1、高爾夫球場(chǎng)計(jì)財(cái)部管理制度編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號(hào): ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號(hào): 計(jì)財(cái)部管理制度41、倉(cāng)庫(kù)管理制度具有倉(cāng)儲(chǔ)管理的基礎(chǔ)知識(shí)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)知識(shí)，熟悉物資的維護(hù)保養(yǎng)工作，掌握各種物品保管的要求和儲(chǔ)存期限。工作責(zé)任心強(qiáng)，嚴(yán)格遵守有關(guān)法規(guī)和倉(cāng)儲(chǔ)規(guī)章制度。工作細(xì)心，辦事認(rèn)真。解酒店內(nèi)部控制系統(tǒng)，熟悉物品領(lǐng)發(fā)工作程序。 實(shí)施細(xì)則：4 1。1商品及物資應(yīng)按大類分別進(jìn)行管理，酒店倉(cāng)庫(kù)由計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)管理。4 1。2庫(kù)要設(shè)立倉(cāng)管員職責(zé)，保管好所屬商品、物資，登記好商品、物資明細(xì)帳。做好進(jìn)倉(cāng)商品、物資的驗(yàn)收和出倉(cāng)商品、物資的發(fā)貨。4 1。3倉(cāng)商品、物資要

2、貫徹執(zhí)行“先進(jìn)先出，每季定期翻堆”的倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定。41 4節(jié)約倉(cāng)容，合理使用倉(cāng)容，重載商品和物資與輕拋商品和物資不得混堆，有揮發(fā)性的商品和物資不得與吸潮商品和物資混堆。4 1。5庫(kù)對(duì)進(jìn)倉(cāng)儲(chǔ)存的商品和物資，必須按固定堆位存儲(chǔ)，并編列堆號(hào)，在每個(gè)堆位存放商品或物資的貨位上設(shè)“進(jìn)、出存貨卡”，凡出入倉(cāng)商品及物資，應(yīng)于當(dāng)天在貨卡上登記，并結(jié)出存貨數(shù)，以便于與商品、物資明細(xì)帳對(duì)口。4 1。6倉(cāng)商品及物資必須做到“三對(duì)口”， 存?zhèn)}商品、物資與貨卡相符，貨卡結(jié)存數(shù)與物品、物資明細(xì)帳余額相符。4 1。7月末倉(cāng)管員應(yīng)根據(jù)商品、物資明細(xì)帳記錄的收、付發(fā)生額和余額數(shù)字，編制“進(jìn)、銷、調(diào)、存月報(bào)表”，分送計(jì)財(cái)部、餐飲

3、部和各采供部門，并辦理結(jié)帳手續(xù)，每季度盤點(diǎn)一次，并向計(jì)財(cái)部報(bào)送盤點(diǎn)表。41 8管員對(duì)所保管的商品和物資，應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行檢查，對(duì)滯存在倉(cāng)庫(kù)時(shí)間較長(zhǎng)的商品和物資，要主動(dòng)向業(yè)務(wù)部門反映滯存情況。4 1。9倉(cāng)庫(kù)商品及物資，如發(fā)現(xiàn)霉變、破損或超保管期限者，應(yīng)及時(shí)提出處理意見，并填列商品、物資殘損（霉變）處理報(bào)告書或超期商品、物資報(bào)告表，送交業(yè)務(wù)部門和計(jì)財(cái)部門各一份，以便有關(guān)部門會(huì)同計(jì)財(cái)部及時(shí)研究并作出處理意見。42關(guān)于往來款項(xiàng)管理的暫行規(guī)定為了進(jìn)一步加強(qiáng)酒店應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其它應(yīng)收款）的管理，做好酒店的債權(quán)控制，鞏固經(jīng)營(yíng)成果，降低資金成本，及時(shí)清理拖欠款項(xiàng)，堵塞資金流失，并參照?qǐng)?zhí)行集團(tuán)下發(fā)

4、的應(yīng)收款項(xiàng)管理辦法，特對(duì)酒店往來款項(xiàng)的管理制定本規(guī)定：一、消費(fèi)欠款（應(yīng)收賬款）原則上客人在酒店消費(fèi)不得欠款。符合以下條件者，可以酌情考慮適當(dāng)欠賬：1、集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)單位有簽字消費(fèi)權(quán)者可以簽字欠賬，形成的消費(fèi)欠單由收銀員整理上交計(jì)財(cái)部，經(jīng)分類后由催款人員每月領(lǐng)單催收，并確保賬單在次月10日前必須全部送出，爭(zhēng)取做到月清月結(jié)。2、與酒店有協(xié)議并有簽字字樣者的可以簽字消費(fèi)，收銀員要認(rèn)真鑒別字樣，核實(shí)筆跡，做到在消費(fèi)賬單上記錄清楚、準(zhǔn)確無誤，催款人員的結(jié)賬程序同上第一條。3、接待團(tuán)體會(huì)議，會(huì)議預(yù)訂時(shí)要根據(jù)信譽(yù)情況盡可能押匯票、信用卡或交納預(yù)訂金，會(huì)議有簽字消費(fèi)權(quán)者可以在各點(diǎn)簽字消費(fèi)，會(huì)議結(jié)束后，計(jì)財(cái)部收到消

