1、標 題 資金管理及資金管理及費用報銷制度費用報銷制度 版 本 第 A 版 版 次 第 1 次修改 頁 碼 執行部門 工程部、現金部、財 務部、融資部 監督部門 考核部門 目的目的: : 嚴格實行資金全額管控，健全公司費用報銷規定,完善工作流程，對未經完整的流程審批的 開支，一律不得支付。 適用范圍適用范圍: : 公司對外、對內的所有資金收、付行為。 資金管理資金管理 一、一、資金管資金管控控制度制度 1、融資部應根據公司的資金使用計劃，籌劃安排公司長短期的借款計劃，并做好公司與 相關金融部門的關系協調。 2、未經李總批準和授權，任何人不得向外單位和個人做擔保，如因此造成損失，直接責 任人承擔法
2、律責任。 3、因公借款程序：經辦人填制借款單部門經理審核現金經理審核李總審批 出納審核付款。 4、因公借款人員，應及時憑發票及相關憑據報銷沖賬，借款期限最長不得超過 2 個月。 5、財務部應定期清理暫借款，對逾期未還、未報帳者，要及時告知相關人員，告知后仍 不能及時歸還的，財務部可采取扣除當事人工資措施解決。 6、售房款的收取：收款員在收款時，要對認購書、合同等資料認真審核，看有無涂改、 計算錯誤、銷售價格異常等現象，當天收到的現金，應于當天及時存入銀行。 二、工程款支付管理制度二、工程款支付管理制度 1、適用范圍：工程預付款、進度款、結算款、各種合同類付款。 2、付款原則：工程款支付必須依據
3、合同，按審批流程支付。 3、工程款支付流程：工程款按工程進度支付，由施工單位填報工程款支付申請表 監理工程師審核現金部經理根據付款臺賬和工程合同臺賬審核李總最終審批付款額度和付 款進度出納會計審核支付。 4、施工單位用水用電費用支出： （1） 由工程部派專人首先對水電費的用量和金額進行查驗， 然后對金額進行審核確認。 （2）依據核實后的水電費，由經辦人填制水電費分攤表 ，根據個施工單位實際使 用的水電費進行分攤，并由施工單位負責人簽字確認。 （3）工程部經辦人工地水電費付款單 ，在付款單后附上水電費分攤表 ，由工 程部經理審核簽字后，交現金部經理審核簽字，經李總簽批后交出納會計審核付款。 （4）現金部將付款憑證交經辦人到水電部門開具發票，交現金部歸帳。 （5）財務部根據水電費分攤表將公司墊付的水電費記入往來賬，在工程結算時， 從施工單位的工程款中扣回。 三、采購款支付管理制度三、采購款支付
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