1、棒滑子蘑菌棒種養(yǎng)農業(yè)公司新建項目可行性研究報告XX工程咨詢有限公司二零XX年XX月棒滑子蘑菌棒種養(yǎng)農業(yè)公司新建項目可行性研究報告建設單位：XX建筑工程有限公司建設地點：XX省XX市編制單位：XX工程咨詢有限公司20XX年XX月105可行性研究報告編制單位及編制人員名單項目編制單位：XX工程咨詢有限公司資格等級： 級證書編號：（發(fā)證機關：中華人民共和國住房和城鄉(xiāng)建設部制）編制人員： XXX高級工程師XXX高級工程師XXX高級工程師XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目錄第一章 總論51.1 項目單位基本情況5概況51.2 項目基本情況8項目名稱、建設性質及建設地點81.3 可行性研究報告編制依

2、據111.4 綜合評價121.4.1項目建設的必要性與可行性121.4.2風險評估141.4.3項目的帶動作用141.4.4制約因素與解決方案151.4.5結論與建議15第二章 背景及必要性172.1 項目區(qū)社會經濟狀況17社會產業(yè)結構172.2 本行業(yè)及關聯產業(yè)發(fā)展現狀19運輸、包裝、商貿業(yè)212.3 項目建設的必要性21項目建設符合國家產業(yè)政策及行業(yè)、區(qū)域發(fā)展規(guī)劃的要求212.3.5項目建設將解決企業(yè)自身存在的問題，增強輻射帶動能力27第三章 項目選址與建設條件293.1項目區(qū)概況293.2 建設條件29政策、資源、科技支撐條件303.2.2.1政策環(huán)境303.2.2.2資源優(yōu)勢313.2

3、.2.3科技優(yōu)勢32.1制約因素32第四章 市場分析與銷售方案344.1市場分析34項目產品市場供求現狀分析344.1.2.1技術優(yōu)勢364.1.2.2產品質量優(yōu)勢374.2營銷策略、方案、模式374.3市場風險分析39項目產品市場風險因素分析39第五章 建設方案405.1 產品方案和建設規(guī)模405.2 建設規(guī)劃和布局405.3 建設標準和產品標準415.4 技術（工藝）方案41品種及主要技術工藝來源的可靠性和可得性425.5 設備選型方案435.5.1設備選型435.5.2設備清單435.5.3設備來源455.6 建筑方案455.6.1 建筑物455.6.2 輔助工程、其它工程465.7 節(jié)

4、能減排措施475.7.2主要設計原則475.7.3節(jié)電措施475.7.4節(jié)水措施485.8實施進度安排485.8.1項目實施計劃485.8.2項目進度安排48第六章 環(huán)境影響評價496.1 環(huán)境影響496.2 環(huán)境保護與治理措施50項目運營期間污染的防治506.3 評價與審批51第七章 項目組織與管理527.1組織機構與職能劃分52項目建設階段組織機構設置527.2勞動定員537.3經營管理措施537.4技術培訓547.5勞動安全、衛(wèi)生與消防54消防54第八章 投資估算與資金來源558.1 投資估算依據558.2 投資估算558.2.1.1建設投資558.3 資金來源578.4 資金使用和管理

5、58第九章 財務評價599.1 財務評價依據599.2 銷售收入、銷售稅金和附加估算599.3 總成本及經營成本估算60單位產品生產成本估算609.4 財務效益分析62銀行貸款清償能力分析629.5 不確定性分析629.6 財務評價結論65第十章 社會效益分析6610.1 壯大主導產業(yè)，促進結構調整分析66完善產業(yè)鏈條，促進產業(yè)化發(fā)展，建設現代農業(yè)6710.2 與農戶利益聯結機制分析6710.3帶動基地分析6810.4帶動農戶及農民增收效果分析6910.5帶動就業(yè)分析6910.6對比分析69附 表71附 圖104第一章 總論1.1 項目單位基本情況 概況項目單位名稱：大連xx農業(yè)發(fā)展有限公司（

6、以下簡稱“公司”）所有制形式：有限責任發(fā)展歷程：公司成立于2007年8月，位于大連市xx區(qū)xx鎮(zhèn)xx村，注冊資本790萬元，法定代表人劉金凱。公司是由省級農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)大連xx食品有限公司（以下簡稱“xx”）投資興建的現代工廠化種養(yǎng)殖基地，主要從事蔬菜、水果等類農副產品的標準化種植，滑子蘑等各類食用菌的養(yǎng)殖、菌種培育，以及現代農業(yè)技術的孵化、產業(yè)化推廣，加工，銷售及技術推廣服務。公司是為了進一步延伸產業(yè)化發(fā)展鏈條，適應從農田到餐桌的飲食安全理念,專門成立了純生態(tài)農業(yè)園區(qū)。園區(qū)占地面積近300畝，新建日光溫室26棟，新型韓式大棚30棟，以及占地600平方米的菌種轉化、培育實驗室及配套的倉

7、庫、加工車間等，并對養(yǎng)殖空間、時間間隔等方面進行有效的分析和規(guī)劃，形成了滑子蘑、平菇、香菇、鮑魚菇、姬菇、金針蘑、大秋蓋等常規(guī)菇類四季養(yǎng)殖，灰樹花等稀有菇類精品養(yǎng)殖，多層次、多品種的食用菌養(yǎng)殖模式，并從根本上形成了從菌種轉化、培育，菌菇養(yǎng)殖，有機菌菇新鮮上市、批量產品精深加工、出口于一體的產業(yè)化發(fā)展鏈條，目前各品種菌類已申請了有機食品認證，各項檢驗指標均達到國家標準要求。同時，公司將科學的示范性養(yǎng)殖技術與農民的庭院式養(yǎng)殖現狀相結合，逐步形成xx區(qū)的滑子蘑等食用菌類養(yǎng)殖帶，帶動xx街道等周邊農村1000多戶農民真正地走上脫貧致富的道路。由于公司帶動農戶成效顯著，成為xx區(qū)“龍頭企業(yè)+基地”重點示

8、范單位之一，并被評為大連市食用菌生產示范點，大連市食用菌協會理事單位等。主營業(yè)務：主要從事農產品、蔬菜、水果、堅果等農副產品的種植，食用菌養(yǎng)殖、加工、銷售及技術推廣服務；收購玉米桿、稻草、木屑、食用菌、水果、蔬菜。人員構成：公司職工總人數80人，其中具有高級職稱人數20人，中級職稱24人，中級以上職稱比例占職工總數55%。 財務狀況表1-1 項目單位財務狀況一覽表序號項目單位2008年2009年1資產總額萬元90517482固定資產萬元5065583流動資產萬元36911644固定資產凈值萬元5065585負債總額萬元4256816所有者權益（凈資產）萬元48010677實收資本萬元30079

9、08銷售（營業(yè)）收入萬元6346569納稅額萬元10凈利潤萬元939711凈資產收益率%19.389.0912投資報酬率%10.285.5513資產負債率%46.9638.96 法人代表基本情況表1-2 法人代表基本情況一覽表姓名學歷大專年齡49職稱中級經濟師業(yè)績:曾多次被評為大連市勞動模范、省勞動模范。公司被評為大連市農民增收大戶。主要社會兼職: xx政協常委、xx區(qū)工商聯副會長、大連市工商聯執(zhí)常委。其他需要說明的情況: 該同志有著豐富的食品工廠運營管理經驗，深諳現代企業(yè)技巧，具有較強的管理創(chuàng)新能力和超前的市場思維，以及實施科學的管理思路的理論和實踐基礎。在他的科學管理下，目前公司已發(fā)展成為

10、集種養(yǎng)殖，菌種培育，鮮品粗加工等多種形式，科研、開發(fā)、銷售、出口于一體的農業(yè)產業(yè)化綜合型集團公司，且已有10多年的成功收購經驗和信譽。1.2 項目基本情況 項目名稱、建設性質及建設地點項目名稱：xx區(qū)500萬棒滑子蘑菌棒種養(yǎng)新建項目建設性質：新建建設地點：大連市xx區(qū)xx鎮(zhèn)xx村 產品方案及規(guī)模建設規(guī)模：項目將建設年產500萬棒滑子蘑菌棒生產線一條。產品方案：本項目主要從事滑子蘑菌棒的培育，達產年滑子蘑菌棒培育能力達500萬棒，產出率接近100%。 品種、技術、設備方案主要技術及來源的可靠性、可得性：公司設立有專門的菌種培育中心，其人員全部是食用菌方面的專業(yè)人才，經過系統(tǒng)的培訓，并且具有一定的

11、實踐經驗，目前已成功試驗轉化了BY1號和BY2號兩種滑子蘑菌種，在實際養(yǎng)殖中具有菇形合理、雜菌感染率低、出菇產量高等特點。公司已同遼寧省農科院、吉林農大等院校建立了長期的產學研聯合開發(fā)體系，有著較強的技術研發(fā)能力及良好的市場銷售渠道。項目技術是可靠與可得的。主要設備名稱、數量：購置高溫高壓殺菌鍋3臺（套），自動拌料裝袋機3臺（套），菌種發(fā)酵罐18臺（套）等主要設備共計28臺（套）；附屬配套設備205臺（套）。項目購置設備總計233臺（套）。 土建工程主要建筑物面積：項目占地面積23500平方米。將建設菌棒培育中心一棟，建筑面積3900平方米；原料庫一棟，建筑面積2000平方米；輔料庫一棟，建筑

12、面積800平方米；職工宿舍一棟，建筑面積600平方米；輔助設施包括鍋爐房一棟，建筑面積300平方米；項目總建筑面積7600平方米。 建設期限建設期限：七個月，自20xx年3月至20xx年9月。 投資結構及資金來源按全部流動資金口徑，項目總投資1169萬元，其中，建設投資為1097萬元（含建設期利息），全部流動資金為72萬元。按鋪底流動資金口徑，項目總投資1119萬元，其中，建設投資為1097萬元（含建設期利息），鋪底流動資金為22萬元。資金來源：財政資金為300萬元，占總投資的25.66%；企業(yè)自籌資金669萬元，占總投資的57.23%；項目需申請銀行長期貸款200萬元，占總投資的17.11%

13、。 項目效益項目建成后，“公司+基地+農戶”的經營模式，通過建立現代化的滑子蘑菌棒生產線，實現菌種的轉化和菌種提升，并通過與農戶簽訂產品回收訂單的形式，從根本上規(guī)避了農戶養(yǎng)殖的市場銷售風險，從而形成集菌種培育、轉化，菌菇養(yǎng)殖，有機菌菇鮮品上市、標準化食用菌產品精深加工、高附加值出口于一體的食用菌產業(yè)化發(fā)展鏈條，從而帶動區(qū)域經濟的快速發(fā)展。項目效益指標詳見表1-3。表1-3 項目效益指標表序號項目單位指標一財務指標1年銷售（營業(yè)）收入萬元1600 （達產第一年）2年利潤總額萬元222（達產第一年）3年新增利稅萬元222（達產第一年）4年凈利潤額萬元222（達產第一年）5投資利潤率18.916內部

14、收益率23.047年新增總產值萬元16008年新增增加值萬元7709財務凈現值87610投資回收期5.03二社會效益指標1直接帶動農戶數量戶12502間接帶動農戶數戶3003安排農業(yè)就業(yè)人口人300（其中季節(jié)性員工200）4直接增加農民收入總額萬元2784（其中工資性收入384）5間接增加農民收入總額萬元 3001.3 可行性研究報告編制依據中共中央、國務院關于促進農民增加收入若干政策的意見（中發(fā)20041號）國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于印發(fā)20xx年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告編寫參考大綱（國農辦2009223號）國家發(fā)改委、建設部建設項目評價方法與參數第三版國家計委辦公廳“關

