1、 財務管理制度 財務部是公司從事一切財政事務及資金活動的管理與執行 機構，負責公司的日常財務管理、籌資管理和財務分析工作。 其工作范圍和職責主要有： 1、 負責公司的財務管理工作， 編制公司的各項財務收支計 劃；審核各項資金使用和費用開支，收回售樓款。清理催收應 收款項；辦理日常現金收付，費用報銷，稅費交納，銀行票據 結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表， 做好公司籌融資工作；處理、協調與工商、稅務、金融等部門 間的關系，依法納稅。 2、負責公司會計核算工作，遵守國家頒布的會計準則、財 經法規，按照會計制度進行會計核算；編制年度、季度、月份 會計報表； 按照會計制度規定設置會計
2、核算科目、 設置明細賬、 分類賬、輔助賬，及時記賬、結賬、對賬，做到日清月結、賬 賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，管理好會計檔案。 3、 負責公司成本核算和成本管理， 設置成本歸集程序和成 本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各 項成本數據資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供 資料。按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合 工程部等部門做好工程、材料設備款的結算及竣工工程決算； 完善各項成本輔助賬的設置，健全各項統計數據。 4、建立經濟核算制度。利用會計核算資料、統計資料及其 他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業的生 產經營成果和財務狀況，為
3、公司領導決算提供依據。 5、配合公司內部審計。 資金審批制度 一、總則 1、公司 3000 元以上的款項的支付，須經公司總經理簽字 批準。如總經理不在公司，3000 元以下可以由分管經理簽字批 準。 2、財務專用章。公司法人章及支票必須分開保管。公司法 人章由法定代表人指定專人負責保管。財務專用章和支票由出 納負責保管。印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章 的使用情況進行登記（外單位用本公司印章需經公司領導同意 并提供經辦人身份證復印件） 。 3、 財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的 支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經公司主 管領導批準。 4、 開具的支票須寫明經批準同意的收款人全稱， 收取的發 票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付 給第三者 ，必須有收款人的書面通知并經公司董事長批準。 5、往來款的沖轉（指非正常經營業務） ，須經公司董
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