1、財務部部門管理手冊財務部部門管理手冊概述概述財務部參與企業經營決策，統一調度資金，厲行節約，合理分配公司收入，合理使用資金，統籌處理財務工作中出現的問題,檢查監督財務紀律。為規范和協調部門及部門間工作， 明確責權義務， 特制訂本手冊。第一章第一章 部門職能部門職能部門職能說明書部門職能說明書部門名稱財務部部門編號制定時間主要工作職責一、日常財務事務1、 建立對外會計核算體系，負責企業的財務管理和經濟核算，包括經營過程中的一切財務核算、會計核算。2、 如實反映公司的財務狀況和經營成果。按時提供對外報表，依法計繳國家稅收并向有關方面報送財務報告。3、 與工商、稅務、銀行、擔保公司等政府機構和相關部
2、門保持良好的關系。4、 客戶的資信調查。5、 正確進行成本費用的核算，及時準確提供公司的財務信息，并進行整理、分析和報告。6、 合同保函的辦理。7、 參與公司合同付款方式的審核。付款審核。8、 向合同項目負責人發出銷售合同款催收書。二、日常財務管理1、 組織、制定、完善公司的各項財務制度。2、 建立健全公司內部核算的數據管理體系， 執行與控制公司預算的相關財務指標。3、 公司運營的資金分析。4、 參與企業經營決策，統一調度資金，厲行節約，合理避稅，合理使用資金。5、 擬訂年度經營利潤分配草案及其他財會資料供公司董事會決策使用。三、資金運作1、 對公司籌措資金提出計劃、建議、并具體操作經批準的債
3、券融資。2、 對外投資的財務分析。四、財務知識的培訓五、監督和建議1、 監督、檢查公司各項財務計劃執行情況，提出財務分析報告，并提出加強經營管理和財務管理的建議。2、 對公司的資金使用情況進行監督，并提出建議。權限范圍1、 財務人員有權拒絕辦理不符合規定的報銷單據。2、 財務部有權按照財務制度審核員工借款項是否確實需要發生， 并且前一筆借款是否已經核銷。3、 員工借款后一個月仍沒有報帳的，并且沒有前提特殊說明的，財務有權按照財務制度給予一定經濟處罰。4、 各項費用的領取和報銷均要按公司規定格式填寫計劃和粘貼憑證， 不符合規定的，財務人員有權拒絕支付。工作流程1、 報銷流程：經辦人-部門經理-會計審核-財務經理審核-財務總監批準-出納報銷2、借款流程：同報銷流程3、票據傳遞流程：出納報銷（現金、銀行日報表）-會計審核記帳4、對外報表流程（所有對外報表需經他人審核） ：制表人-審核人第二章第二
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