5、費(fèi)欠單并統(tǒng)一整理，于三日內(nèi)交給負(fù)責(zé)會(huì)議接待的有關(guān)銷售人員催收結(jié)賬，銷售人員確保三個(gè)月內(nèi)收回消費(fèi)欠款。4、由酒店部門經(jīng)理（含副職）以上管理人員及銷售人員擔(dān)保的顧客可以適當(dāng)欠賬。但擔(dān)保人必須在消費(fèi)賬單上簽字，并注明結(jié)賬期限（不得超過一周），逾期三日內(nèi)不結(jié)賬，按日加收利息。對(duì)逾期未結(jié)的消費(fèi)欠款、利息，由計(jì)財(cái)部直接扣罰擔(dān)保人工資、獎(jiǎng)金等，直至扣清消費(fèi)總額及利息。一年內(nèi)有一次未按時(shí)結(jié)賬者，取消其擔(dān)保資格。對(duì)欠款消費(fèi)要從嚴(yán)控制，只有符合以上條件者才可以簽字消費(fèi)，其他一律取消。5、發(fā)生的消費(fèi)款未經(jīng)消費(fèi)者簽字形成的壓?jiǎn)危奁诋?dāng)月內(nèi)補(bǔ)全手續(xù)，如不能按期補(bǔ)全手續(xù)，則追究部門負(fù)責(zé)人及當(dāng)事人責(zé)任，直至扣罰工資。具體操

6、作：1、收銀員對(duì)消費(fèi)欠款要嚴(yán)格把關(guān)，從源頭上杜絕不良往來的形成。要嚴(yán)格對(duì)照可簽單條件，審核符合者方可掛賬，否則誰(shuí)同意誰(shuí)負(fù)責(zé)。2、重申各經(jīng)營(yíng)部門負(fù)責(zé)人為清收工作第一責(zé)任人，各清收人員為具體責(zé)任人，責(zé)任人要本著對(duì)酒店高度負(fù)責(zé)的精神，認(rèn)真做好清收工作。計(jì)劃財(cái)務(wù)部加強(qiáng)往來清收工作的組織、督查，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，糾正出現(xiàn)的問題。具體催款人員對(duì)單位結(jié)賬時(shí)，須遵循“支票結(jié)賬優(yōu)先”原則，盡量避免現(xiàn)金結(jié)算。3、營(yíng)業(yè)款應(yīng)及時(shí)入賬交到計(jì)財(cái)部，不準(zhǔn)私自借用或挪用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴(yán)從速處理。受理的支票、信用卡要認(rèn)真填寫，準(zhǔn)確無誤，并及時(shí)交到計(jì)財(cái)部，以防因未能入行造成不必要的麻煩。4、應(yīng)收款超過二個(gè)月未收回的協(xié)議消費(fèi)單位及超過

7、三個(gè)月未收回的會(huì)議消費(fèi)單位，由各具體清收人員書面及時(shí)通知往來會(huì)計(jì)。計(jì)財(cái)部將之列入預(yù)警線名單，以便加強(qiáng)跟蹤、督促；超六個(gè)月未收回的單位直接列入無誠(chéng)信名單，凍結(jié)其簽單消費(fèi)，并及時(shí)書面向總經(jīng)理室匯報(bào)。5、銷售部應(yīng)及時(shí)提供有關(guān)協(xié)議單位增、減和有消費(fèi)簽字權(quán)的人員變化情況，辦理協(xié)議單位名稱、簽字字樣及信用額度等有關(guān)手續(xù)，上報(bào)計(jì)財(cái)部后，由計(jì)財(cái)部書面通知到各經(jīng)營(yíng)點(diǎn)。6、工程施工單位簽單，由工程部經(jīng)理統(tǒng)一扎口，根據(jù)施工單位相關(guān)合同及付款情況，上報(bào)總經(jīng)理室核定可消費(fèi)額度。7、對(duì)已形成的消費(fèi)欠款，報(bào)賬有依據(jù)，手續(xù)要齊備，當(dāng)事人、擔(dān)保人要簽字，保證必要的法律證據(jù)，杜絕口頭擔(dān)保或電話擔(dān)保，如特殊情況，事后必須完善書面手