15、于出版投資項目可行性研究指南（試用版）的通知（計辦投資200215號）”大連市財政局關于申報20xx年農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目有關問題的通知（大財農發(fā)2009771號）大連市xx區(qū)國民經濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要大連市xx區(qū)2008年政府工作報告委托方提供的其他材料1.4 綜合評價1.4.1項目建設的必要性與可行性滑子蘑是遼寧地區(qū)的傳統(tǒng)養(yǎng)殖菌種，近幾年來莊河地區(qū)農民進行滑子蘑養(yǎng)殖每簾凈收益為6-8元，按每戶平均養(yǎng)殖量3000簾計算，凈收益18000-24000元，成為莊河地區(qū)農民主要的增收途徑。xx對滑子蘑等食用菌原料進行收購后深加工出口，全年的收購加工量占莊河地區(qū)滑子蘑總產量的40%

16、左右，成為主導滑子蘑原料市場的主力軍，公司在莊河地區(qū)成功的滑子蘑產業(yè)化發(fā)展模式給農民帶來了顯著的增收效果。目前出口到日本的滑子蘑小包裝系列產品已占日本同類產品市場占有率的80%以上，市場前景看好。但是近期關于滑子蘑等食用菌的質量事故也是越來越多，由于滑子蘑的粗放型養(yǎng)殖技術的落后產生了食品安全的諸多隱患，迫切的需要通過科學的現代工廠化養(yǎng)殖產業(yè)化模式，挽救滑子蘑等食用菌的養(yǎng)殖產業(yè)。xx為進一步延伸產業(yè)化發(fā)展鏈條，適應從農田到餐桌的飲食安全理念，并將莊河地區(qū)的滑子蘑養(yǎng)殖優(yōu)勢及成功致富經驗引入到xx區(qū)，于2007年8月投資成立了大連xx農業(yè)發(fā)展有限公司，專門從事各類食用菌的養(yǎng)殖、菌種培育、技術孵化及產

17、業(yè)化推廣，對農民的庭院化養(yǎng)殖進行技術指導，確保原料質量安全、優(yōu)質、高效，符合國際出口標準。這一舉措不僅從根本上帶動xx區(qū)的農業(yè)發(fā)展和農民增收，而且將科學的示范性養(yǎng)殖技術與農民的庭院式養(yǎng)殖現狀相結合，逐步形成xx區(qū)的滑子蘑等食用菌養(yǎng)殖帶，帶動周邊農村的農民真正的走上脫貧致富的道路。同時進一步加深其關聯企業(yè)的新產品、新技術研發(fā)力度、拓寬市場銷售渠道，增強滑子蘑等食用菌產品的科技含量及附加值，以良好的國際出口市場保障并拉動滑子蘑養(yǎng)殖產業(yè)的發(fā)展。xx農業(yè)經過近兩年的滑子蘑栽培種試驗、推廣，以及養(yǎng)殖技術的產業(yè)化開發(fā)，目前已具備了成熟的技術條件，為實施菌種工廠化生產奠定了扎實的基礎。同時，公司采用訂單回購

18、的方式，代理xx等關聯企業(yè)從養(yǎng)殖戶中高價收購滑子蘑，用于滑子蘑深加工出口，從而形成了從菌種發(fā)放、養(yǎng)殖過程技術指導、產品回收、深加工出口于一體的產業(yè)化發(fā)展模式。公司在進行的滑子蘑養(yǎng)殖過程中，充分考慮到滑子蘑等食用菌的養(yǎng)菌管理階段是農民最難應用好技術，也是造成養(yǎng)殖風險最高的環(huán)節(jié)，從而將滑子蘑等食用菌的養(yǎng)菌環(huán)節(jié)由公司來完成，公司采用科學的管理方法，在廠區(qū)內完成養(yǎng)菌過程，然后將達到正常出菇條件的滑子蘑菌棒以低于市場價20%的優(yōu)惠價格推廣給農民，在后期出菇過程中，養(yǎng)菌良好的菌盤和菌棒根本就不存在雜菌衍生等惡性的經濟風險因素。這從根本上避免了農民養(yǎng)殖的風險性因素，解決了過去莊河、普蘭店地區(qū)滑子蘑養(yǎng)殖過程中

19、所未敢采取的技術攻關難題，是明顯優(yōu)于其他地區(qū)的資源優(yōu)勢和產業(yè)鏈優(yōu)勢。項目建成后，將帶動xx鎮(zhèn)及周邊地區(qū)1250戶農民發(fā)展滑子蘑養(yǎng)殖，切實降低農民的經營風險，擴寬了農戶的增收渠道，顯著提高農民的收入。在用工時間上，滑子蘑養(yǎng)殖忙碌期正是農閑時節(jié)，還能轉移農村剩余勞動力。因此，發(fā)展滑子蘑是振興地方經濟，實現農民脫貧致富的好項目。綜合上述，本項目經濟效益和社會效益明顯，項目建設是必要的，也是可行的。1.4.2風險評估滑子蘑養(yǎng)殖過程風險因素主要是菌棒的酸敗、不穿菌、甚至因雜菌污染出現而引起整棚壞掉造成的經濟損失。公司有著多年的滑子蘑養(yǎng)殖技術，對養(yǎng)殖過程中的各個階段都有嚴格的環(huán)境參數和操作規(guī)程，保證了菌棒

20、的出菇率和出菇產品質量。項目風險較小。1.4.3項目的帶動作用項目將達到正常出菇條件的滑子蘑菌棒以較低的價格出售給農民，待農戶養(yǎng)成生產出滑子蘑后，再由公司代理xx等關聯企業(yè)以保底價收購，可帶動當地及周邊1250戶農民從事滑子蘑養(yǎng)殖。項目所需的原料又間接帶動當地糧農和其他相關環(huán)節(jié)300人增收，項目幅射帶動作用明顯。項目還可直接安排就業(yè)崗位60個。本項目實施后，根據母公司xx的需求計劃，及公司在經營中掌握的銷售計劃和市場信息，每年與農戶簽訂當年的滑子蘑收購協議，保證滑子蘑的銷售價格，給農戶吃了“定心丸”,有利于增加當地農民的收入。1.4.4制約因素與解決方案本項目投入資金較大，企業(yè)自籌資金不足以保

21、證項目的順利進行。擬通過申請財政補貼和企業(yè)自籌相結合，來保證項目的順利實施。1.4.5結論與建議結論：積極發(fā)展現代農業(yè)，提高農業(yè)綜合生產能力，推進農業(yè)結構戰(zhàn)略性調整。科學確定區(qū)域農業(yè)發(fā)展重點，形成優(yōu)勢突出和特色鮮明的產業(yè)帶，加快發(fā)展設施農業(yè)，是我國農業(yè)發(fā)展的主要產業(yè)政策。“公司+基地+農戶”的發(fā)展模式，極大的提高農民從事養(yǎng)殖滑子蘑的積極性，公司通過推廣科學化、標準化的滑子蘑的養(yǎng)殖技術，實施全程監(jiān)控和指導，再以保底價的形式對農民養(yǎng)殖的滑子蘑進行收購，既從源頭上提高了農民對滑子蘑養(yǎng)殖的積極性，又拓寬了農民的增收渠道，有利于形成xx區(qū)食用菌產業(yè)的地區(qū)化、規(guī)模化發(fā)展格局。建議：建議政府給予財政支持，同

22、時建設單位應認真落實自有資金。嚴密組織土建工程的設計及施工；做好設備招標采購、安裝和調試工作，保證項目按期投產。第二章 背景及必要性2.1 項目區(qū)社會經濟狀況人口狀況截止2007年末，xx區(qū)戶籍人口477615人，比上年末增加3684人。在戶籍人口中，非農業(yè)人口261911人，比上年增長3.8%，占54.8%；農業(yè)人口215704人，比上年下降2.7%，占45.2%。男性人口238135人，占49.9%，女性人口239480人，占50.1%。全區(qū)人口出生率為5.9，人口自然增長率為0.51，分別比上年上升了0.97和1.17個千分點，計劃生育率為99.57%，比上年提高了0.04個百分點。社會

23、產業(yè)結構農業(yè)產業(yè)化水平不斷提高，五個“十萬級”基地建設取得階段性成效。2008年，全區(qū)農林牧漁總產值完成70億元，增長20.7%。新植加工桃3.5萬畝，累計達到10.9萬畝；新增海參珍品養(yǎng)殖面積5000畝，累計達到10萬畝；新發(fā)展設施農業(yè)6000畝，累計達到8.8萬畝；新建標準化畜牧小區(qū)20個，新增花卉面積2000畝、五味子等藥材1500畝，精品漁業(yè)養(yǎng)殖面積達到19.8萬畝，實現訂單農業(yè)種植面積20萬畝。農業(yè)產業(yè)化水平不斷提高，農產品加工企業(yè)累計達到258家，年加工能力260萬噸，加工轉化率達到55%。工業(yè)產業(yè)集群化程度加快，發(fā)展后勁增強。2008年，全區(qū)實現規(guī)模以上工業(yè)總產值360億元，增長

24、30%。新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)177戶，累計達到738戶。五大優(yōu)勢主導產業(yè)產值占工業(yè)總產值的57%。全區(qū)工業(yè)用電量13.6億度，增長13.3%。按照項目向園區(qū)集中，產業(yè)集群化發(fā)展的思路，全年在建億元以上工業(yè)產業(yè)項目19項，計劃總投資129億元，全年預計完成投資48億元，其中位于四大基地中的項目有11項，計劃投資118億元，分別占19個在建工業(yè)產業(yè)項目總個數和總投資額比率為57.9%和91.5%，項目投資強度和投資總額明顯提升，向園區(qū)集中、產業(yè)集群化發(fā)展程度越來越高。第三產業(yè)發(fā)展加快，現代服務功能進一步提升。全區(qū)繼續(xù)推進新型商貿業(yè)態(tài)發(fā)展，實施城市商業(yè)中心區(qū)周邊公共配套設施改造工程，建成區(qū)鎮(zhèn)兩級農資

25、連鎖配送中心。旅游業(yè)蓬勃發(fā)展，全年共接待國內外游客232萬人次，實現旅游綜合收入4.95億元，分別增長15.42%和17.86%，其中中國大連櫻桃節(jié)旅游綜合收入達到1.1億元。積極開發(fā)以農家游、漁家游、學農基地等為主題的城郊特色休閑產業(yè)，旅游多元化發(fā)展格局初步形成。現代物流業(yè)發(fā)展加快，xx永樂綠色農副產品物流中心主體竣工，二十里堡物流園區(qū)和杏樹國家級中心漁港水產品批發(fā)市場前期規(guī)劃工作基本完成。金融業(yè)發(fā)展有新亮點，新設立銀行機構2家，全區(qū)各類銀行達到13家。截至11月末，全區(qū)金融機構存款余額242.2億元，比年初增長34.6億元，貸款余額105.9億元，比年初增加9.7億元。大連xxIT產業(yè)區(qū)基

26、礎設施新增投資2300萬元，累計完成投資4500萬元。通過各種方式，積極引導房地產業(yè)健康發(fā)展，全年在建房地產面積398.4萬平方米，其中新開工面積172.5萬平方米，完成房地產開發(fā)投資54.5億元，增長66.8；實現銷售商品房面積115萬平方米，增長4.6%。社會經濟發(fā)展水平截止2008年末，xx區(qū)實現地區(qū)生產總值410億元，增長18%；固定資產投資282億元，增長36%；社會消費品零售總額90億元，增長19%；地方財政一般預算收入18.5億元，增長30.2%。規(guī)模以上工業(yè)總產值完成360億元，增長30%；實際利用外資完成3.01億美元，增長78%；自營出口額完成17億美元，增長16.4%；在

27、崗職工人均收入達到23800元，增長15%；農民人均純收入達到12800元，增長18.3%；城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在3.3%；萬元生產總值能耗下降4%以上。2.2 本行業(yè)及關聯產業(yè)發(fā)展現狀本行業(yè)的發(fā)展現狀滑子蘑產業(yè)既是科技含量高的產業(yè)，又是資源密集型和勞動力密集型產業(yè)，主要生產原料是木材加工后廢棄的鋸末、稻糠和麥麩等。在我國東北地區(qū)廣大農村有著豐富的原料資源和勞動力資源，適宜發(fā)展滑子蘑產業(yè)。特別是加入WT0以后，我國滑子蘑產業(yè)將以相對較低的勞動力成本和原料成本，在國際市場上獲得比較競爭優(yōu)勢。一些發(fā)達國家的滑子蘑產業(yè)在競爭乏力的情況下開始逐步萎縮，從而為發(fā)展滑子蘑產業(yè)騰出了更加廣闊的市場空間。所以說

