1、目 錄 第一章 總論 . 11.1 項目單位基本情況 . 11.2 項目基本情況 . 41.3 可行性研究報告編制依據 . 61.4 綜合評價 . 7第二章 背景及必要性 . 92.1 項目區社會經濟狀況 . 92.2 相關產業發展現狀 . 102.3 項目建設的必要性 . 11第三章 項目場址與建設條件 . 153.1 建設地點選擇 . 153.2 建設條件 . 15第四章 市場分析與銷售方案 . 194.1 市場分析 . 194.2 營銷策略、方案、模式 . 214.3 市場風險分析 . 22第五章 建設方案 . 245.1 產品方案和建設規模 . 245.2 建設規劃和布局 . 245.

2、3 建設標準和產品標準 . 255.4 技術方案 . 255.5 設備方案 . 33I 5.6 主體工程方案 .335.7 輔助工程及其它工程方案 .335.8 實施進度安排 .33第六章 環境影響評價 .346.1 環境影響 .346.2 節能減排措施 .356.3 評價與審批 .36第七章 項目組織與管理 .377.1 組織機構與職能劃分 . 377.2 勞動定員 . 377.3 管理措施 .387.4 勞動安全、衛生與消防 .40第八章 投資估算與資金來源 .418.1 投資估算依據 .418.2 投資估算 .418.3 資金來源 .428.4 財政資金的使用范圍 .43第九章 財務評價

3、 .449.1 財務評價依據 .449.2 營業收入、營業稅金和附加估算 .449.3 總成本及經營成本估算 .459.4 財務效益分析 .469.5 財務評價結論 .48第十章 社會效益分析 .4910.1 對當地主導產業發展和產業結構調整的影響 .49II 10.2 與農戶利益聯結機制 . 5010.3 帶動農戶及農民增收效果分析 . 50附 錄 . 52III 第一章 總論 第一章 總論1.1 項目單位基本情況1.1.1 概況 單位名稱：XXXX縣XXXX養殖有限責任公司 企業性質：有限責任公司 發展歷程：XXXX縣XXXX養殖有限責任公司于 2011 年 11 月注冊成立，由XXXX縣

4、XXXX鎮寺XXXX村XXXXXX出資設立，注冊資金 200 萬 元。公司有辦公室 10 間，500 平方米，電腦 6 部，打印、傳真一體 機 2 部，辦公車輛 2 部，辦公電話 5 辦公桌椅配備齊全，另有檔案 柜，保險柜等，其它基本辦公需要品（飲水器、空調等）配備完善。 主營業務及主導產品：公司的主導產品是牛奶產品生產銷售。 2012 年，公司已出欄銷售牛 238 頭，鮮奶 100 噸，銷售額 1560 萬元， 盈利 200 萬元。 管理制度與模式：公司實行總經理負責制，公司設總經理 1 名， 副經理 2 名，監事長 1 名。根據公司運行和發展需要，下設各辦事 機構，分別為： 信息與技術部：

5、主要負責種牛、飼料、獸藥、新技術、價格、 產品銷售等方面信息的收集、整理與發布、技術培訓與推廣、幫助 解決公司成員的技術問題； 銷售部：主要負責產品銷售； 財務部：負責財務工作；采購部：負責飼料、藥品、疫苗、種 牛等的采購； 1 第一章 總論 質檢部：檢驗（查）采購品、本公司產品的質量，并執行不合 格采購品不進場，不合格產品不出場； 辦公室：負責后勤、接待及上傳下達。 人員結構：公司現有員工 30 人，其中管理人員 5 人、技術人員 11 人，其他員工 14 人。大專以上學歷 3 人，中專學歷 7 人，具有畜 牧師、獸醫師水平的技術人員 19 人，會計人員 1 人。 主要業績及榮譽：公司秉著在

6、保護好環境的基礎上，生產出最 安全的產品的原則，通過合理選址、設施減排、合理利用的原則， 將養殖場的糞污達到零排放；公司 2012 年累計銷售額 1506 萬元， 實現利潤 200 萬元，扣除工資、機燃費、房費、水費、招待費等費 后，凈利潤 150 萬元，提取公益金 3 萬元，風險金 1.5 萬元，下余 145.5 萬元，按股金投入公司擴大規模運轉。2012 年，公司累計銷 售額已達 1560 萬元，利潤 200 萬元，預計到年底全年銷售額可達 2000 萬元以上，利潤在 250 萬元左右。 公司始終貫徹以產業化發展為紐帶、帶動農戶共同富裕的方針 政策，利用龍頭企業的品牌和技術優勢，通過“龍頭