8、續(xù)，對(duì)于未及時(shí)辦理書面手續(xù)者，納入無誠(chéng)信名單，上報(bào)總經(jīng)理室后，取消其擔(dān)保資格。8、加大婚壽宴請(qǐng)的預(yù)付金額度，預(yù)訂金原則上不少于就餐總額30%，經(jīng)擔(dān)保可先掛帳，保證就餐后3日內(nèi)付清全部余款。逾期不結(jié)賬，按日加收利息（利率按承諾書上的規(guī)定）。9、對(duì)已逾期的應(yīng)收款項(xiàng)在逾期當(dāng)月經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)責(zé)成責(zé)任人或催款人向?qū)Ψ桨l(fā)出催收通知單，并委派催款人登門了解情況、催收欠款，將對(duì)方的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、履約能力和違約原因及下一步的打算等情況以書面形式，一式兩份，同時(shí)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和計(jì)財(cái)部。10、計(jì)財(cái)部對(duì)超過合同履行期的應(yīng)收款項(xiàng)每月都必須書面呈報(bào)酒店總經(jīng)理室和財(cái)務(wù)總監(jiān)，并向經(jīng)辦人所屬的部門負(fù)責(zé)人通報(bào)。二、購(gòu)貨欠款（預(yù)付賬款）預(yù)付

9、款采購(gòu)貨物堅(jiān)持“錢物兩清”的原則，杜絕弄虛作假謀取私利，杜絕三角結(jié)算、拖欠款項(xiàng)。1、購(gòu)置市內(nèi)緊俏計(jì)劃商品（如香煙、緊銷酒等）或按合同市外進(jìn)貨等方可預(yù)付。2、預(yù)付貨款要嚴(yán)格按照合同，經(jīng)批準(zhǔn)后方可付款。3、付貨款要在按質(zhì)按量驗(yàn)收貨物合格后，方可付款。各種預(yù)付款都需貨物采購(gòu)人員具體辦理預(yù)付款事宜，并負(fù)責(zé)到底，各采購(gòu)人員要認(rèn)真負(fù)責(zé)，謹(jǐn)慎行事，發(fā)票要及時(shí)入賬，款項(xiàng)要及時(shí)清理，否則追究其相應(yīng)責(zé)任，預(yù)付賬款期限原則上不得超過一個(gè)月（合同約定期限除外）。三、個(gè)人借款（其它應(yīng)收款）1、凡個(gè)人應(yīng)收款的債務(wù)人必須是本酒店正式職工，非酒店正式職工不得借款。 2、“前賬不清，后賬不借”， 對(duì)長(zhǎng)期拖賬不報(bào)或經(jīng)常多借少報(bào)的

10、職工，應(yīng)嚴(yán)格控制借款。3、酒店員工因公出差可以在一定限額內(nèi)申請(qǐng)借款，由所在部門根據(jù)事由、天數(shù)、地點(diǎn)、出差人數(shù)以及零星采購(gòu)的物品等核定所需資金及有關(guān)手續(xù)。經(jīng)計(jì)財(cái)部審核，在確定無欠款的情況下，按借款程序辦理借款手續(xù)。事后無正當(dāng)理由必須在一周內(nèi)立即報(bào)賬，不得拖延不報(bào)，否則直接從其工資中扣款，直至扣清為止，并予通報(bào)批評(píng)。4、原則上酒店員工不得因私借款，特殊情況需事先申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款。借款申請(qǐng)單上必須注明借款事由及還款計(jì)劃，逾期未還清，計(jì)財(cái)部直接從其工資中扣款，直至扣清為止，并予通報(bào)批評(píng)。5、職工辦理離職或調(diào)動(dòng)手續(xù)時(shí)，必須經(jīng)計(jì)財(cái)部確認(rèn)其沒有未清應(yīng)收款項(xiàng)后，人事部門方辦理相關(guān)手續(xù)。43根據(jù)酒店

11、財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合酒店鮮貨、煤炭采購(gòu)程序的實(shí)際狀況，現(xiàn)對(duì)酒店鮮貨、煤炭采購(gòu)的程序作如下暫行規(guī)定：431、鮮貨采購(gòu)程序的暫行規(guī)定1、餐飲部根據(jù)預(yù)定臺(tái)餐飲預(yù)定及零點(diǎn)的統(tǒng)計(jì)情況，編制鮮貨采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)餐飲部有關(guān)負(fù)責(zé)人及分管副總經(jīng)理簽批后，分別報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部、后勤保障部。2、后勤保障部應(yīng)根據(jù)餐飲部提供的鮮貨采購(gòu)計(jì)劃，在采購(gòu)時(shí)，應(yīng)做到貨比三家，保質(zhì)保量保價(jià)，并保證餐飲部的正常經(jīng)營(yíng)。3、后勤保障部根據(jù)簽訂合同的要求，應(yīng)與供貨的單位簽訂合同，防止質(zhì)量及或有事項(xiàng)的發(fā)生。4、鮮貨購(gòu)入后送餐飲部時(shí)，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部、后勤保障部、餐飲部同時(shí)監(jiān)磅，做好鮮貨的規(guī)格名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額的記錄，經(jīng)核對(duì)無誤后由三個(gè)部門的監(jiān)磅