28、，滑子蘑產業(yè)是投資少、見效快、風險小、效益高、靈活性大的優(yōu)勢產業(yè)，是實現農業(yè)增效、農民增收的有效途徑，是農民脫貧致富奔小康的首選項目。我國滑子蘑主產區(qū)主要分布于河北省及東北的遼寧、黑龍江省等地區(qū)。遼寧省滑子蘑產區(qū)主要集中在鞍山市岫巖滿族自治縣、丹東鳳城及大連市莊河、普蘭店、xx等地區(qū)。其中：岫巖縣滑子蘑年產量約5萬噸，莊河市約2.5萬噸,xx區(qū)和普蘭店市產量合計約1.5萬噸，上述地區(qū)滑子蘑總產量約9萬噸，出口占總產量的70%以上，圍繞滑子蘑菌種培育、養(yǎng)殖和深加工產業(yè)鏈已形成較大規(guī)模。隨著滑子蘑產業(yè)的不斷發(fā)展狀大，菌種的需求量也逐年增加，按每個菌棒產菇0.8公斤計算，僅大連地區(qū)滑子蘑菌棒需求量就

29、達3000多萬棒，菌棒要求質量也越來越高，但由于菌種生產市場的不規(guī)范，養(yǎng)殖戶滑子蘑不出菇、少出菇、早出菇現象屢見不鮮，嚴重損害了養(yǎng)殖戶的信心及利益，對滑子蘑的生產十分不利。本項目通過建立現代化的滑子蘑菌棒培育中心，實現菌種的轉化和菌種提升，已成功試驗轉化了BY1號和BY2號兩種滑子蘑菌種，在實際養(yǎng)殖中具有菇形合理、雜菌感染率低、出菇產量高等特點，從根本上保證了菌種的質量問題，其建成必將進一步推動xx區(qū)以及其他縣市區(qū)滑子蘑產業(yè)的發(fā)展。關聯產業(yè)的發(fā)展現狀該項目主要從事滑子蘑菌種的培育，處于滑子蘑產業(yè)的最前沿，其產中、產后的關聯產業(yè)包括滑子蘑養(yǎng)殖業(yè)、深加工業(yè)及運輸、包裝業(yè)等。滑子蘑養(yǎng)殖業(yè)目前，xx區(qū)

30、以滑子蘑為主的食用菌養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展速度加快，食用菌年產量達2萬噸，滑子蘑產量約占一半以上。產區(qū)主要集中在xx鎮(zhèn)、華家屯鎮(zhèn)、亮甲店以及三十里堡街道等區(qū)域。本項目的建設將適時地為xx區(qū)滑子蘑產業(yè)大發(fā)展做出積極貢獻。農產品深加工業(yè)xx區(qū)2008年農產品加工企業(yè)達258家，農產品加工能力達260萬噸，加工轉化率達55%。強大的農產品加工能力，必將帶動滑子蘑產業(yè)的發(fā)展。運輸、包裝、商貿業(yè)運輸業(yè)、包裝業(yè)和商貿業(yè)是農產品加工業(yè)的服務性產業(yè)，項目產品需要通過包裝、商品流通、運輸等環(huán)節(jié)在國內外銷售。由于近幾年農產品加工業(yè)發(fā)展迅速，項目將大大促進這些相關產業(yè)的發(fā)展。2.3 項目建設的必要性項目建設符合國家產業(yè)政策及行

31、業(yè)、區(qū)域發(fā)展規(guī)劃的要求.1國家產業(yè)政策農業(yè)是我國經濟發(fā)展的重大問題，而增加農民收入則是重中之重。黨和國家歷來重視“三農”問題，為此出臺了一系列相關的政策，以推進我國農業(yè)產業(yè)化進程，提高農民收入。20xx年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營扶持范圍中，明確扶持設施栽培等種植養(yǎng)殖基地項目，本項目與國家行業(yè)規(guī)劃相符合。本項目主要從事滑子蘑菌種的培育，屬設施農業(yè)范疇，符合國家鼓勵類的產業(yè)政策。.2行業(yè)規(guī)劃我國十一五發(fā)展規(guī)劃中明確指出，應注重發(fā)揮龍頭企業(yè)和農業(yè)專業(yè)合作組織的帶動作用。在我國具有比較優(yōu)勢的農產品領域培育一批產業(yè)關聯度大、技術裝備水平高、國際競爭力強、出口規(guī)模大、效益好、帶動農民就業(yè)、促進農民明顯的

32、農產品出口龍頭企業(yè)，大力推進農業(yè)產業(yè)化經營，著重發(fā)展農產品加工業(yè)，鼓勵企業(yè)積極引進新技術、新品種、新工藝、新設備，提高農業(yè)綜合素質。實行“公司+基地”、“公司+基地+農戶”、“訂單農業(yè)”等形式，通過龍頭企業(yè)或農民專業(yè)合作組織，在生產、加工、流通領域全面實施農業(yè)標準，引導農產品市場向區(qū)域化、規(guī)模化、專業(yè)化方向發(fā)展。本項目立足于菌種培育這一滑子蘑產業(yè)源頭，從根本上保證了滑子蘑養(yǎng)殖的質量，通過“公司+基地+農戶”的形式，帶動周邊農戶發(fā)展滑子蘑養(yǎng)殖產業(yè)。因此，項目與國家行業(yè)規(guī)劃相符合。.3區(qū)域發(fā)展規(guī)劃大連“十一五”規(guī)劃中明確提出，通過提升農業(yè)產業(yè)化水平，夯實建設社會主義新農村的物質基礎。用工業(yè)經濟的理

33、念，將農業(yè)產業(yè)中的種植、養(yǎng)殖、加工和銷售等環(huán)節(jié)連接起來，形成完整的產業(yè)鏈，從而提高農業(yè)生產的社會化、市場化程度，實現農產品的多環(huán)節(jié)增值。要大力扶持和引導農產品加工龍頭企業(yè)的發(fā)展，通過龍頭企業(yè)、專業(yè)合作組織和農村經濟合作組織的有效運作，促進分散的小農生產經營向規(guī)模化、集約化轉變，逐步構筑起現代農業(yè)生產經營模式。xx區(qū)在“十一五規(guī)劃”中提出，堅持用工業(yè)化理念謀劃農業(yè)發(fā)展，推動一、二、三產業(yè)相互融合，以都市農業(yè)為發(fā)展方向，調整優(yōu)化農業(yè)結構，大力發(fā)展農業(yè)產業(yè)化經營，千方百計增加農民收入。重點推進種植業(yè)結構調整，調減糧田面積20萬畝，建設10萬畝大櫻桃、10萬畝加工桃、10萬畝設施農業(yè)等生產基地，推動農

34、業(yè)向規(guī)模化、專業(yè)化、設施化發(fā)展。20xx年全區(qū)糧經比例調整到25:75，建成國內外聞名的“大櫻桃之鄉(xiāng)”。發(fā)揮資源優(yōu)勢，積極發(fā)展畜牧、水產養(yǎng)殖業(yè)，建設畜禽、海參、貝類基地，拓寬農民增收渠道。大力扶持培育能夠帶動農民增收的龍頭企業(yè)，提升農產品加工與流通水平，促進農產品轉化增值。到20xx年，全區(qū)農產品加工能力達到300萬噸，地產農產品加工轉化率達到50%，保鮮儲藏能力增加20萬噸，農業(yè)訂單生產面積發(fā)展到20萬畝。本項目主要從事滑子蘑菌棒培育，作為xx區(qū)“公司+基地+農戶”重點試點企業(yè)，項目建設完全符合上述區(qū)域發(fā)展規(guī)劃。項目建設將帶動區(qū)域經濟發(fā)展，完善農業(yè)產業(yè)鏈條xx區(qū)滑子蘑養(yǎng)殖戶眾多，近年來又新建

35、了不少養(yǎng)殖基地，主要集中在xx鎮(zhèn)、華家屯鎮(zhèn)、亮甲店及三十里堡街道等地區(qū)，目前xx區(qū)以滑子蘑為主的食用菌年產量達2萬噸。公司以菌種培育中心為依托，實現菌種的規(guī)模化生產，并對農戶實行菌種統(tǒng)一供應，統(tǒng)一培訓，使滑子蘑單位產量和質量都有了較大的提高，從根本上保障了項目公司關聯企業(yè)xx以及其他滑子蘑深加工企業(yè)的原料來源；其次，“公司基地農戶”的經營模式，可帶動滑子蘑養(yǎng)殖基地提高質量，擴大市場銷量，有效地保障農戶的利益，提高他們的生產積極性。養(yǎng)殖基地面積將不斷擴大，繼而壯大當地以滑子蘑為代表的食用菌產業(yè)優(yōu)勢，增強產業(yè)市場競爭力，帶動區(qū)域經濟快速發(fā)展。為確保滑子蘑質量，公司多年在與農戶進行合作時，堅持統(tǒng)一提

36、供菌棒，統(tǒng)一培訓，統(tǒng)一收購方式。通過訂單直接向農戶下達訂購合同，設定保護收購價，減少商品的流通環(huán)節(jié)，降低農民的風險，提高農產品的附加值，使每個農戶切實增加收益。同時在養(yǎng)殖過程做到全程可跟蹤、可控制、可追溯，使滑子蘑的質量得到根本保證。先進的管理模式，突出的特點一是可穩(wěn)定優(yōu)質滑子蘑的來源；二是通過滑子蘑養(yǎng)殖新技術的不斷更新，打造品牌優(yōu)勢，發(fā)展精品農業(yè)。通過規(guī)模化菌種培育、養(yǎng)殖、加工、銷售的綠色農產品產業(yè)體系的建立，使產業(yè)鏈條更加完善，通過這一鏈條不斷向市場提供質優(yōu)價廉的產品，適應市場的需求，有力地提升了公司產品的市場競爭力。本項目的建設對同類相關產業(yè)的建設有著示范輻射作用，并將推動該地區(qū)滑子蘑養(yǎng)

37、殖業(yè)的發(fā)展。項目建設將推進區(qū)域農業(yè)產業(yè)結構調整，促進農民增收滑子蘑養(yǎng)殖已逐漸發(fā)展成xx區(qū)農業(yè)的主導產業(yè)之一，并屬于一種較高技術含量的實用技術。過去，由于滑子蘑養(yǎng)殖戶經營分散，管理粗放，風險意識不強，不按科學的技術標準要求進行有效管理，采取粗放型管理方式，從而出現減產、質量差、減收等情況時有發(fā)生；此外，在以往的食用菌產業(yè)化推廣過程中存在著產業(yè)化帶頭人單純的負責菌種銷售、不管養(yǎng)殖、只管收購的現象，從而導致了滑子蘑等食用菌的養(yǎng)殖戶由于管理因素造成菌盤和菌棒的酸敗、不穿菌、甚至因雜菌污染出現整棚壞掉的損失，極大的傷害了農民的養(yǎng)殖積極性，因此在調動農民的養(yǎng)殖積極性的試點推廣工作上，需要加大投入力度。項目

38、推行滑子蘑菌棒的產業(yè)化經營模式，將推進科技與菌種培育相結合、滑子蘑養(yǎng)殖與大規(guī)模工廠化深加工相結合，深化“公司基地農戶”的經營管理模式，建立起集約生產、分工合作、深加工、品牌銷售的產業(yè)鏈條，為提高滑子蘑產業(yè)發(fā)展提供可靠的保證。近年來，xx區(qū)滑子蘑養(yǎng)殖及加工業(yè)發(fā)展迅速，xx鎮(zhèn)滑子蘑養(yǎng)殖面積不斷擴大，實現區(qū)域化布局、專業(yè)化規(guī)模生產，現已成為當地優(yōu)勢主導產業(yè)之一。項目實施后，通過對農戶統(tǒng)一提供滑子蘑菌棒，并統(tǒng)一回購、統(tǒng)一銷售，有助于實現農民增收，提高農戶從事滑子蘑養(yǎng)殖的積極性，從根本上壯大這一優(yōu)勢產業(yè)，進一步拉動地方經濟的發(fā)展。同時，項目區(qū)是農村勞動力相對集中的區(qū)域，本項目的實施可為農村剩余勞動力提供