7、企業+基地+農 戶”等一系列的新型產業化模式，予農戶以資金和技術支持，做 到產前、產中、產后服務以集中培訓、大規模走訪、技術支持與 指導等方式，提高養戶的飼養管理和畜病防疫水平，從而創利增收。 在農業產業化發展進程當中，帶動廣大農戶共同致富，截至2012 年 度累計帶動 500 余農戶從事家畜養殖及其相關產業戶均增收 達 3000 元以上。 2 第一章 總論 1.1.2 財務狀況 根據項目建設單位提供的財務報告和中介機構審計報告顯示， 近兩年財務狀況良好，詳見表 1-1。 表 1-1 2011年、2012 年財務狀況表 單位：萬元 序號名 稱2011年2012 年1資產總額2068.29220

8、4.67其中：流動資產437.79625.10固定資產凈值163.05157.962負債總額154.33192.563所有者權益1913.962012.114資產負債率7.46%8.73%5產品營業收入554.94689.466凈利潤63.9698.157凈資產收益率6.35%5.00%8投資報酬率4.12%5.94%9資產負債率7.46%8.731.1.3 法人代表基本情況 公司法人代表XXXXXX，女，1975 年 8 月 16 日出生，藏族，農民。 他已從事牛、羊養殖屠宰加工事業十余年，有著豐富的養殖、經營 管理、疾病防控、產品銷售理論功底和實踐經驗，是當地有名的養 殖能手，現為XXXX

9、縣宏盛食品廠副經理、XXXX縣XXXX養殖有限責任 公司總經理，具有較強的企業管理與生產組織能力，創新能力強， 無破產、銀行欠資等記錄，個人誠信與社會形象良好。 3 第一章 總論 1.2 項目基本情況 1.2.1 項目名稱、建設性質及建設地點 項目名稱：XXXX縣 1000 頭奶牛養殖基地擴建項目 建設性質：擴建 建設地點：甘南州XXXX縣XXXX鎮寺XXXX村 1.2.2 建設規模及產品方案 建設規模： 公司現有牛舍 12 棟，年存欄奶牛 600 頭；有 2000 平方米擠奶 廳 1 座；青貯窖 3 座 1755m2。擁有現代化擠奶設備 1 套，乳品檢測 分析設備 1 套，飼草料加工設備 1

10、 套，獸醫設備 1 套。 通過本項目建設，可增加公司奶牛存欄 400 頭，從而使該公司 奶牛存欄達到 1000 頭。 產品方案：項目建成后，正常年新增鮮奶產量 200 ，公斤，新 增出售犢牛 280 頭。屆時，全公司鮮奶產量將達到 540 萬公斤以上。 1.2.3 品種、技術、設備 品種：項目養殖品種為荷斯坦奶牛。 技術:由XXXX縣農牧局和XXXX縣獸醫站為項目單位提供技術服 務、優質飼料、母牛信息和指導繁育牛犢及防疫，使項目按照科學合 理的方向實施，確保項目質量。同時不定期聘請專家、教授進行技術 指導、技術培訓、技術咨詢和科研開發協作。 設備：購進運料車 5 臺、青貯機 2 臺、人工授精設

11、備 1 套、獸 醫設備 1 套。 4 第一章 總論 1.2.4 土建工程 （1）主體工程 項目主體工程為新建 720 平方米的牛舍 5 座，建筑面積共 2880 平方米。 （2）輔助工程 新建病牛舍 147.4 平方米，獸醫、授精舍 85.3 平方米，場區道 路 400 平方米，綠化 1000 平方米，給排水管線 800 米。 1.2.5 建設期限 項目計劃建設期 1 年，自立項批復之日起。 1.2.6 投資結構及資金來源 （1）投資結構 本項目估算總投資 358.5 萬元，其中，工程費用為 319.0 萬元， 占建設投資的 89.0%；工程建設其它費用 22.4 萬元，占項目建設投 資的 6

12、.3%。預備費按 5.0%計取，共計 17.1 萬元，占項目建設投資的 4.8%。 （2）資金來源 項目需籌集資金 358.5 萬元，資金來源為： 中央財政補助資金 100.0 萬元，占項目建設投入總資金的 27.9%。 地方財政配套資金 40.0 萬元，占項目建設投入總資金的 11.2%；其 中省級財政配套 32 萬元、市級財政配套 8 萬元建設單位自籌 218.5 萬元。占項目建設投入總資金的 60.9%。 5 第一章 總論 1.2.7 項目效益 （1）經濟效益 項目正常年銷售收入 808.0 萬元，生產總成本為 727.2 萬元，利 潤總額為 80.8 萬元。項目所得稅前財務內部收效率（