12、人簽字認(rèn)可。5、后勤保障部根據(jù)每天的鮮貨采購(gòu)記錄，填寫完整的采購(gòu)貨物證明單，兩日內(nèi)報(bào)送計(jì)劃財(cái)務(wù)部。6、計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)倉(cāng)庫(kù)監(jiān)磅人員的鮮貨采購(gòu)記錄，與后勤保障部報(bào)送的采購(gòu)貨物證明單，進(jìn)行審核，確認(rèn)無誤后，一并制證入賬。7、后勤保障部應(yīng)做好鮮采的價(jià)格臺(tái)帳登記工作，根據(jù)每日鮮采的數(shù)量、單價(jià)，逐日登記臺(tái)帳，并于每月底提供各品種的月消耗總數(shù)量及月平均單價(jià)，報(bào)計(jì)財(cái)部。根據(jù)每月鮮采的價(jià)格臺(tái)帳，逐月登記年度臺(tái)帳，相關(guān)資料及時(shí)報(bào)送分管總經(jīng)理和計(jì)財(cái)部。432煤炭采購(gòu)程序的暫行規(guī)定1、工程部根據(jù)鍋爐煤炭消耗的情況，編制煤炭采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)工程部有關(guān)負(fù)責(zé)人及分管副總經(jīng)理簽批后，分別報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部、后勤保障部。2、后勤保障部應(yīng)

13、根據(jù)工程部提供的煤炭采購(gòu)計(jì)劃，在采購(gòu)時(shí)，應(yīng)做到貨比三家，保量保價(jià)，并保證鍋爐房煤炭的正常消耗。3、后勤保障部應(yīng)與長(zhǎng)期供貨的單位簽訂合同，防止質(zhì)量及或有事項(xiàng)的發(fā)生。4、采購(gòu)煤炭時(shí)，工程部與采供部應(yīng)對(duì)煤炭的質(zhì)量進(jìn)行化驗(yàn)，確保采購(gòu)煤炭的質(zhì)量達(dá)到簽訂合同的要求。5、采購(gòu)煤炭時(shí)，工程部、后勤保障部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)同時(shí)到煤炭采購(gòu)地去監(jiān)磅，簽字。6、在不能正常押車的情況下，工程部鍋爐房應(yīng)做好裝煤車的車號(hào)、數(shù)量、噸位的記錄。7、計(jì)財(cái)部倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)購(gòu)貨發(fā)票、質(zhì)量化驗(yàn)單、碼單（應(yīng)與工程部鍋爐房的記錄核對(duì)無誤），在核對(duì)無誤后，辦理入庫(kù)手續(xù)。 8、后勤保障部根據(jù)已辦理好的入庫(kù)手續(xù)，及時(shí)報(bào)計(jì)財(cái)部審核入賬，同時(shí)做好煤炭的

14、價(jià)格臺(tái)帳登記工作。44會(huì)計(jì)電算化就是把系統(tǒng)工程、電子計(jì)算機(jī)技術(shù)與會(huì)計(jì)理論方法融為一體，通過貨幣計(jì)量信息和其他有關(guān)信息的輸入、存儲(chǔ)、運(yùn)算和輸出，運(yùn)用最新科技成果，以現(xiàn)代機(jī)器工作取代手工操作，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)工作的變革和對(duì)勞動(dòng)力的解放。因此，為保證會(huì)計(jì)電算化的正常運(yùn)行并完成預(yù)定的任務(wù)，特制定會(huì)計(jì)電算化管理辦法。441計(jì)算機(jī)硬件、軟件和數(shù)據(jù)管理（一）硬件設(shè)備配置會(huì)計(jì)電算化硬件設(shè)備是指專門用于計(jì)算機(jī)及其配套設(shè)備，包括計(jì)算機(jī)主機(jī)、顯示器、打印機(jī)等。（二）硬件設(shè)備管理1、會(huì)計(jì)電算化硬件設(shè)備是由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理和使用，其他部門一般情況下不得使用，確需使用時(shí)，必須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，并確認(rèn)不影響會(huì)計(jì)電算化

15、的正常工作。 2、會(huì)計(jì)電算化硬件設(shè)備專門用于運(yùn)行帳務(wù)處理系統(tǒng)、報(bào)表處理系統(tǒng)和其他會(huì)計(jì)事務(wù)處理系統(tǒng)。不得上網(wǎng)，不得用于游戲及對(duì)外服務(wù)。3、為避免計(jì)算機(jī)染上病毒，所有軟件必須進(jìn)行病毒檢測(cè)，若有病毒，殺毒后方可進(jìn)行其他操作。4、為保證硬件安全，不得帶電插拔任何接口線路，包括打印機(jī)、顯示器連接線等。 （三）硬件設(shè)備的維護(hù)硬件設(shè)備的維護(hù)，是指對(duì)計(jì)算機(jī)硬件進(jìn)行保養(yǎng)、檢查、修復(fù)。會(huì)計(jì)電算化專用硬件設(shè)備的維護(hù)工作由系統(tǒng)維護(hù)人員負(fù)責(zé)進(jìn)行。重大硬件維護(hù)需做系統(tǒng)維護(hù)報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。硬件系統(tǒng)的維護(hù)應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行。1、硬件系統(tǒng)的安全與保護(hù)（1）組織操作人員經(jīng)常對(duì)計(jì)算機(jī)、鍵盤和打印機(jī)進(jìn)行日常檢查、維護(hù)，每半年清洗計(jì)算機(jī)和

