1、施工企業項目部財務管理制度施工企業項目部財務管理制度 XXX 項目部財務管理辦法 為了加強、規范經理部財務日常管理工作，強化項目成本管理，發揮 財務在經理部經營管理和提高經濟效益中的作用，根據新會計法 、 企業會計制度和總公司財務管理制度細則的規定，結合經理 部實際情況，制定本財務管理辦法。 第一條 會計和出納的職責 1、會計的職責： （1）按照國家會計制度、總公司財務管理辦法的規定，依法組織會 計日常核算、記帳、復帳、報帳，做到手續完備，帳目清楚。按期報 帳，登記會計賬簿，編制會計報表，及時上報總公司。 （2）收集、整理和分析有關會計數據與資料，提出管理意見，實行 事前控制與事中監督。 （3
2、）緊密聯系工程計量部，準確核算聯合施工單位應分攤的各項稅 費、應拔工程款、以及各施工隊的計價工作。 （4）與設備部、材料部保持緊密聯系，協助設備部和材料部搞好機 料管理，嚴把成本控制關。 （5）按照經濟稽核原則，定期檢查資金使用情況，挖掘增收節支的 潛力，考核資金使用效果，及時提出合理化建議。 （6）遵守職業道德規范，不得泄露經理部機密。 （7）每月編制資金使用情況表，交項目經理審核。 （8）完成經理部領導交給的其他任務。 2、出納的工作職責 （1）認真執行現金管理制度，根據財務會計審核簽字的收付款憑證 辦理款項收付，收付款憑證及原始憑證附件上加蓋“收訖” “付訖” ， 并在登記后將收付款憑證
3、返回會計。 （2）建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。 （3）嚴格支票管理制度，編制支票使用檔案。 （4）積極配合銀行做好對帳、報帳工作。 （5）配合會計做好各種帳務處理。 （6）遵守職業道德規范，不得泄露經理部機密 （7）完成經理部領導交給的其他任務 第二條、 財務部門的職責與權利 1、財務部門的職責：依法組織與實行經理部的日常會計核算，收集、 整理和分析有關會計數據與資料，提出管理意見，實行事前控制與事 中監督。 2、財務部門的權利：審核各種原始憑證的真實性、合法性與有效性， 對于不真實、不合法的原始憑證有權拒絕報銷，情況嚴重的上報項目 經理。 3、財務部直接對項目經理負責。 第三條、財務日常工作辦法 1、項目經理部財務采取印鑒分管制度，出納一枚，會計一枚，其中 一人外出時，交由項目經理監管。 2、財務人員審核各種原始憑證的真實性、合法性與有效性，對于不 真實、不合法的原始
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