關于落實開展“零基預算”工作的通知（20120612）（2頁）.docx
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關于落實開展“零基預算”工作的通知（20120612）（2頁）.docx
1、各公司各公司： 隨著房地產調控政策的持續深入及房地產市場各種不可預見因素影響，2012 年公司在 銷售及業績增長方面都面臨著巨大的挑戰。 在此環境下， 成本費用的有效管控和經營效能的 提升愈顯重要。但在費用管理方面我們仍存在較多問題，從內部來看費效比正逐年下降（費 用增加，創造利潤減少），從外部看公司費用率遠高于優秀同行水平。為進一步提高管理及 營銷費用的管控水平，根據集團要求，請各公司認真研究并貫徹落實“零基預算”工作，按 照最新的運營情況及計劃重新制定 2012 年管理費用及營銷費用預算，總部將根據各公司上 報數據進行評估并反饋意見。 一一、填報原則：填報原則： 踐行“零基預算”“零基預算
2、”原則，拋棄過去制定預算的思路和方法，一切歸零，采取一一切歸零，采取一 事一議的管理方法，嚴格審核把控事一議的管理方法，嚴格審核把控。 制定預算過程中， 對需要開支的經營活動和項目等進行 “成本效益分析” ， 權衡輕重，區分層次，劃出等級，挑出先后權衡輕重，區分層次，劃出等級，挑出先后，以此加強判斷各個開支項目的 合理程度，先后順序以及輕重緩急。 嚴格執行集團各項費用標準嚴格執行集團各項費用標準，各項費用均不得超支使用。 關注全年費用比例和支付節奏費用比例和支付節奏的合理性。 本版費用預算必須經公司內部各專業充分討論交圈、 總經理批準后， 由一線公司財 務管理部負責匯總上報。 二、注意事項：二
3、、注意事項： 1) 填報范圍：所有并表和非并表公司（除物業外） 2）管理費用：表中“營銷費用”和“開發間接費”欄填寫的是管理費用轉入營銷費用 和開發間接費的部分，“管理費用”+“營銷費用”+“開發間接費”合計為全口徑的管理費 用；僅填報各一線公司自身發生的費用，不含總部和區域分攤的管理費用。 3）營銷費用 ：合同執行口徑，注意與核算保持統一，除銷售代理傭金及大額費用需按 權責發生制在期末預提，其他費用可按收付實現制填列。 4）人員構成：請按照各層級填報公司在編員工人數，不含外包和臨時交流人員。 5）報送安排：請于 6 6 月月 2121 日（下周四）下午六點前日（下周四）下午六點前報至送集團財務與內控管理部何 智超；并請大家嚴格按照附件表格填列，切勿任意修改表格。 如有疑問，請聯系集團財務與內控管理部運營組 （分機，手機：） 特此通知。 集團財務與內控管理部 二 O 一二年六月十二日
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