16、打印機(jī)一次，隨時(shí)整理工作臺(tái)；（2）為了保證計(jì)算機(jī)安全正常運(yùn)行，有計(jì)算機(jī)的房間，應(yīng)裝置調(diào)溫設(shè)備，以保持適當(dāng)溫度；（3）工作中突然停電時(shí)，必須及時(shí)關(guān)掉所有電器設(shè)備的開關(guān)；（4）操作人員離開計(jì)算機(jī)時(shí)，應(yīng)關(guān)閉所使用的設(shè)備電源，關(guān)機(jī)時(shí)必須關(guān)閉電源開關(guān)；（5）開機(jī)必須按照先開外設(shè)后開主機(jī)的原則，一般順序?yàn)椋捍蜷_UPS電源-打開打印機(jī)-打開顯示器-打開主機(jī)；關(guān)機(jī)順序相反。（四）軟件的維護(hù)、管理及安全與保護(hù)制度會(huì)計(jì)軟件的維護(hù)是指保證會(huì)計(jì)軟件原設(shè)計(jì)功能的正常實(shí)現(xiàn)，所能實(shí)施的程序修正、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的更正與恢復(fù)等工作。1、會(huì)計(jì)軟件的管理（1）財(cái)務(wù)部門在提供軟件單位安裝的會(huì)計(jì)軟件程序后，進(jìn)行操作所形成的會(huì)計(jì)資料，必須做各

17、類軟盤或硬盤備份。并分別存放在不同地點(diǎn)，分別保管。（2）運(yùn)行中的會(huì)計(jì)軟件必須安裝在計(jì)算機(jī)硬盤上，一般情況下不得重新安裝。2、軟件系統(tǒng)的安全與保護(hù)（1）操作人員運(yùn)行的會(huì)計(jì)軟件，必須設(shè)有密碼。（2）根據(jù)軟件提供的功能和工作需要設(shè)置操作人員的操作權(quán)限和密碼。操作人員必須對(duì)自己的操作密碼嚴(yán)格保密，不得泄露。3、應(yīng)用的會(huì)計(jì)軟件單機(jī)版，一機(jī)共用時(shí)，應(yīng)設(shè)置“上機(jī)操作登記簿”。上機(jī)者應(yīng)詳細(xì)登記姓名、操作內(nèi)容、操作起止時(shí)間、故障情況等信息。“上機(jī)操作登記簿”（見附表）442操作使用管理操作使用管理是指計(jì)算機(jī)硬件和系統(tǒng)軟件在操作使用方面的制度。主要任務(wù)是建立、健全和完善會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)行環(huán)境，保證系統(tǒng)內(nèi)各類信息資源

18、的安全可靠和完整，防止違規(guī)操作，避免因誤操作而導(dǎo)致數(shù)據(jù)失真和丟失。保證發(fā)生故障時(shí)能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)糾正、及時(shí)恢復(fù)，同時(shí)保證會(huì)計(jì)電算化信息資源的正確性、完整性和連續(xù)性。（一）上機(jī)運(yùn)行系統(tǒng)的規(guī)定1、系統(tǒng)管理員、系統(tǒng)維護(hù)人員、系統(tǒng)操作人員、以及其他有關(guān)人員有權(quán)上機(jī)操作本系統(tǒng)；2、非指定人員不得上機(jī)操作本系統(tǒng)；3、上機(jī)使用人員必須使用其真實(shí)姓名，操作密碼注意保密，并定期修改自己的口令。一旦泄密，操作人員有權(quán)修改自己口令，否則，出現(xiàn)問題，操作人員和系統(tǒng)管理人員有不可推卸的責(zé)任；4、上機(jī)人員必須按照各自的操作權(quán)限進(jìn)行，不得越權(quán)，為防止此類情況的發(fā)生，操作完畢后，必須退出系統(tǒng)。如需臨時(shí)離開，也應(yīng)按程序退出,以