39、更多的就業(yè)機會，增加農戶的工資性收入，進而提高農戶的生活水平。項目將依靠完善的技術服務體系，增強企業(yè)可持續(xù)發(fā)展動力本項目將目標定位于滑子蘑菌棒的規(guī)模化培育，重點是在新品種、新技術引進推廣上。公司新建成的500萬棒滑子蘑菌棒培育生產線，是公司加大科技投入，以高科技提高滑子蘑菌種質量的重要舉措。先進的菌棒培育工藝將全面提升滑子蘑的養(yǎng)殖質量，進而提高企業(yè)及農戶的經濟效益。公司將科學的示范性養(yǎng)殖技術與農民的庭院式養(yǎng)殖現狀相結合，對于提高滑子蘑菌棒培育技術水平具有良好的示范效應，同時也使企業(yè)牢牢掌握服務“三農”的主動權。菌種生產線的建設只是公司項目發(fā)展規(guī)劃的開始，后期將陸續(xù)建設現代化的食用菌養(yǎng)殖廠，并計

40、劃用如下方式進行產業(yè)化推廣。一是將溫室、大棚包租給農民，公司提供菌種、技術指導等管理及原料保底價收購；二是吸納部分農民到農場的規(guī)劃區(qū)自行建棚，公司進行菌種提供、技術指導、產后收購等配套管理；三是對農民庭院化養(yǎng)殖項目進行資金及技術等方面的支持，養(yǎng)殖后的產品按標準收購加工。通過上述產業(yè)化推廣方式，一則可以加速地區(qū)滑子蘑等食用菌的產業(yè)帶形成，規(guī)范養(yǎng)殖技術，優(yōu)化原料質量和檔次，從根本上規(guī)避綠色壁壘政策所造成的農產品出口風險。二是將帶動xx區(qū)6000多戶農民參與到滑子蘑等食用菌的現代養(yǎng)殖模式中，走上脫貧致富的道路，繼而發(fā)展成為xx區(qū)又一具有地區(qū)特色的出口競爭創(chuàng)匯、農民增收產業(yè)項目，進一步增強企業(yè)可持續(xù)發(fā)

41、展動力。2.3.5項目建設將解決企業(yè)自身存在的問題，增強輻射帶動能力項目以與農民簽訂訂單為主要形式，建立穩(wěn)定的產銷關系，通過龍頭企業(yè)的服務，將農民組織起來，把分散的滑子蘑資源集中起來，形成強大的產業(yè)優(yōu)勢，變資源優(yōu)勢為經濟優(yōu)勢。xx農業(yè)系xx投資的菌種生產、推廣基地及食用菌養(yǎng)殖基地，而xx及其關聯企業(yè)有著穩(wěn)定的市場銷售渠道和滑子蘑產品70%的日本市場占有率，從而確保了基地滑子蘑菌種養(yǎng)殖和訂單農業(yè)收購的順利實現，避免了養(yǎng)殖戶找市場難等問題。同時，通過關聯企業(yè)的精深加工提高了農產品的附加值和銷售檔次，調動了農戶的積極性，帶動他們按照市場需求，進行專業(yè)化、集約化生產，避免農戶分散經營所帶來的盲目性和趨

42、同性。使得農民生產的滑子蘑經過龍頭企業(yè)加工銷售,源源不斷地進入市場，實現農戶增產增收，有力地促進社會和諧，推進社會主義新農村的建設。項目區(qū)是農村勞動力相對集中的區(qū)域，項目的實施可為農村剩余勞動力提供更多的就業(yè)機會，增加農民收入，進而提高農民的生活水平，推動周邊農村經濟的發(fā)展。由于項目規(guī)模較大，除對滑子蘑養(yǎng)殖戶實現拉動外，還可帶動包裝、運輸等相關行業(yè)的發(fā)展，為農民致富做出積極貢獻。第三章 項目選址與建設條件3.1項目區(qū)概況 建設地點選擇選址原則：1、通風較好、遠離居民區(qū)、廠礦區(qū)。2、有自然落差、排水通暢。項目廠區(qū)現狀照片3、交通便利，方便原料和產品運輸。選址依據：項目位于xx鎮(zhèn)xx村，緊臨華北路

43、，距沈大高速約20公里、距丹大高速約15公里、距大連國際機場55公里，交通便利。地理位置：項目位于xx區(qū)xx鎮(zhèn)xx村。土地類型：農業(yè)用地菌種加工來源方式：采取租賃方式，土地租賃期限為20年。占地面積：項目區(qū)共租用土地86.63畝，其中本項目占地面積約35.25畝，計23500平方米。3.2 建設條件 自然條件大連市xx區(qū)地處遼東半島南部，東臨黃海，西瀕渤海。全區(qū)面積1074.6平方公里，其中耕地面積2.4萬公頃，果樹種植面積9643.3公頃，蔬菜種植面積7016.2公頃。耕地面積占土地總面積的22%，人均耕地面積0.042公頃。水資源總量2.32億立方米，人均水資源占有量480立方米。全區(qū)有水

44、庫25座，其中，中型水庫2座，小型水庫23座，總灌溉面積1.8萬公頃。xx鎮(zhèn)位于xx區(qū)東北部，總面積64.5平方公里。東與華家屯鎮(zhèn)、南與亮甲店街道相連，西依小黑山與石河鎮(zhèn)、三十里堡街道毗鄰，北與普蘭店市太平辦事處接壤。全鎮(zhèn)總戶數6094戶，總人口數17413人。鎮(zhèn)人民政府轄8個村民委員會、57個村民小組。 政策、資源、科技支撐條件3.2.2.1政策環(huán)境國務院近年來連續(xù)出臺了以農業(yè)、農村和農民為主題的中央一號文件，顯示了中央解決農村建設、農業(yè)發(fā)展和農民問題的決心。黨的十七屆三中全會指出：要搞好產業(yè)布局規(guī)劃，科學確定區(qū)域農業(yè)發(fā)展重點，形成優(yōu)勢突出和特色鮮明的產業(yè)帶，引導加工、流通、儲運設施建設向優(yōu)

45、勢產區(qū)聚集。鼓勵和支持優(yōu)勢產區(qū)集中發(fā)展棉花、糖料、馬鈴薯等大宗產品，推進蔬菜、水果、茶葉、花卉、食用菌等園藝產品集約化、設施化生產，因地制宜發(fā)展特色產業(yè)。國家自2003年起，每年安排部分資金用于扶持農業(yè)產業(yè)化經營項目。主要的扶持對象是國家級和省級農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)，同時適當扶持正在成長上升、確能帶動農民致富、較小規(guī)模的龍頭企業(yè)。項目拉動農戶作用顯著，國家的農業(yè)產業(yè)政策對本項目十分有利。大連市2001年通過了大連市農業(yè)現代化發(fā)展綱要，明確提出到20xx年率先基本實現農業(yè)現代化。2006年，制定了大連市建設社會主義新農村發(fā)展綱要，明確了到20xx年新農村建設的任務和措施。幾年來，大連市出臺的支農惠

46、農文件達到18個，基本形成完整配套的支農惠農政策體系。xx區(qū)十一五規(guī)劃明確提出，重點推進種植業(yè)結構調整，調減糧田面積20萬畝，發(fā)展果蔬設施農業(yè)等生產基地建設，推動農業(yè)向規(guī)模化、專業(yè)化、設施化發(fā)展。20xx年全區(qū)糧經比例調整到25:75，建成國內外聞名的“特色蔬菜之鄉(xiāng)”、“特色水果之鄉(xiāng)”。該項目是發(fā)展設施農業(yè)的重要舉措，良好的政策環(huán)境為項目實施提供了有利條件。3.2.2.2資源優(yōu)勢項目區(qū)資源優(yōu)勢得天獨厚，主要表現在：xx鎮(zhèn)是xx區(qū)的傳統(tǒng)農業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，而且由于當地缺少工業(yè)企業(yè)的經濟拉動，大部分的農民仍從事著傳統(tǒng)農作物的種植，導致農民出現了增收難的現實困難，農村閑置的大量剩余勞動力，為滑子蘑養(yǎng)殖及產業(yè)化

47、推廣提供了豐富的勞動力資源。在80年代末期，xx鎮(zhèn)的部分村屯就進行過滑子蘑養(yǎng)殖，其獨特的地理及氣候條件非常適合滑子蘑等食用菌的養(yǎng)殖，而且項目區(qū)周圍毗鄰自然耕地，不存在任何工業(yè)污染源因素，其水質經簡單過濾處理后即可達到生活飲用水標準，為滑子蘑等食用菌產業(yè)的發(fā)展提供了優(yōu)越的資源條件。上述資源優(yōu)勢對本項目建設十分有利。3.2.2.3科技優(yōu)勢公司技術人員有多年的滑子蘑養(yǎng)殖經驗，既有理論，又有實際管理技能，養(yǎng)殖技術成熟，滑子蘑出菌率高。公司同遼寧省農科院、食用菌研究所等機構建立了長期的產學研合作體系，為滑子蘑養(yǎng)殖技術的科學化、縱深化發(fā)展，菌種培育的純度和實用性等方面提供了強有力的技術支撐。公司有強大的技

48、術優(yōu)勢。基礎設施條件項目區(qū)內供水、供電、供熱、通訊、水處理等基礎設施完善，可以保證項目的建設需要。3.2.4主要障礙因素及解決方案.1制約因素農戶在養(yǎng)殖滑子蘑過程中，存在諸多的不確定因素，諸如管理不善，滑子蘑出菇濕度、溫度不合適，導致出菇率低或產品質量不高，存在潛在的經營風險。.2解決方案通過提供優(yōu)質高產的菌棒，推廣科學化、標準化的滑子蘑養(yǎng)殖技術，提供全程的技術服務和指導，實施養(yǎng)殖全過程的監(jiān)控和跟蹤，保證滑子蘑的出菌率和出菇產品質量。第四章 市場分析與銷售方案4.1市場分析 項目產品市場供求現狀分析本項目主要經營項目雖是滑子蘑菌棒的培育，立足于食用菌產業(yè)的源頭，與食用菌市場卻有著十分緊密的聯系

49、，食用菌市場發(fā)展的好壞，對項目的運營將起著決定性影響，因此本項目的市場主要以食用菌市場分析為主。食用菌生產屬于勞動密集型和資源消耗型產業(yè)，日本、韓國、臺灣等食用菌主產國家和地區(qū)，近年來生產量銳減，但國際上消費缺口卻越來越大。我國是食用菌生產大國和出口大國，但是全國食用菌生產格局正在發(fā)生變化，過去食用菌主產區(qū)主要是浙江、福建、河南等省份，隨著沿海經濟的快速發(fā)展及退耕還林政策的實施，食用菌這種勞動密集型和資源消耗型產業(yè)正在這些地區(qū)退出，過去全國著名的“菇縣”出現了“菇縣無菇”的現象，“南菇北移、西移”已成定勢。在新舊格局變化中，一方面全國生產規(guī)模在下降（老產區(qū)大規(guī)模減少，新產區(qū)尚未形成氣候），另一

50、方面出口數量以20%左右的速度在遞增。由此可見，食用菌市場廣闊，發(fā)展?jié)摿艽蟆y(tǒng)計，2006年全國食用菌產量已達1437多萬噸，占全世界總產量的70%以上；出口創(chuàng)匯11億美元；從業(yè)人員2000多萬。全國食用菌年產值千萬元人民幣以上的縣500多個，產值達億元人民幣以上的縣100多個，食用菌已成為我國繼糧、棉、油、菜、果之后第六大種植產業(yè)。食用菌產業(yè)的發(fā)展為農業(yè)增效、農民增收、促進農村經濟發(fā)展做出了重要貢獻。目前，我國食用菌的出口量約占亞洲出口總量的80%，占全球貿易量的40%。主要出口到東亞的日本，北美的美國、加拿大，歐盟的意大利、法國等國家。據國家海關總署統(tǒng)計資料顯示，我國2007年度食用菌

