1、安陽市某房地產開發有限公司安陽市某房地產開發有限公司 財務管理制度財務管理制度 第一章第一章 總則總則 第一條第一條 為了適應現代經濟的客觀要求，完善財務制度 體系，保證會計資料真實、完整、依據中華人民共和國會 計法 、 中華人民共和國公司法 、 企業會計準則 、 企業 會計制度的有關規定、并結合企業的生產經營特點和客理 要求，特制定本制度。 第二條第二條 本制度適用于公司及其下屬部門。 第三條第三條 財務部是公司從事一切財政事務及資金活動 的管理與執行機構，負責公司的日常財務管理，籌資管理和 財務分析工作。 第二章第二章 企業財務管理企業財務管理體體系及權限系及權限 第四條第四條 公司應建立
2、嚴密、科學的財務管理體系，實施 財務經理的監管制度，以保證管理工作正常開展。 財務經理的財務監督管理權限：違法違紀的問題的制止 糾正權。監督公司執行各項財經法規；指導和監督建立和執 行公司財務會計制度，保證公司經濟活動的合法性、真實性 和有效性，督促和指導公司建立和完善內部會計控制制度， 防止、糾正各種欺詐和舞弊行為，保證公司資產的安全及經 濟活動的健康發展。 第三章第三章 會計機構和會計人員會計機構和會計人員 第五條第五條 本公司設立專門的會計核算部門，負責核算公 司的各項經濟業務收支。 第六條第六條 由本公司總經理負責領導本公司的財務會計 工作，財務經理負責領導本公司的日常會計運作，會計主
3、管 負責本公司具體的會計操作。 第七條第七條 會計人員必須獲得會計證等必備的會計從業 證書，對于暫時未獲得的，必須經財務部門考核獲取相關的 證書后，才能正式上崗。 第八條第八條 會計機構設置根據業務規模大小隨時調整。會 計人員的工作崗位進行有計劃的輪崗。 第九條第九條 會計人員應按照國家有關規定參加會計業務 培訓和會計證年審。 第十條第十條 會計崗位責任制 、根據原始憑證填制記賬憑證，并輸入電腦。 、處理憑證匯總表、明細賬、試算平衡表等帳事項。 、核對總賬和明細賬，檢查不相符和不合理的賬目，并 改正賬目。 、核對銀行存款往來賬，編制銀行存款調節表。 、領導交辦的其他事項。 第十一條第十一條 出納崗位責任制 、嚴格履行內部控制制度，把好出納付款最后一關，任 何不合法單證和未經批準單證都不得隨意付款。 、妥善保管出納備用金，根據批準審核無誤的現金報銷 單付款。 、登記出納收支日記賬，做到日清月
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