19、防他人冒名操作;5、應(yīng)及時(shí)作好各自的準(zhǔn)備工作,以防止意外事故的發(fā)生;6、嚴(yán)禁使用來歷不明的軟盤和各種非法拷貝工作,以防病毒傳入;（二）、上機(jī)使用人員職責(zé)和權(quán)限根據(jù)酒店的會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)及上級(jí)對(duì)財(cái)務(wù)電算化管理崗位設(shè)置的要求，在財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位的設(shè)置，圍繞電算化來開展工作。為了更好地發(fā)揮其應(yīng)有的作用，防止漏設(shè)，可一人一崗，也可一人多崗。對(duì)于有牽制關(guān)系的崗位要明確規(guī)定不得兼任。1、系統(tǒng)管理員：（1）系統(tǒng)管理人員必須根據(jù)用友軟件的特點(diǎn)和本單位會(huì)計(jì)核算的實(shí)際情況來建立本單位的會(huì)計(jì)電算化體系和核算方式。會(huì)計(jì)科目的設(shè)置必須符合會(huì)計(jì)制度與本單位核算管理的要求，報(bào)表數(shù)據(jù)格式必須符合財(cái)政部門和其

20、他有關(guān)部門的要求；（2）負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的日常管理工作，并保證和監(jiān)督系統(tǒng)的有效、安全和正常運(yùn)轉(zhuǎn)，發(fā)生故障時(shí)應(yīng)及時(shí)查明原因，及時(shí)糾正，及時(shí)恢復(fù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；（3）協(xié)調(diào)系統(tǒng)內(nèi)人員之間的工作關(guān)系；（4）負(fù)責(zé)組織和監(jiān)督系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立和完善以及系統(tǒng)建立時(shí)的各項(xiàng)初始化工作；（5）負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)操作的安全性、正確性和及時(shí)性的檢查。（6）負(fù)責(zé)做好系統(tǒng)運(yùn)行情況的總結(jié)，提出更新軟件及修改軟件的需求報(bào)告；（7）負(fù)責(zé)上機(jī)人員的使用權(quán)限2、系統(tǒng)維護(hù)人員：（1）定期或不定期地檢查硬件和軟件的運(yùn)行情況；（2）負(fù)責(zé)系統(tǒng)運(yùn)行中硬件和軟件的維護(hù)工作；（3）負(fù)責(zé)系統(tǒng)的安裝和調(diào)試工作；3、系統(tǒng)操作人員：系統(tǒng)操作人員是指有權(quán)進(jìn)入當(dāng)前

21、的電算化系統(tǒng)全部或部分功能的人員。（1）運(yùn)用當(dāng)前在用系統(tǒng)的規(guī)則，正確地設(shè)置全部級(jí)次的會(huì)計(jì)科目，會(huì)計(jì)年度中間可以根據(jù)需要增加新的會(huì)計(jì)科目；（2）根據(jù)原始單據(jù)編制的記賬憑證，應(yīng)符合財(cái)務(wù)制度的要求，做到內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、代碼正確，摘要簡(jiǎn)明規(guī)范；（3）負(fù)責(zé)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)登錄、數(shù)據(jù)備份和輸出打印工作；（4）嚴(yán)格按照系統(tǒng)規(guī)則進(jìn)行操作；（5）由總賬自動(dòng)生成或根據(jù)賬簿數(shù)據(jù)準(zhǔn)確填制會(huì)計(jì)報(bào)表，帳表之間的數(shù)據(jù)必須銜接一致，并保證表與表之間的鉤稽關(guān)系嚴(yán)密，數(shù)據(jù)一致；（6）負(fù)責(zé)輸出打印憑證、賬簿和報(bào)表，并管理及歸檔；（7）做好軟盤或硬盤的備份工作（8）日記賬應(yīng)當(dāng)天登錄，做到日清月結(jié)；443檔案管理（一）、嚴(yán)格按照財(cái)政部、

22、國(guó)家檔案局會(huì)計(jì)檔案管理辦法要求實(shí)行電算化會(huì)計(jì)檔案管理，由專人負(fù)責(zé)。范圍包括：應(yīng)用的會(huì)計(jì)核算程序軟件存儲(chǔ)在計(jì)算機(jī)硬盤中的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)以及其他磁性介質(zhì)或光盤存儲(chǔ)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印出來的書面等形式的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。其中會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)中指記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表（包括報(bào)表格式和計(jì)算公式）等數(shù)據(jù)。按規(guī)定在財(cái)務(wù)部門保管會(huì)計(jì)檔案的人員不能兼任出納崗；（二）、存儲(chǔ)在硬盤上會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)必須建立軟盤備份。備份次數(shù)每月不得少于一次。用作備份的軟盤必須妥善保管，備份軟盤應(yīng)貼上保護(hù)標(biāo)簽并用印章或封條簽封。備份軟盤應(yīng)裝在保護(hù)封條和包裝內(nèi)，存放在安全、潔凈、防潮、防熱、防磁的場(chǎng)所，并定期進(jìn)行轉(zhuǎn)儲(chǔ)。重要的電算化會(huì)計(jì)檔案應(yīng)準(zhǔn)備雙份，分別存