51、總產量為1682萬噸，總產值達796億元，其中，出口數量為71.47萬噸，出口金額14.25億美元。我國食用菌生產地主要分布在遼寧、山東、浙江、福建、湖北、四川等省。總體來說，除主產區(qū)山東產量有略微的減少以外，四川、江蘇、河北、遼寧都保持著較快的增長速度，較2005年分別增長為28%、32.1%、19.9%、25%。項目產品市場前景分析食用菌是微生物食品，與傳統(tǒng)的植物性食品相比，其蛋白質含量是小麥、玉米的幾倍，是普通蔬菜的幾十倍。食用菌含有八種以上的人類必須的氨基酸，并含有豐富的維生素、礦物質等， 具有抗癌、降脂、提高人體免疫力的功效，是典型的“綠色健康食品”。當今，人們飲食觀念和習慣正在改變

52、，由吃得飽、吃得好逐步轉向吃得營養(yǎng)、吃得健康，對食用菌的營養(yǎng)價值和保健作用愈來愈認識，“一葷、一素、一菇”的正餐結構也將被消費者所接受。從消費角度來看，中國是世界最大的食用菌消費國，消費量占世界總消費量的60%左右。食用菌在我國居民年膳食消費總量中雖居肉、蛋、奶、菜、果及油之后，但我國居民人均食用菌消費量在迅速增加。2008年國內食用菌消費受肉、蛋類產品的價格高漲影響，在城市部分居民膳食結構比例中明顯增加。隨著食用菌的營養(yǎng)價值越來越多地被大眾所了解和認知，食用菌產業(yè)發(fā)展空間是十分廣闊的。 項目產品的市場競爭優(yōu)勢分析4.1.2.1技術優(yōu)勢公司的滑子蘑菌棒培育技術是在對傳統(tǒng)技術進行改良、更新，并通

53、過對國內外的先進管理方法進行試驗、融合，通過對營養(yǎng)料的合理搭配、培育環(huán)節(jié)的消毒控制、生長過程中各階段的溫度、濕度變化差異、雜菌的生物及藥物防治、出菇的最佳采摘時段等方面進行系統(tǒng)分析、研究、比較，從而形成的一套科學、合理的有機食用菌菌種培育技術。2009年春季已養(yǎng)殖結束的滑子蘑等產品，從菌棒成活率、單位出菇量、菇形規(guī)格化等方面均創(chuàng)滑子蘑養(yǎng)殖歷史之最。而且，公司已同遼寧省農科院、食用菌研究所等機構建立了長期的產學研合作體系，使公司的滑子蘑菌棒培育技術向科學化、縱深化發(fā)展，為菌種培育的純度和實用性等方面提供了強有力的技術支撐。項目技術優(yōu)勢明顯。4.1.2.2產品質量優(yōu)勢公司培育的滑子蘑菌棒由于較好的

54、控制了酸敗、不穿菌等因素，使菌棒出菌率高、且最終出菇的口感和色澤具佳，具有明顯的產品質量優(yōu)勢。.3市場優(yōu)勢公司將充分利用xx現有的客戶關系，同日本的雙日食料、株式會社、朝日啤酒、三菱商事等世界500強企業(yè)繼續(xù)保持密切的貿易合作關系，產品市場優(yōu)勢明顯。4.2營銷策略、方案、模式營銷策略組合.1產品策略本項目在管理上從培育菌棒的原料抓起，不斷強化全面質量管理，不斷增加產品的含金量，依靠叫得響的產品、服務質量，不斷做大做強滑子蘑的產業(yè)鏈，進一步擴大市場覆蓋范圍，走上良性發(fā)展道路。.2價格策略以微利的原則，以最低價將公司培育已達到出菇條件的菌棒提供給農戶。.3渠道策略公司是xx投資的食用菌基地，以微利

55、價格向農戶提供菌棒。同時公司代理xx等關聯企業(yè)收購農戶的滑子蘑用于產品深加工。xx是遼寧省農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)，同日本的雙日食料、株式會社、朝日啤酒、三菱商事等世界500強企業(yè)建立有長期的貿易合作關系，在日本七至十一店等超市連鎖店形成了有力銷售。xx有著穩(wěn)定的市場銷售渠道，其滑子蘑小包裝產品在日本市場70%的占有率。公司營銷人員均為長期從事國內外食品貿易的專業(yè)人士，有著豐厚的實際操作經驗和穩(wěn)定的客戶群。銷售渠道優(yōu)勢明顯。營銷方案該項目的營銷除利用公司已有的營銷體系外，公司還將招聘相關人員來充實營銷人員隊伍。公司的營銷部將與現有的客戶加強聯系，形成長期的合作關系。同時，還將強化公司的品牌意識，

56、加強宣傳力度，定期或不定期回訪客戶，使更多的客戶了解并接受公司的產品。隨著互連網的發(fā)展，公司還將通過網站對外宣傳公司的產品，在網上進行產品銷售，最終形成一個遍布各地的銷售網絡。營銷模式公司將采收的新鮮有機滑子蘑產品經過選別，一小部分產品經過包裝等工序加工，以其自主品牌直接進入超市及蔬菜批發(fā)市場。大部分批量采收的滑子蘑產品根據關聯公司不同的加工要求，分成3.5、1.5、全菇、大開傘、菇根等五個采剪規(guī)格，工人集中加工后，即時送往其關聯企業(yè)大連xx食品、大連禾野食品、大連托福萬食品等企業(yè)，由各關聯企業(yè)通過真空軟包裝加工、速凍加工等形式，生產出在常溫下可以保存36個月的產品，產品全部出口日本及東南亞國

57、家。4.3市場風險分析項目產品市場風險因素分析由于滑子蘑的營養(yǎng)價值越來越被廣大消費者所認可，在一個較長的時期內，市場的需求量將逐年增加，所面臨的市場風險主要是同行業(yè)競爭。防范和降低風險對策本項目的實施，正是要擴大生產規(guī)模，提高產品的知名度，從而提高市場占有率，增強企業(yè)的市場競爭力，以有力地防范和降低市場風險。項目應充分利用“公司+基地+農戶”的經營方式，加大對菇農的技術服務，讓他們一心一意搞好滑子蘑養(yǎng)殖，同時加強與農戶的溝通，密切與農戶的關系，形成穩(wěn)定的收購群，有效地保證項目原料的供應。第五章 建設方案5.1 產品方案和建設規(guī)模產品方案項目主要從事滑子蘑菌棒的培育，年產菌棒500萬棒，全部面向

58、農戶銷售。產品產量詳見表5-1。表5-1 項目產品一覽表序號產品單位產量1滑子蘑菌棒萬棒500合計500建設規(guī)模項目將建設滑子蘑菌棒生產線一條，年培育滑子蘑菌棒500萬棒。5.2 建設規(guī)劃和布局建設規(guī)劃項目總占地面積23500平方米，主體工程將建設滑子蘑菌棒培育中心一棟，原料庫、輔料庫及職工宿舍各一棟；輔助工程將建鍋爐房一棟。建設布局整個場區(qū)呈矩形布置，南北走向。菌棒培育中心建于場區(qū)西側，呈南北走向；原輔材料庫建于場區(qū)南端，呈東西走向；鍋爐房、職工宿舍位于場區(qū)中央靠南，自西向東依次而建，并與原輔材料庫平行，之間相距15米。出入口位于場區(qū)正北。總平面布置詳見附圖3。5.3 建設標準和產品標準建設

59、標準各建筑均采用輕鋼結構，按各建筑的功能需要，墻體主要采用彩鋼板和夾心板。建筑物設計使用年限50年，耐火等級為二級，地震基本烈度為七度設防。產品標準產品執(zhí)行食用菌衛(wèi)生標準GB7096-1996和無公害食品食用菌栽培基質安全技術要求NY5099-2002等標準。將完全按照綠色食品質量標準和國際通行的衛(wèi)生健康要求組織生產。5.4 技術（工藝）方案技術路線及流程該項目屬于應用新興的液體菌種培育及加工生產技術，輔以高溫高壓處理法，生產出高品質的滑子蘑等食用菌菌棒，改變傳統(tǒng)工藝技術下產品的雜菌污染率高、出菇量低等技術難題。其流程是先將原料經過浸泡后按照一定的營養(yǎng)比例進行配比、混合，使用自動裝袋機進行裝袋

60、及扎口處理，然后采用全封閉殺菌設備進行高溫高壓殺菌處理。將經過殺菌處理的菌棒在無菌環(huán)境下冷卻1020小時（視氣候條件變化），將達到接種條件的菌棒移入接種室，并進行接種和套袋處理。將完成上述工序的菌棒送入培養(yǎng)室內進行菌絲培養(yǎng)。其工藝流程詳見圖5-1：圖5-1 滑子蘑菌棒培育流程圖原料拌料裝袋殺菌冷卻接種套袋培養(yǎng)品種及主要技術工藝來源的可靠性和可得性公司設立有專門的菌種培育研發(fā)中心，其人員全部是食用菌方面的專業(yè)人才，經過系統(tǒng)的培訓，并且具有一定的實踐經驗，目前已成功試驗轉化了BY1號和BY2號兩種滑子蘑菌種，在實際養(yǎng)殖中具有菇形合理、雜菌感染率低、出菇產量高等特點。公司已同遼寧省農科院、吉林農大等

61、院校建立了長期的產學研聯合開發(fā)體系，以增強新產品、新技術的研發(fā)力度，增強滑子蘑等食用菌產品的科技含量及附加值。項目技術來源具有可靠性和可得性。物料平衡分析該項目主要原料為新鮮鋸末、麥麩、稻糠及塑料袋等主要物料消耗定額見下表5-2。表5-2 主要物料消耗定額及平衡表序號名稱單位年產量（萬棒）消耗定額年需要量1粗鋸末m3 50014.6073002細鋸末m350034.6173003麥麩噸5002.412004稻糠噸5000.73505塑料袋萬個 5001.045205.5 設備選型方案 5.5.1設備選型設備選型要符合在保證質量的前提下盡可能降耗的要求。按照生產要求，根據設備的加工能力，均衡安排

62、生產流程，主輔設備相互配套。5.5.2設備清單根據建設規(guī)模，項目需購置主要生產設備28臺（套）及附屬設備205臺（套）。所選主要生產設備包括高溫高壓殺菌鍋、自動拌料裝袋機、菌種發(fā)酵罐等。設備明細詳見下表5-3。表5-3 主要設備一覽表序號設備名稱設備規(guī)格單位數量1主要設備281.1自動拌料裝袋機臺3 1.2高溫高壓殺菌鍋臺3 1.3空氣凈化系統(tǒng)套1 1.3空調制冷系統(tǒng)套1 1.4實驗室設備套1 1.5菌種發(fā)酵罐臺18 1.6傳送輸送系統(tǒng)套1 2附屬設備2052.1電動叉車臺12.2鏟車臺12.3鍋爐臺12.4洗手消毒設施套22.5殺菌推車臺200 3合計2335.5.3設備來源所有設備在征求專

63、家意見后主要從國內購置。5.6 建筑方案5.6.1 建筑物項目占地面積23500平方米。將建設菌棒培育中心一棟，建筑面積3900平方米；原料庫一棟，建筑面積2000平方米；輔料庫一棟，建筑面積800平方米；職工宿舍一棟，建筑面積600平方米；輔助設施包括鍋爐房一棟，建筑面積300平方米；項目總建筑面積7600平方米。主要建（構）筑物見表5-4。表5-3 主要建（構）筑物一覽表序號建筑物名稱數量（棟）建筑面積（平方米）層數結構形式功能一主體工程73001菌棒培育中心13900一層輕鋼菌種培育2原料庫12000一層輕鋼主原料存儲3輔料庫1800一層輕鋼輔料存儲4宿舍樓1600一層輕鋼宿舍、食堂二輔