13、全部投資） 17.9%，財務凈現值（ic=8%）257.8 萬元，投資回收期 6.4 年，總投 資收益率 19.9%，項目財務效益良好。 （2）社會效益 1）調整產業結構，促進優勢產業發展 項目建成后每年可為項目區新增提供優質奶牛 280 頭，這對實 現甘南地區奶牛周年均衡供給，緩解奶牛需求壓力具有積極的作用， 2）帶動項目區農戶發展奶牛養殖產業 本項目建成后，通過公司標準化奶牛養殖示范，并為農戶提供 養殖技術服務，可直接帶動 300 戶農民直接參與公司養殖，每戶飼 養 5 頭奶?？稍黾邮杖?1 萬元；同時，本項目建成后可間接帶動項 目區 600 戶農民發展奶牛規?；B殖。 生態效益：該項目采

14、用國內外最先進的奶牛飼養術，不僅將 疫病的發生控制在最低程度，而且優質飼料及各種藥物的優化使用 從源頭上確保了所生產的奶牛均符合無公害產品。牛糞經處理后排 放到農田，因此，該項目不會對環境造成任何性質的污染。 1.3 可行性研究報告編制依據 （1）2013 年國家農業綜合開發產業化經營項目申報指南； （2）2013 年農業綜合開發產業化經營項可行性寫參考大綱； （3）2013 年農業綜合開發產業化經營項目可行性研究報告編 寫參考大綱格式； （4）2013 年農業綜合開發產業化經營項目可行性研究報告編 寫參考大綱附表格式； （5）國家農業綜合開發資金和項目管理辦法（財政部令第 29 號）； （6

15、）建設項目經濟評價方法與參數（第三版）； （7）建設單位提供的各種基礎資料和有關文件證明、協議等。 1.4 綜合評價 （1）項目建設符合國家產業政策，符合企業和當地實際，順應 西部大開發戰略方向，有利于推進甘南州奶牛養殖業的產業化進程。 （2）項目充分利用當地豐富的土地和人力資源優勢，有效促進 當地奶牛業的發展進程，擴大區域產品知名度，為國家增加稅收，推動該地區經濟的發展；可直接提高奶牛養殖經濟收入，并可吸納安置一批社會勞動力和下崗人員，增加就業崗位，為當地農戶提供新的致富途徑，實現經濟效益、社會效益的統一；可帶動當地運輸業、包裝業等相關產業的發展，也將成為西部地區農民增收的探索性途徑。 （3

16、）項目具備良好的建設條件，原料供應充足。 （4）項目工藝路線合理，生產技術成熟，選用國際先進、成熟的奶牛飼養設備，并符合企業實際，設備運行平穩、可靠，生產裝 7 第一章 總論 備技術水平較高，實現了經濟規模生產。 （5）項目建成后，銷售價格按保守計算，各項財務指標均高于 行業基準值，經濟效益顯著，財務指標良好。 綜上所述，項目可行。 8 第二章 背景及必要性 第二章 背景及必要性2.1 項目區社會經濟狀況 XXXX縣地處XXXX省南部、甘南藏族自治州東南部，東定西市 所屬崛縣、漳縣為鄰，南與迭部縣相接，西與四川省若爾蓋縣睦鄰，西南與碌曲、夏河兩縣毗連，北與臨夏州和政、康樂兩縣及定西市 的渭源縣

17、接壤，中部與臨潭縣環結。全轄 3 鎮12個鄉98個村委會469個村民小組，總人口10.19萬人，有藏、漢、回、土、滿、苗 等十多個民族，其中藏族占總人口的62。群眾歷史上以放牧為主，在放牧過程中積累了一定的技術經驗，為養殖業的發展打下了一定的基礎。 項目區地處東經 10326 ，北緯 3432 ，在XXXX縣城北面 3 公里處，該區域內以森林、草地為主，植被茂盛，雨量充沛，水資源豐富，日照資源充足。由于特殊的地理位置和自然環境條件，發展有機生態養殖業有著傳統優勢和優越條件。一是氣候濕潤，光照充足；二是山清水秀，生態良好，無任何污染，適宜發展綠色產業； 三是廣大群眾養殖基礎好，經驗豐富；四是畜牧