23、放在不同地點(diǎn)。采用磁性介質(zhì)保存電算化會(huì)計(jì)檔案，要定期檢查、定期復(fù)制，防止由于磁性介質(zhì)損壞而使電算化會(huì)計(jì)檔案丟失；（三）、對(duì)購(gòu)置的會(huì)計(jì)軟件，要作為會(huì)計(jì)檔案妥善保管，并負(fù)責(zé)督促計(jì)算機(jī)憑證、賬簿、報(bào)表的裝訂歸檔； （四）、打印出的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等核算資料，經(jīng)過各業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等的簽字或蓋章認(rèn)可，才能作為正式的書面檔案資料保存。444系統(tǒng)操作人員上崗培訓(xùn)制度財(cái)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行正常，及時(shí)準(zhǔn)確地提供財(cái)務(wù)信息，離不開業(yè)務(wù)水平好、認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作人員。為保障上崗操作人員的素質(zhì)，不斷提高操作人員業(yè)務(wù)水平，特制定本制度。 1財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)操作人員上崗前，必須經(jīng)過有關(guān)崗位培訓(xùn)，考核合格后方可上崗工作。

24、 2系統(tǒng)操作人員根據(jù)財(cái)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)作需要，應(yīng)積極接受各種不定期培訓(xùn)。 3操作人員上崗工作以后，定期接受培訓(xùn)、考核，以便為工作業(yè)績(jī)、能力評(píng)估提供參考。445執(zhí)行時(shí)間從xx年1月1日起執(zhí)行。45票據(jù)管理451為了加強(qiáng)票據(jù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)收支渠道，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，特對(duì)票據(jù)的管理作如下規(guī)定：第一條 票據(jù)指的是發(fā)票（包括定額發(fā)票和手工發(fā)票）、特色活動(dòng)票據(jù)、收據(jù)、借據(jù)、訂單、內(nèi)部結(jié)算憑證等。第二條 票據(jù)管理暫行規(guī)定的執(zhí)行范圍指：悅達(dá)國(guó)際大酒店、鹽城旅行社、鹽城海悅商場(chǎng)。第三條 凡使用的發(fā)票，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部到稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一購(gòu)買。第四條 未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，任何部門和個(gè)人均不得印刷、出售發(fā)票。第五條 對(duì)使用的發(fā)票，任何部門

25、和個(gè)人均不得涂改、撕毀、轉(zhuǎn)讓、銷毀，并嚴(yán)禁偽造發(fā)票。第六條 票據(jù)（除發(fā)票外）如需要印制，都應(yīng)經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核后，報(bào)送后勤保障部進(jìn)行印制或購(gòu)買，并辦理入庫(kù)、領(lǐng)用手續(xù)。任何部門和個(gè)人均不得自行印制或購(gòu)買各類票據(jù)。第七條 票據(jù)領(lǐng)用：因經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需要領(lǐng)取票發(fā)票的，由各收銀員到計(jì)劃財(cái)務(wù)部，按規(guī)范程序辦理領(lǐng)用手續(xù)；領(lǐng)取其他票據(jù)：如特色活動(dòng)票據(jù)、收據(jù)、訂單、自助早餐券、由前廳部發(fā)放的早餐券的，由部門派專人到計(jì)劃財(cái)務(wù)部，按規(guī)范程序辦理領(lǐng)用手續(xù)；部門領(lǐng)取的票據(jù)，由收銀員或計(jì)劃財(cái)務(wù)部指定人員全權(quán)負(fù)責(zé)保管，確保安全。第八條 票據(jù)使用：在經(jīng)營(yíng)服務(wù)中，取得收入時(shí)，均應(yīng)向付款方如實(shí)提供相關(guān)票據(jù)；所有對(duì)外對(duì)內(nèi)的票據(jù)，必須規(guī)范

26、、連號(hào)使用，根據(jù)使用的性質(zhì)，必須加蓋“發(fā)票專用章”或“財(cái)務(wù)專用章”或“票據(jù)專用章”后才能使用；原則上各收銀點(diǎn)之間不得隨意借用發(fā)票，因特殊情況確實(shí)需要借用發(fā)票的，應(yīng)辦理借用手續(xù)，并上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對(duì)、銷號(hào)、調(diào)整領(lǐng)取部門；對(duì)填寫錯(cuò)的發(fā)票或訂單，應(yīng)全部留存各聯(lián)，并在各聯(lián)加蓋“作廢”的戳記，不得私自銷毀；任何部門和個(gè)人發(fā)現(xiàn)發(fā)票丟失，應(yīng)及時(shí)報(bào)告安全部及計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 第九條 票據(jù)監(jiān)督：票據(jù)由計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，并負(fù)責(zé)對(duì)使用票據(jù)的部門進(jìn)行監(jiān)督；計(jì)劃財(cái)務(wù)部設(shè)置專人負(fù)責(zé)，對(duì)所有的票據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)用、結(jié)存，應(yīng)建立相應(yīng)的臺(tái)賬；計(jì)劃財(cái)務(wù)部派專人對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)進(jìn)行不定期抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；收銀員于每月月末填寫