64、助工程300 1鍋爐房1300 一層輕鋼三合計76005.6.2 輔助工程、其它工程給排水系統(tǒng)1、給水場區(qū)生產、生活均采用地下水，公司打有機井一眼，日出水能力150噸，年用水量25000噸，可滿足項目需要。2、排水系統(tǒng)生活用水經化糞池沉淀后，集中收集用于農業(yè)生產。供熱項目擬采用鍋爐供熱，需購置4t/h鍋爐一臺，主要用于生產（菌料殺菌）及冬季辦公生活區(qū)供暖，可滿足生產及生活需要。供配電設施1、供電項目配電室配置80KVA變壓器1臺，供電等級為二級負荷，年新增用電量為32萬度。2、配電按菌種培育中心及設備分布情況設置動力配電箱。由場區(qū)變電所引出動力線至各動力部位。5.7 節(jié)能減排措施.1設計依據國

65、家計委、國家經貿委、建設部文件計交能（1997）2542號關于固定資產投資工程項目可行性研究報告“節(jié)能篇（章）”編制及評估的規(guī)定中華人民共和國節(jié)約能源法能源節(jié)約與資源綜合利用“十五”規(guī)劃中國節(jié)能技術政策大綱5.7.2主要設計原則執(zhí)行國家現行的節(jié)能政策、指令、規(guī)定及有關標準，合理利用能源，降低能源消耗，提高經濟效益。5.7.3節(jié)電措施1、在設備選型時，優(yōu)先考慮選用節(jié)能效果明顯的新技術及新設備，從源頭上保證項目的節(jié)電效果。2、動力設備設計中采用性能良好、可靠、效率比較高的設備，并采用防止設備運行過程中“跑、冒、滴、漏”現象的適當措施。使用良好的保溫材料，減少熱損失。3、供、配電設計符合評價企業(yè)合理

66、用電導則（GB3485-83）的有關規(guī)定，優(yōu)先采用低壓電容器作為無功功率補償，以降低無功損耗。5.7.4節(jié)水措施在項目運營過程中，節(jié)水措施如下：1、建立并落實節(jié)水工作領導責任制。2、建立并落實節(jié)水責任制，把任務和措施落到實處。3、全面加強節(jié)水管理，不斷提高節(jié)水工作水平。5.8實施進度安排5.8.1項目實施計劃本項目屬于農業(yè)產業(yè)化項目，依據早建設、早收益的原則組織實施。建設期初步安排為7個月。5.8.2項目進度安排項目的建設工期7個月，即從20xx年3月-20xx年9月，具體安排如下：20xx年3月-8月，菌棒培育中心等土建工程的建設；20xx年5月-7月，設備選型，招標采購；20xx年7月8月

67、，設備安裝調試；20xx年7月8月，人員招聘培訓；20xx年9月底，竣工驗收。項目實施進度計劃見下表：表5-4 項目工程建設進度表20xx年3月4月5月6月7月8月9月菌種培育中心等土建工程建設設備選型，招標采購設備安裝調試人員招聘培訓竣工驗收第六章 環(huán)境影響評價6.1 環(huán)境影響項目在施工期對環(huán)境的影響主要是施工機械產生的噪聲、地面揚塵等污染物。項目運營期間，產生的污染物主要為鍋爐廢氣、煙氣，生活污水及垃圾、廢棄的菌袋及包裝物等。6.2 環(huán)境保護與治理措施施工期間污染的防治對施工環(huán)節(jié)中噪音較為突出的部位，采用局部吸聲、隔聲降噪技術，在隔離體上敷以吸聲材料，降低噪音。當建設廢棄物不含有毒有害物質

68、時，可采取回填方式處理。采取有效措施，盡量減輕揚塵的產生，土堆、堆料要有遮蓋或噴灑覆蓋劑。建筑垃圾的堆放不超出場地范圍，施工場地內不堆放生活垃圾。項目運營期間污染的防治.1固體污染物固體廢棄物主要包括生產垃圾、生活垃圾及鍋爐燃煤產生的爐渣。生產垃圾包括菌棒培育過程中散落的鋸末和麥麩等原料，可回收利用；包裝過程中產生的包裝廢棄物，可集中收集由廢品回收站回收；菌棒養(yǎng)殖周期結束后產生的廢棄的養(yǎng)殖菌袋，可收集后出售給其他生產廠家綜合利用。生活垃圾收集后在排入指定的垃圾堆放處，由環(huán)衛(wèi)部門定期清理。鍋爐燃煤產生的爐渣可收集后出售給建材加工企業(yè)，用于制造空心磚等建筑材料，實現綜合利用。.2廢氣及粉塵污染該項

69、目采用鍋爐供暖、供汽，產生的污染物主要是煙塵和二氧化硫。對于鍋爐燃煤煙氣的治理措施，是安裝高效并帶脫硫性能裝置的除塵設備。同時加高鍋爐房煙囪高度，實行尾氣的高空排放。在場區(qū)內進行大面積綠化，種植樹木，既美化環(huán)境又降低噪音，能取得良好效果。6.3 評價與審批xx區(qū)環(huán)保局對于該項目的環(huán)境影響評價報告表給予了批復：1、同意該項目建設。2、建設過程中污染防治措施必須與建設項目主體工程同時進行設計、施工、投產使用。3、要求布局合理，對產生的噪聲、振動的設備、設施采取有效的減振降噪措施。同意使用1臺4t/h燃煤蒸汽鍋爐，大氣污染物須達到鍋爐大氣污染物排放標準（GB13271-2001）中二類區(qū)時段標準。4

70、、項目竣工后需向xx區(qū)環(huán)保局申請驗收，經驗收合格后方可投入生產。,第七章 項目組織與管理7.1組織機構與職能劃分項目建設階段組織機構設置項目建設階段將臨時組建基本建設辦公室，常設2人，在總經理的直接領導下，負責本項目建設的前期準備，工程設計、工程施工的管理，工程財務則由公司財務兼管。項目竣工后組織機構設置項目在管理上實行總經理負責制。設副總經理1名,對總經理負責。下設財務部、辦公室、行政人事部、生產部、銷售部、菌種培育中心等部門(詳見組織機構圖)。實行層層分工，逐級管理。在分配制度上實行責任與報酬掛鉤，業(yè)績與效益掛鉤，獎懲分明。詳見圖7-1：7-1 組織機構圖原料供應部產品銷售部行政人事部菌種

71、培育中心生 產 部財 務 部辦 公 室副總經理總經理運行模式項目運營生產實行一班制，每班8小時。7.2勞動定員根據生產實際需要，項目勞動定員總數為100人,在采收旺季需增加臨時工人約200人。7.3經營管理措施工程管理土建工程的建設，將采取公開招標方式，同有資質的設計、監(jiān)理、施工企業(yè)簽訂施工設計、監(jiān)理和施工承包合同。組織專業(yè)技術人員購買設備，實行招標采購。生產管理生產管理上以種菌種培育中心和溫室大棚、菌棒接種為單位，定崗、定位、定人員，步入規(guī)范化管理的軌道。財務管理項目建成后，財務核算將并入公司整個食用菌養(yǎng)殖基地，實行統(tǒng)一核算。嚴格執(zhí)行公司財務制度，準確歸集、核算公司經營中的相關收入、成本和費

72、用，做到手續(xù)完備、數字準確、賬目清楚。7.4技術培訓項目在實施過程中除招聘專業(yè)技術人員以外，還將對其他員工進行日常技術培訓，為項目的順利實施提供必要的技術保證。7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防勞動安全1、做好菌棒接種安全，防止人為接種事故。2、在應用高溫殺菌鍋生產菌棒配料時，要注意做好個人防護措施、防止燙傷。衛(wèi)生1、生產區(qū)應布置合理,并與生活區(qū)嚴格分開。2、注意個人衛(wèi)生，進入接種區(qū)和大棚養(yǎng)殖區(qū)要嚴格執(zhí)行消毒程序，避免造成二次污染。消防1、施工過程中，按照消防部門批準的消防設計方案施工。2、按照消防設計規(guī)范，建立火災報警系統(tǒng)。3、建立健全各種類型的滅火設施，配備足夠的滅火器等。4、建立消防后備水源。考

73、慮到消防用水量及水壓，建消防水池，保證30分鐘用水量。，第八章 投資估算與資金來源8.1 投資估算依據依據遼寧省建筑工程預算實物量定額和遼寧省建筑工程預算實物量定額單位估價表，結合當地現行單價進行投資估算。物資、設備單價采用市場現行價，工程量按設計規(guī)劃圖估算。8.2 投資估算總投資按全部流動資金口徑：項目總投資=建設投資+建設期利息+全部流動資金=1085+12+72=1169萬元按鋪底流動資金口徑：項目總投資=建設投資+建設期利息+鋪底流動資金=1085+12+22=1119萬元8.2.1.1建設投資土建工程費項目將建設菌棒培育中心一棟，建筑面積3900平方米；原料庫一棟，建筑面積2000平

74、方米；輔料庫一棟，建筑面積800平方米；職工宿舍一棟，建筑面積600平方米；輔助設施包括鍋爐房一棟，建筑面積300平方米；項目總建筑面積7600平方米。土建工程費投資640萬元。詳見附表2-1:設備購置及安裝工程費估算項目將購置安裝主要生產設備及配套設備共233臺（套），設備購置費為304萬元,設備安裝費按設備購置費的5%估算，為15萬元。項目設備購置及安裝工程費估算額總計為319萬元。詳見附表2-2:工程建設其他費用包括項目的前期工作費、土地租賃費、科技投入費、建設單位管理費、工程監(jiān)理費、設備調試費、職工培訓和其他開辦費等，經估算工程建設其他費用為95萬元。其中科技投入費、土地租賃費形成無形

75、資產，費用合計為40萬元。預備費工程預備費估算按土建工程費、設備購置及安裝費和工程建設其他費用之和的3%進行估算，需32萬元。建設投資建設投資工程費用設備費用工程建設其他費用預備費1085萬元。.2建設期利息項目需要申請銀行長期貸款200萬元，建設期利息為12萬元。.3流動資金經估算，項目需要流動資金72萬元，其中鋪底流動資金約占30%，為22萬元。詳見附表3。8.3 資金來源中央財政資金項目申請中央財政資金100萬元，約占項目總投資的8.55%， 地方財政配套資金項目申請地方政府配套資金200萬元，約占項目總投資的17.11%。其中大連市級財政配套資金140萬元，約占項目總投資的11.98%

76、；xx區(qū)財政配套資金60萬元，約占項目總投資的5.13%。自籌資金及來源企業(yè)自籌資金669萬元，約占項目總投資的57.23%。建設單位2008年資產負債率為46.96%，2009年為38.96%，連續(xù)兩年小于50%。2008年銷售收入634萬元，實現凈利潤93萬元；2009年銷售收入656萬元，實現凈利潤97萬元。截止2008年底，企業(yè)累計實現年未分配利潤190萬元；為確保項目順利實施，其關聯企業(yè)xx于2009年12月為項目公司增資現金490萬元（增資證明詳見附件）。企業(yè)可用于再投資的資金為680萬元，財務狀況良好。銀行貸款及籌措情況項目需申請銀行長期貸款200萬元，約占項目總投資的17.11

77、%。8.4 資金使用和管理財政資金使用和管理項目申請財政資金300萬元，其中200萬元將用于菌棒培育中心建設；91萬元由于設備投資；9萬元用于項目前期費。資金管理要嚴格按照國家財政部有關規(guī)定執(zhí)行。設立專戶核算，專人管理，專帳登記，保證資金專款專用，接受上級和主管部門的審計、監(jiān)督和檢查。每筆資金須事先向總經理呈報使用明細，經批復后使用。用后報總經理備案。銀行貸款使用和管理項目貸款主要為五年期銀行長期貸款。采用每年年末等額還本利息照付的方式還款，還款期限為五年。第九章 財務評價9.1 財務評價依據根據建設項目經濟評價方法與參數（第三版）和國家農發(fā)項目的有關規(guī)定，以及項目單位提供的有關基礎資料。項目

