的督導. 第二章 第六條財務管理體制 公司實行資本權屬清晰,財務關系明確,符合法人治理結構要求的 財務管理體制. 第七條 公司應當建立財務決策制度, 明確決策規則, 程序, 權限和責任等. 法律,行政法規規定應當通過股東大會,董事會審議或者聽取職工,相關 組織意 見的財務事項,依照其規定執行. 第八條 公司應當建立財務風險管理制度管理制度,明確經營者
3、,投資者及其他相 關人員的管理權限和責任,按照風險與收益均衡,不相容職務分離等原 則,控制財務風險. 第九條 公司應當建立財務預算管理制度管理制度,以現金流為核心,按照實現企 業價值最大化等財務目標的要求,對資金籌集,資產營運,成本控制,收 益分配等 財務活動,實施全面預算管理. 第十條 股東大會是公司的權力機構,依法行使下列職權: (一)決定公司的經營方針和投資計劃; (二)選舉和更換由非職工代表擔任的董事,監事,決定有關董事,監事的 報酬事項; (三)審議批準董事會的報告; (四)審議批準監事會的報告; (五)審議批準公司的年度財務預算方案,決算方案; (六)審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案; (七)對公司增加或者減少注冊資本作出決議; (八)對發行公司債券作出決議. (九)對公司合并,分立,解散和清算或者變更公司形式作出決議; (十)修改公司章程; (十一)對公司聘用,解聘會
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