1、1 上海置業有限公司上海置業有限公司內控監察制度內控監察制度 一、總 則 （一）目的：建設完善的內控監察制度有助于公司內部風險防范和控制， 完善法人治理結構，強化企業內部制衡體系，確保為決策、執行及監察工作提 供可靠依據，也能幫助管理層對所采取行動的后果作出評估?？梢蕴岣吖具\ 營的效益與效率，加強資金、財務、工程、設備、建設等方面匯報的可靠性， 保證公司各項工作符合法律法規的要求，并且培養及建設合乎規范和健康、先 進的企業制度與文化，幫助公司達到其企業目標。為此特制定內控監察制度。 （二）制定依據：香港會計師公會制定的企業管治常規守則 、 企業管 治報告 、 內部監控與風險管理的基本架構和審
2、核委員會有效運作指引 。 （三）適用范圍：列入內控監察的對象包括集團公司及所屬的控股公司、 合資公司和參股公司。 （四）職能部門：內控監察部 二、內控監察系統及其職責 內控監察系統由董事會、審核委員會以及內控監察部組成，實現對集團公 司的運作監控、財務監控及合規監控。 （一）董事會 董事會按照集團公司監控工作目標，提出控制制度的指導思想、監控工作 的方針和策略，對監控過程中產生的矛盾和問題在聽取各方意見的基礎上作出 決定是監控系統有效運作的重要保證。董事會是最終負責公司內控系統的，應 確保內控監察系統穩健、妥善而且有效。 （二）審核委員會 董事會下屬的審核委員會，負責對職能部門的報告進行審核，
3、監督檢查項 目公司運作情況，并向董事會報告。其職責包括與監管集團公司財務申報制度 及內控監察制度有關的內容： 1、監察公司的財務監控、內控監察與風險管理制度； 2、與管理層討論內控監察系統，確保管理層已履行職責，建立有效的內 2 控監察系統； 3、主動或應董事會的委派，就有關內控監察事宜的重要調查結果及管理 層對結果的回應進行研究； （三）監事會 監事會在內控監察系統中處于重要地位，負責檢查公司財務，并對董事、 經理執行公司職務時違反法律法規或公司章程的行為進行監督， 對公司的業務、 經營活動有監督權，監督權所涉及的范圍主要是公司業務執行的合法性問題。 （四）內控監察部 集團公司設立內控監察部，負責對集團及各附屬公司相關部門各項制度的 執行情況進行監察，在日常的制度執行過程中，集團監察部對內控監察工作負 全責。 三、內控監察部的構成 內控監察部設主任一名，助理一名，并根據實際情況設置若干專
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