27、“發(fā)票領(lǐng)、用、存統(tǒng)計(jì)表”，對(duì)月末結(jié)存的發(fā)票應(yīng)注明編號(hào)、張數(shù)、面值，上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部，以便核對(duì)銷號(hào)；各收銀點(diǎn)必須將本月的訂單、餐券使用情況，填寫“訂單、餐券使用明細(xì)表”、“壓?jiǎn)蚊骷?xì)表”，于次月二日上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部，以便核對(duì)銷號(hào)；使用完畢的各類票據(jù)存根，必須上交到計(jì)劃財(cái)務(wù)部；對(duì)收銀員報(bào)送的“發(fā)票領(lǐng)、用、存統(tǒng)計(jì)表”、“訂單、餐券使用明細(xì)表”、“壓?jiǎn)蚊骷?xì)表”及各類票據(jù)存根，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部設(shè)置的專人負(fù)責(zé)逐一核對(duì)銷號(hào)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題要及時(shí)解決，對(duì)不能解決的問題，應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。同時(shí)要確保購(gòu)買、領(lǐng)用、結(jié)存之間的勾稽關(guān)系相符，確保各類票據(jù)使用的合法、合理性。第十條 對(duì)違反上述第四條、第五條、第六條款項(xiàng)內(nèi)容及人為原因造成

28、發(fā)票丟失的任何部門和個(gè)人，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理，情節(jié)嚴(yán)重者，直至追究刑事責(zé)任。第十一條 本規(guī)定從xx年8月1日起執(zhí)行。452對(duì)出具發(fā)票業(yè)務(wù)的操作程序管理，特作如下的規(guī)定：一、賬、款結(jié)算兩清的業(yè)務(wù)，由酒店前臺(tái)、餐飲的收銀員開具發(fā)票后，將發(fā)票第二聯(lián)直接交給客戶，其他發(fā)票聯(lián)連同賬單一起交酒店計(jì)財(cái)部。二、AR掛帳、會(huì)議業(yè)務(wù)，凡賬單已到酒店計(jì)財(cái)部的情況下，由酒店計(jì)財(cái)部收銀主管出具發(fā)票，連同賬單一起交酒店的催款員，外出清收。三、AR掛帳、會(huì)議業(yè)務(wù)，凡賬單未到酒店計(jì)財(cái)部的情況下，因特殊原因需要前臺(tái)開具發(fā)票提供給客戶的，必須由酒店?duì)I銷部的接待人員出具簽字同意的、并注明消費(fèi)單位、實(shí)際消費(fèi)金額的書面資料，同時(shí)經(jīng)酒

29、店?duì)I銷部的分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，交酒店的前臺(tái)收銀員，才可以辦理。否則，不予辦理。發(fā)票開具后，前臺(tái)收銀員應(yīng)該要求客戶在開具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可所收發(fā)票的數(shù)量及欠款金額的基礎(chǔ)上，才可以將發(fā)票第二聯(lián)直接交給客戶，其他發(fā)票聯(lián)連同賬單、酒店?duì)I銷部分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的書面資料一起交酒店計(jì)財(cái)部。如發(fā)生客戶未在開具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可，前臺(tái)收銀員可拒付發(fā)票第二聯(lián)。如發(fā)生客戶未在開具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可，而將發(fā)票第二聯(lián)直接交給客戶的，由前臺(tái)收銀員承擔(dān)全部責(zé)任；由此種業(yè)務(wù)出具發(fā)票后所形成的消費(fèi)欠款，由營(yíng)銷部具體接待人員負(fù)責(zé)追回。如上述兩種情況產(chǎn)生的不良后果，將按酒店的關(guān)于往來款項(xiàng)管理的暫行規(guī)定（悅國(guó)店xx24號(hào)）進(jìn)行處理。四、各承包點(diǎn)使用的發(fā)票，根據(jù)xx年4月30日的機(jī)開票操作管理準(zhǔn)備會(huì)議精神，可由酒店的前臺(tái)收銀員代開發(fā)票，發(fā)票開具后，前臺(tái)收銀員應(yīng)該要求各承包點(diǎn)的負(fù)責(zé)人在開具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可發(fā)票的數(shù)量及金額的基礎(chǔ)上，才可以將發(fā)票第二聯(lián)直接交給各承包點(diǎn)的負(fù)責(zé)人，其他發(fā)票聯(lián)連同賬單一起交酒店計(jì)財(cái)部。如承包點(diǎn)的負(fù)責(zé)人未在開具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可，前臺(tái)收銀員可拒付發(fā)票第二聯(lián)，否則責(zé)任自負(fù)。對(duì)各承包點(diǎn)使用的發(fā)票額度，由計(jì)財(cái)部票據(jù)管理員根據(jù)簽訂的合同內(nèi)容，負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。五、本暫行規(guī)定從xx年6月1日起執(zhí)行。