1、內內 容容 訂單作業流程 贈品處理作業流程 盤點作業流程 不同核算體系作業流程 相同核算體系作業流程 訂單作業流程訂單作業流程 作業程序及工作職責 訂單的定義 訂單的分類 下訂單需注意的事項 控制重點 作業程序及工作職責 訂單的定義 訂單是指本公司通知供應廠商送貨的書面 憑證，也是公司收貨及財務付款的重要電腦 資料。 作業程序及工作職責 訂單的分類 補貨訂單 RPS訂單 永續訂單 作業程序及工作職責 下訂需注意的事項 訂 貨 倍 數下訂單時的訂貨數量必須是訂貨倍 數的整數倍。 最低訂貨量下訂單應滿足最低訂貨量。 交 貨 日 期訂單上約束廠商按時送貨的日期。 控制重點 下訂部門是否正確使用各種不
2、同類別的訂單 下訂部門之間（采購與營業）是否存在職責不清，重 復下單的情況 下訂經辦人員在下訂單時是否有注意到下訂單的基本 要點（送貨日期、訂貨倍數、最低訂貨量） 下訂部門是否對搭贈訂單有正確的概念及正確的操作 下訂單是否有經過一定的核決程序，訂單的列印是否 依公司規定由店輸入小組統一執行 訂單的傳真部門在訂單傳出之后，是否有確定廠商收 到訂單 贈品處理作業流程贈品處理作業流程 作業程序及工作職責 贈品處理方式 控制重點 作業程序及工作職責 贈品的定義：贈品的定義： 指廠商提供給購買其商品的顧客，好又多公司贈品處 只是代收、代送的非賣品 作業程序及工作職責 贈品收貨 商管收貨，數量填入“贈品驗
3、收單”，贈品收貨 不可做電腦輸入 作業程序及工作職責 贈品處理方式贈品處理方式 贈品轉銷售 可用于補充行政用品、廣告用品或員工福利 廠商要求取回所余贈品時，營運部門應填寫物品攜入/出明 細表，經處長（經、副理級以上）核準后至商管處核點數 量無誤后，由廠商簽收收 控制重點 贈品的收貨是否準確，派送方式是否明確 客服中心是否確實盡到保管責任 贈品的派發是否都符合條件，是否有私分贈品的情況 客服中心不再贈送的贈品是否有及時通知營運、采購 處理，處理方式是否符合公司規定 贈品的派送是否與促銷商品的銷量相符 店長室是否不定期另行抽盤贈品庫存 盤點作業流程盤點作業流程 作業程序及工作職責 盤點前 盤點中
4、盤點后 控制重點 作業程序及工作職責 盤點前盤點前 擬定盤點計劃 盤點前準備 盤點中盤點中 商品整理 放單 初盤 復盤 稽核 收單 盤點后盤點后 店輸入小組 營運部門 財務 控制重點 徹底做好教育訓練 各課填寫存貨盤點清單是否有錯誤 盤點前是否完成進貨、退貨的輸入及庫存更正 各部門主管嚴加督促初盤、復盤工作的進展 稽核人員切實記錄所發現之錯誤 倉庫盤點是否確實 店輸入小組核對每一張盤點單之流水號無誤后方可輸入 店輸入小組100%正確輸入所有盤點單 第月最后一天為特殊商品歸零，當天所有庫存更正都不 能做 初盤、復盤、稽核、盤點數量之輸入等階段發生錯誤時， 是否明文規定處罰方式 控制重點 不同核算
5、體系轉貨流程不同核算體系轉貨流程 作業程序及工作職責 控制重點 作業程序及工作職責 轉入分店下訂單 轉出分店下訂單 轉出店填單、備貨 持轉貨清單、訂單至收銀臺結帳 將商品送至商管出貨 委托運輸單位 若店內商品不足時，廠商不愿直接運輸，但可開增 值稅發票，可由轉入店下訂單給廠商，轉出店代傳 真給廠商并代收貨，不做進貨輸入，再委托運輸單 位送貨至轉入店 轉入店商管 轉出店財務在確定轉入店收貨之后開具增值稅票并 寄送轉入店財務 轉出店財務依發票、收貨資料入帳并支付貨款 作業程序及工作職責 控制重點 轉入與轉出是否存在量差 轉入收貨單位與轉出銷貨單位是否有錯誤 各事業部轉貨的帳務是否正確處理 相同核算體系分店間轉貨流程相同核算體系分店間轉貨流程 作業程序及工作職責 分店與分店之間轉貨適用情況 分店轉貨中應注意的問題 控制重點 作業程序及工作職責 分店與分店之間轉貨適用情況分店與分店之間轉貨適用情況 適用于同一財務核算體系內各店之間轉撥商品， 轉貨成本以轉出店商品成本為依據（具體由雙方協 商決定） 作業程序及工作職責 分店轉貨中應注意的問題分店轉貨中應注意的問題 轉貨價差 轉貨量差 控制重點 轉出店對轉入店的轉貨需求是否有及時備貨 退貨單是否經店長的核決之后出貨 轉入店應注意價差及量差并及時處理 月末轉貨成本是否及時清理并核對相符
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