78、評價基本參數：項目產品均為含稅價格。增值稅率：項目銷售自產農產品，按國家稅法規(guī)定免征增值稅；所得稅率：項目銷售自產農產品，按國家稅法規(guī)定免征所得稅。貼現率：8%項目計算期：10年9.2 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入項目自第2年開始投產，當年達到設計生產能力的80%，第3年達產。項目達產年銷售滑子蘑菌棒500萬棒。合計可實現銷售收入1600萬元。 銷售稅金及附加項目屬銷售自產農產品，按稅法規(guī)定免征增值稅，也不發(fā)生銷售稅金及附加。9.3 總成本及經營成本估算單位產品生產成本估算項目主導產品為滑子蘑菌棒，其單位成本估算如下：滑子蘑菌棒：2.08元/棒詳見附表5-1。項目總成本估算外購原輔材

79、料費項目達產年外購原料主要是鋸末、麥麩、稻糠等，年收購粗鋸末7300立方米，收購細鋸末17300立方米，年收購麥麩和稻糠合計約1550噸，年采購費約為606萬元，外購輔助材料主要是塑料包裝物，采購費為114萬元，外購原輔材料費合計為721萬元。燃料動力費項目年耗水25000噸，耗電32萬度，年耗煤700噸，燃料動力費估算額為92萬元。工資與福利項目新增固定職工人數100人，人均年工資與福利費按2.4萬元計算，年工資與福利費總估算額為240萬元；在菌棒采收旺季，臨時雇傭工人200余人，人均年工資與福利費按1.44萬元計算，平均工作天數按半年計算，則年新增工資與福利費用合計144萬元。經估算，項目

80、達產年年工資與福利費用合計約384萬元。修理費按折舊費的30%計提，年估算額為20萬元。折舊費該項目固定資產原值1047萬元，其中：建筑物原值699萬元，設備原值348萬元。固定資產折舊年限：建（構）筑物平均20年，設備平均10年。固定資產凈殘值率取5%。采取直線法計提折舊，經估算，年折舊費為72萬元。攤銷費項目土地租賃費及科技投入費形成無形資產，按10年攤銷；職工培訓費及開辦費形成項目的其他資產，按五年攤銷；則項目年攤銷費估算額前五年為6萬元，后四年為4萬元。財務費用 項目運營期間，需申請五年期銀行長期借款200萬元，五年長期借款利息合計為35萬元。各年利息額估算詳見附表9。其他費用包括運營

81、期間的管理費用、銷售費用等，各年銷售收入的5%計取，則達產年其他費用總額為80萬元。總成本費用項目達產第一年總成本為1378萬元，其中固定成本485萬元、可變成本893萬元。經營成本估算項目達產第一年經營成本估算為1296萬元。詳見附表5。9.4 財務效益分析盈利能力分析在整個經營期內，可獲利潤總額1990萬元，平均年獲利潤總額221萬元。投資利潤率年均利潤/投資總額18.91%稅后財務內部收益率FIRR23.04%稅后財務凈現值FNPV876萬元（ic=8%）稅后靜態(tài)投資回收期Pt5.03年（含建設期）詳見附表7和附表8。銀行貸款清償能力分析項目申請銀行貸款200萬元（本金188萬元，利息1

82、2萬元），還款期為五年（不含建設期）。采用每年年末等額還本利息照付的方式還款,每年還本40萬元，五年利息合計35萬元。還款資金來源為折舊、攤銷及未分配利潤。經測算，在還款期內，每年的利息備付率均大于2，償債備付率均大于1，說明項目有能力在規(guī)定期限內全部還款。詳見附表9（借款還本付息計劃表）。9.5 不確定性分析盈虧平衡分析BEP（c）68.62%圖9-1 盈虧平衡圖以達產第一年計算結果表明，項目生產經營能力達到設計能力的68.62%，即年銷售收入達到1098萬元時，就可以盈虧平衡，達到保本經營。敏感性分析對財務基本數據中的銷售收入（產量或價格）、經營成本、固定資產投資等三因素分別作出增加或降低

83、5%幅度的變化，以判斷其單因素變化對財務評價指標的敏感程度。從表9-1和圖9-2中可以看出：銷售收入（銷售價格或產量）為最敏感因素，其次是經營成本，再次是建設投資。這種敏感因素分析的結果表明，產品價格的高低和市場銷售收入的好壞，對項目經營效果的影響最大。這就要求企業(yè)在經營中，必須把市場動態(tài)的分析，做為必須時時跟蹤的重要議題，隨時根據多變的市場趨勢，制定出應對預案，不斷調整產品結構，牢牢掌握經營主動權，在激烈的市場競爭中立于不敗之地。表9-1 敏感性分析表序號不確定因素變化率（%）稅后IRR（%）敏感系數基本方案23.04%1銷售收入5%30.21%6.2 -5%15.55%6.5 2經營成本5

84、%17.00%5.2 -5%28.88%5.1 3建設投資5%21.68%1.2 -5%24.52%1.3 圖9-2 敏感性分析圖9.6 財務評價結論項目年均獲利潤總額221萬元，具有較好的經濟效益。通過財務測算，項目的稅后內部收益率為23.04%，大于基準貼現率8%；投資回收期5.03年（含建設期）；財務凈現值876萬元，大于零。各項指標均優(yōu)于基準值要求。通過盈虧平衡分析，該項目盈虧平衡點為68.62%；在敏感性分析中，當三種不確定因素向不利于經濟效益方向變化5%時，財務內部收益率仍優(yōu)于基準收益率要求，說明該項目具有一定的抗風險能力。項目在財務上是可行的。第十章 社會效益分析10.1 壯大主

85、導產業(yè)，促進結構調整分析 壯大主導產業(yè)分析該項目通過滑子蘑菌棒培育生產線的建設，實現了菌種培育規(guī)模化和規(guī)范化。向農戶以優(yōu)惠的價格提供高質量的菌種，并推廣科學化、標準化的滑子蘑的養(yǎng)殖技術，實施全程的監(jiān)控和指導；再以保底價的形式代理xx等關聯公司，對農民養(yǎng)殖的滑子蘑進行收購及深加工。這一舉措一是提升了農民對滑子蘑養(yǎng)殖技術掌握的可操作性，養(yǎng)殖食用菌的成功率。二是從根本上規(guī)避了農民的養(yǎng)殖風險，從源頭上實現了農民的投入風險低，三是根本提高了農民對滑子蘑養(yǎng)殖的積極性，有利于xx區(qū)形成滑子蘑產業(yè)的地區(qū)化、規(guī)模化發(fā)展格局。項目建成后，將從根本上加快當地農業(yè)產業(yè)化進程，可根據不斷變化的市場需求，使得企業(yè)及產品的

86、市場競爭力不斷增強，在生產、銷售、服務的一體化經營中，必將使其市場化程度進一步提高。同時，“公司農戶”的經營模式，有利于引導農民自我組織、自我管理、自我服務，充分體現農民自身利益，提高農業(yè)生產的組織化程度，使項目區(qū)的農業(yè)產業(yè)高效、合理地運轉。項目社會效益是積極的。農業(yè)產業(yè)化經營是加快農業(yè)發(fā)展和實現農業(yè)現代化的必由之路，而農業(yè)產業(yè)化的關鍵是培育一批帶動能力強，幅射范圍大的龍頭企業(yè)。項目公司作為xx區(qū)“公司+基地”重點單位，帶動能力強，輻射范圍大，將充分發(fā)揮“興一項產業(yè)、活一地經濟、富一方百姓”的龍頭作用。將促進項目區(qū)的產業(yè)結構調整，提高農副產品的附加值，增加農民收入，成為新時期xx區(qū)農業(yè)經濟發(fā)展

87、的新的經濟增長點。完善產業(yè)鏈條，促進產業(yè)化發(fā)展，建設現代農業(yè)該項目通過建立現代化的滑子蘑菌棒培育生產線，實現菌種的轉化和菌種提升，并通過與農戶簽訂產品回收訂單的形式，從根本上規(guī)避了農戶養(yǎng)殖的市場銷售風險，從而形成集菌種培育、轉化，菌菇養(yǎng)殖，有機菌菇鮮品上市、標準化食用菌產品精深加工、高附加值出口于一體的食用菌產業(yè)化發(fā)展鏈條。本項目的建設，將提高xx區(qū)食用菌養(yǎng)殖的示范水平，對當地農業(yè)結構調整起到積極的促進作用。通過培育主導產業(yè)，調整農業(yè)結構，增加農民收入、提高農業(yè)競爭力、保證農業(yè)的持續(xù)發(fā)展，優(yōu)化區(qū)域布局，推進農業(yè)和農村經濟結構的戰(zhàn)略性調整。10.2 與農戶利益聯結機制分析項目將充分發(fā)揮龍頭作用,

88、主動以自己在市場上穩(wěn)定的銷售渠道，和信息暢通的優(yōu)勢，努力降低經營風險，實現企業(yè)與廣大養(yǎng)殖戶的“雙贏”。通過公司與“基地”，“基地”與農戶層層建立長期的訂單關系，憑借公司在經營中掌握的銷售信息，可對農戶的滑子蘑養(yǎng)殖計劃提出指導性的建議，提供咨詢和指導，克服盲目性，實現增產增收，降低農戶養(yǎng)殖風險，不斷擴大養(yǎng)殖規(guī)模，實現致富。企業(yè)借助訂單獲得穩(wěn)定的原料，可以根據市場情況，組織生產，以上的運作過程都是建立在風險共擔、利益共享的市場化基礎上的，因此本項目的實施可以推進當地滑子蘑產業(yè)的市場化進程，提高企業(yè)、基地與農戶間利益的聯結機制，提高當地食用菌養(yǎng)殖業(yè)的組織化程度。10.3帶動基地分析本項目為滑子蘑菌棒

89、的設施栽培項目，所需原料稻糠、麥麩、鋸末等100%從農戶收購。同時，為保證xx等關聯企業(yè)大宗加工原料的及時供應，確保生產的正常進行，本項目與xx區(qū)xx鎮(zhèn)、亮甲店鎮(zhèn)、華家鎮(zhèn)、杏樹屯鎮(zhèn)以及三十里堡街道的滑子蘑養(yǎng)殖戶建立了長期穩(wěn)定的收購關系。公司則在經營上優(yōu)先考慮與農戶的利益。項目建成后，將年收購滑子蘑4000多噸，新增帶動農戶1250余戶，項目幅射區(qū)域詳見下表10-1：表10-1 項目幅射區(qū)域一覽表序號所在區(qū)域年銷售菌棒（萬棒）帶動戶數年收購滑子蘑（噸）1xx鎮(zhèn)15037512002亮甲店鎮(zhèn)1203009603華家鎮(zhèn)802006404杏樹屯鎮(zhèn)601504805三十里堡街道902257206合計50

90、01250400010.4帶動農戶及農民增收效果分析項目實施后，每年從農戶手中收購滑子蘑4000噸，按保底價6000元/噸計算，將為農戶增加收入總計為2400萬元。平均每戶農民增加收入1.92萬元，扣除各種成本，每戶農民增加純收入10000元左右。項目可間接帶動為本項目提供產品包裝、運輸等相關產業(yè)的300戶，按每戶年均增收10000元計算，可間接增加農戶收入300萬元。10.5帶動就業(yè)分析項目可安排農戶直接就業(yè)100人，按每人增加收入2.4萬元計算，可增加收入240萬元；在菌棒采收旺季增加臨時用工200人，每人每年工作6個月，月工資及福利為1200元，則可增加收入144萬元。為農村剩余勞動力的

91、安置做出一定的貢獻。合計農戶年增加工資性收入384萬元。10.6對比分析按照平等互利，利益共享，風險共擔的原則，及“公司+基地+農戶”的經營模式，通過公司與農戶簽訂購銷合同，以最低保護價收購，充分調動農戶養(yǎng)殖食用菌的積極性。將農戶和公司形成一個利益共同體。而在非項目輻射地區(qū)，由于缺少規(guī)模化的菌種培育設施和菌種質量保障，造成滑子蘑不增收的現象依然存在。相對受益于本項目的農戶而言,存在明顯的差距。本項目拉動農戶共同致富的效果是顯而易見的。附 表附表1可研報告編寫人員基本情況表姓名工作單位專業(yè)職稱通信地址聯系電話身份證號碼負責主要內容簽名韓 斌大連華彩工程咨詢中心國民經濟高級工程師報告審核屈崇峰大連

92、華彩工程咨詢中心工民建注冊咨詢工程師(投資)技術龔立鵬大連華彩工程咨詢中心企業(yè)管理注冊咨詢工程師(投資)經濟張偉大連華彩工程咨詢中心工程管理咨詢師投資估算、財務分析張五德大連華彩工程咨詢中心工程管理咨詢師市場分析、建設方案附表2建設投資估算表 單位：萬元序號項目估 算 價 值比例()建筑工程費設備購置費安裝工程費其他費用合計1工程費用640 304 15 0 959 88.33%1.1 主體工程622 304 15 0 941 菌棒培育中心390 304 15 709 原料庫120 120 輔料庫52 52 宿舍樓60 60 2輔助工程18 18 2.1 鍋爐房18 18 3工程建設其他費用9

93、5 95 8.7%2.1 前期工作費9 9 2.2 土地租賃費用30 30 2.3 科技投入費10 10 2.4 建設單位管理費24 24 2.5 工程監(jiān)理費8 8 2.6 聯合調試費4 4 2.7 職工培訓費3 3 2.8 其它開辦費7 7 4預備費32 32 2.9%3.1 基本預備費32 32 3.2 漲價預備費5其他費用0.0%6建設投資合計640 304 15 127 1085 100.0%比例(%)58.97%27.96%1.40%11.67%100.00%附表2-1土建工程投資明細表序號項目建設性質(新 建/改擴建)建筑面積 (平方米)單位造價 (元/平方米) 投資額 （萬元）其

94、中：財政資金(萬元)備注1主體工程7300 622 200 1.1 菌棒培育中心新建3900 1000 390 200 1.2 原料庫新建2000 600 120 1.3 輔料庫新建800 650 52 1.4 宿舍樓新建600 1000 60 1.52輔助工程300 18 2.1 鍋爐房新建300 600 18 0 合計7600 640 200 附表2-2設備投資明細表序號項目數量 (臺、件、套、噸)單價 (元/臺、件、套)投資額 （萬元） 其中：財政資金（萬元）備注1主要設備28 204 91 1.1自動拌料裝袋機3 8600026 26 1.2高溫高壓殺菌鍋3 30000090 45 1

95、.3空氣凈化系統(tǒng)1 800008 1.4空調制冷系統(tǒng)1 19400019 1.5實驗室設備1 20000020 20 1.6菌種發(fā)酵罐18 2000036 1.7傳送輸送系統(tǒng)1 500005 2輔助設備205 99 2.1電動叉車1 12500013 2.2鏟車1 9800010 2.3鍋爐1 35000035 2.4洗手消毒設施2 100002 2.5殺菌推車200 200040 0 3合計233 304 91 附表23科技投資明細表序號項目內容簡要工作量投資額(萬元)其中：財政資金(萬元)主要作用單位計劃數1技術引進31.1設備引進調研、咨詢31.22技術示范32.1聘請專家32.23技術

96、培訓43.1 技術人員培訓開班培訓43.24新品種引進示范4.14.25其他合計10附表3流動資金估算表 單位：萬元序號項目最低周 轉天數周轉 次數計算期(年)123456789101年經營成本 1041 1296 1296 1296 1296 1296 1296 1296 1296 2每年所需流動資金2018 58 72 72 72 72 72 72 72 72 1.2流動資金本年增加額58 14 附表4資金籌措與投資計劃表 單位:萬元 序號項目合計計算期(年)12341總投資使用計劃1169 1097 58 14 1.1 建設投資1085 1085 1.2 建設期利息12 12 1.3 流

97、動資金72 58 14 2資金籌措及使用1169 1097 58 14 2.1 項目資本金669 597 58 14 用于建設投資597 597 用于流動資金72 58 14 用于建設期利息0 2.2 債務資金200 200 0 0 用于建設投資188 188 用于流動資金0 用于建設期利息12 12 2.3 財政投資300 300 其中:中央財政資金100 100 地方財政配套資金200 200 用于建設投資300 300 用于流動資金 用于建設期利息2.4 其它資金 用于建設投資 用于流動資金 用于建設期利息附表4-1財政資金使用明細表單位：萬元序號項目投資其中：財政投資備注1土建工程64

98、0 2001.1菌棒培育中心640 2002設備投資304 912.1主要設備304 913科技投資1003.1技術引進33.2技術示范33.3技術培訓44其他費用9 9 4.1前期工作費9 9 合計963 300 附表5總成本費用估算表 單位:萬元序號項目合計計算期(年)2345678910生產負荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%1外購原輔材料費6341 576 721 721 721 721 721 721 721 721 1.1 其中:粗鋸沫899 82 102 102 102 102 102 102 102 102 1.2 細鋸沫2284 208

99、260 260 260 260 260 260 260 260 1.3 粗類紅麥麩1690 154 192 192 192 192 192 192 192 192 1.4 稻糠462 42 53 53 53 53 53 53 53 53 1.5 塑料袋1007 92 114 114 114 114 114 114 114 114 2外購燃料及動力費810 74 92 92 92 92 92 92 92 92 2.1其中：煤431 39 49 49 49 49 49 49 49 49 2.2 電282 26 32 32 32 32 32 32 32 32 2.3 水97 9 11 11 11 1

100、1 11 11 11 11 3工資及福利費3379 307 384 384 384 384 384 384 384 384 4修理費179 20 20 20 20 20 20 20 20 20 5其他費用704 64 80 80 80 80 80 80 80 80 6經營成本(1+2+3+4+5)11413 1041 1296 1296 1296 1296 1296 1296 1296 1296 7折舊費597 66 66 66 66 66 66 66 66 66 8攤銷費46 6 6 6 6 6 4 4 4 4 9利息支出35 12 9 7 5 2 0 0 0 0 9.1其中：長期借款利息3

101、5 12 9 7 5 2 9.2 流動資金借款利息0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10總成本費用(6+7+8+9)12090 1125 1378 1376 1373 1371 1367 1367 1367 1367 10.1 其中：固定成本4235 411 485 483 481 478 474 474 474 474 10.2 可變成本7855 714 893 893 893 893 893 893 893 893 附表5-1滑子蘑菌棒單位成本估算表序號項目單位消耗定額單價（元/單位）金額(元)年耗量1原輔材料55370001.1 粗鋸末m3/萬棒14.60 140102200073

102、001.2 細鋸末m3/萬棒34.60 1502595000173001.3 麥麩噸/萬棒2.40 1600192000012001.4 稻糠噸/萬棒0.70 15005250003501.5 塑料袋萬個/萬棒1.04 220011440005202燃料、動力及水4300002.1 水噸/萬棒50.00 4.4110000250002.2 電kwh640.00 13200003200002.3 煤噸/萬棒1.40 7004900007003工資福利44200003.1 固定工人元24000003.2 臨時工人元20200004制造費用元64 5副產品回收元06單位產品生產成本(元/棒)2.08

103、 附表6固定資產折舊、無形資產和其他資產攤銷估算表單位：萬元序號項 目合計折舊及 攤銷年限計算期123456789101房屋、建筑物699 20 1.1 當期折舊費33 33 33 33 33 33 33 33 33 1.2 凈值666 633 600 566 533 500 467 433 400 2機器設備348 10 2.1 當期折舊費33 33 33 33 33 33 33 33 33 2.2 凈值315 282 249 216 183 150 117 84 50 3其他固定資產原值合計1047 當期折舊費66 66 66 66 66 66 66 66 66 凈值981 915 848

104、 782 716 650 583 517 451 4無形資產40 10 4.1 當期攤銷費4 4 4 4 4 4 4 4 4 4.2 凈值36 32 28 24 20 16 12 8 4 5其他資產10 5 5.1 當期攤銷費2 2 2 2 2 5.2 凈值5 8 6 4 2 0 無形資產、其他資產合計原值50 當期攤銷費6 6 6 6 6 4 4 4 4 凈值44 38 32 26 20 16 12 8 4 6合計：原值1097 合計：當期折舊攤銷費72 72 72 72 72 70 70 70 70 合計：凈值1025 953 880 808 736 666 595 525 455 附表7

105、利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目合計計算期（年）12345678910生產負荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%1銷售收入14080 1280 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 2銷售稅金及附加0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3增值稅0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4總成本費用12090 1125 1378 1376 1373 1371 1367 1367 1367 1367 5補貼收入0 6利潤總額（1-2-3-4）1990 155 222 224 227 229 233 233 233 23

106、3 7彌補以前年度虧損0 8應納稅所得額(5-6)1990 155 222 224 227 229 233 233 233 233 9所得稅0 10凈利潤（5-8）1990 155 222 224 227 229 233 233 233 233 11期初未分配利潤0 12可供分配的利潤(9+10)1990 155 222 224 227 229 233 233 233 233 13提取法定盈余公積金199 16 22 22 23 23 23 23 23 23 14可供投資者分配的利潤(11-12)1791 140 200 202 204 206 210 210 210 210 15應付優(yōu)先股股

107、利16提取任意盈余公積金17應付普通股股利(13-14-15)18各投資方利潤分配19未分配利潤(13-14-15-17)1791 140 200 202 204 206 210 210 210 210 20息稅前利潤2024 167 231 231 231 231 233 233 233 233 21息稅折舊攤銷前利潤2667 239 304 304 304 304 304 304 304 304 附表7-1銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表 單位：萬元序號項 目合計計算期(年)12345678910生產負荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%1銷售收入

108、14080 1280 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1.1 滑子蘑菌棒1280 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 單價（元/棒）3.20 3.20 3.20 3.20 3.20 3.20 3.20 3.20 3.20 數量(萬棒)400 500 500 500 500 500 500 500 500 銷項稅額2銷售稅金及附加0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.1 城市維護建設稅0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 教育費附加0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3增值稅0 0 0

109、 0 0 0 0 0 0 0 銷項稅額0 進項稅額0 附表8項目投資現金流量表 單位:萬元 序號項目合計計算期(年)123456789101現金流入14603 1280 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 2123 1.1 營業(yè)收入14080 1280 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1.2 補貼收入1.3 回收固定資產451 451 1.4 回收流動資金72 72 2現金流出12570 1085 1099 1311 1296 1296 1296 1296 1296 1296 1296 2.1 建設投資1085

110、1085 2.2 流動資金72 58 14 2.3 經營成本11413 1041 1296 1296 1296 1296 1296 1296 1296 1296 2.4 增值稅2.5 經營稅金及附加2.6 維持運營投資3所得稅前凈現金流量(1-2)2032 -1085 181 289 304 304 304 304 304 304 826 4累計所得稅前凈現金流量2112 -1085 -904 -615 -311 -8 296 599 903 1206 2032 5調整所得稅6所得稅后凈現金流量(3-5)2032 -1085 181 289 304 304 304 304 304 304 82

111、6 7累計所得稅后凈現金流量2112 -1085 -904 -615 -311 -8 296 599 903 1206 2032 計算 指標所得稅前所的稅后項目投資財務內部收益率(%)23.04%23.04%項目投資回收期(年)5.03 5.03 項目投資財務凈現值(萬元)876 876 附表9銀行借款還本付息計劃表單位：萬元序號項目合計計算期(年)1 2 3 4 5 6 1 銀行借款(年利率5.76%)1.1 期初借款余額200 160 120 80 40 1.2 當期還本付息235 52 49 47 45 42 其中：還本200 40 40 40 40 40 付息35 12 9 7 5 2

112、 1.3 期末借款余額200 160 120 80 40 2 其他借款2.1 期初借款余額2.2 當期還本付息 其中：還本 付息2.3 期末借款余額3 銀行借款、其它借款合計3.1 期初借款余額200 160 120 80 40 3.2 當期還本付息235 52 49 47 45 42 其中：還本200 40 40 40 40 40 付息35 12 9 7 5 2 3.3 期末余額200 160 120 80 40 0 計算指標利息備付率(%)1446%2509%3345%5018%10036%償債備付率(%)464%617%647%680%717%附 圖項 目 所 在 位 置 示 意 圖項目所在位置