18、業科技服務體系健全，技術力量充裕；五是人少地多，勞動力資源充足；六是飼草料資源豐富，草食畜（禽）產業發展潛力巨大。 2011 年，實現地區生產總值 8.84 億元，大口徑財政收入完成 9961萬元，各項綜合經濟指標實現了翻倍增長，提前一年超額完成“十 一五”規劃確定的目標任務，為“十二五”發展奠定了堅實的基礎， 全公司會固定資產投資規模不斷擴大，2011 年完成 10.93 億元，是 9 第二章 背景及必要性 2006 年的 4.2 倍，年均增長 33%；以交通、水利、城鎮建設、游牧 民定居以及社會事業發展等為重點的基礎設施建設步伐加快，經濟 社會發展的基礎得到進一步夯實。2011 年，農牧民

19、人均純收入達到 2800 元。 2.2 相關產業發展現狀 XXXX是甘南州農牧業大縣，農作物資源豐富，為養殖業的發展提供了充足的原料保障，養殖業主要以牛、羊、禽、特種水產品 為主。“十一五”以來，XXXX縣緊緊圍繞“畜牧業增產增效，農牧民增 收”的中心目標，深入貫徹落實科學發展觀，全力實施“農牧互補”戰 略，積極推廣牦牛、藏羊復壯技術，以促進畜牧業生產方式轉變和生產力發展提高為重點，不斷加大生產結構調整，畜牧業保持了強 勁的發展勢頭。畜牧業是XXXX的支柱產業和優勢產業，全縣現有 498.5 萬畝天然草場和 16 萬畝的耕地以及近 50 萬頭（只）牲畜。廣 袤的草原和富饒的畜產資源，使XXXX

20、成為全省重要的畜產品生產基地，不斷加快畜牧業向建設養畜、設施養畜、種草養畜模式轉變，自由給半自給畜牧業向商品畜牧業、效益畜牧業轉變。 截至 2011 年，畜牧業生產連續獲得第 27 個豐收年，牲畜總增、出欄、商品三率分別達到 34.5%、40%和 35%，適齡母畜比例達到43.5%以上，全年肉、奶、毛產量分別達到 7101.68 萬噸、8836.06 萬噸和 164 萬噸，完成牧業產值 11749.33 萬元，占農業總產值的 51%，農牧民純收入的 60%來源于畜牧業。 近年來，XXXX縣農產品加工，尤其是畜牧產品加工發展迅猛， 10 第二章 背景及必要性 并帶動了該區包裝、運輸、餐飲等行業的

21、發展。 2.3 項目建設的必要性 2.3.1 是推進奶牛養殖業規?；藴驶ㄔO的需要 牛奶是人類理想的天然食品，素有人類保姆之美稱。正因為如 此，奶業被認為是給人們健康、智慧和力量的產業。我國政府十分重視奶牛業的發展，結合社會經濟的全面發展，出臺了各種有利于 畜牧業特別是奶牛業發展的政策。國務院關于促進奶業持續健康發 展的意見指出，奶業是農業的重要組成部分，乳品是重要的“菜籃 子”產品，與人民生活息息相關。奶業已成為農業現代化的重要標志， 是我國農民增收的重要渠道。 國家奶業整頓和振興規劃綱要明確提出了所有奶牛養殖場 （場區）要限期執行奶牛場衛生規范（GB16568），力爭三年內達標，達不到

22、標準的必須停產整頓。其他奶牛飼養戶（點）要參照 執行，農業部門要開展相應的技術規范培訓。中央在現有奶牛規模 化養殖建設投資規模的基礎上，進一步加大中央預算內投資支持力 度，支持奶牛主產區加快現有養殖場（場區）標準化改造和新建標 準化規模養殖場（場區），改善奶牛養殖、防疫、擠奶、糞污處理等 條件，提高飼養水平和生鮮乳質量。 本項目通過擴建現有的擠奶廳、改造現有的奶牛養殖舍等措施，同時通過對養殖技術人員及養殖農戶的培訓，最終使企業奶牛養殖 水平達到國家相關標準，從而為市場提供更多的優質鮮奶。 11 第二章 背景及必要性 2.3.2 是畜牧業內部結構調整的需要 實施西部大開發和調整產業結構以來，甘南

23、市的肉、蛋、奶都 有了較大增長。至2011年，肉、蛋、奶總產量分別達到 15 萬噸、2 萬噸和5萬噸 5，人均肉、蛋、奶占有量依次為 16.7 千克、1.2千克 和1.16千克。人均占有肉類僅為全國的 2.2%?？梢?，甘南州畜牧業一直以發展肉牛、豬禽為重點，忽視了奶牛的發展，結果形成了全州畜牧業內部結構很不合理，鮮奶及乳制品所占份額極小，畜牧業內部產品結構不合理的狀況。 從營養學看，牛肉與羊肉的營養價值更高；從經濟、生態和社 會效益的角度看，奶牛養殖效益更好、最好。飼養奶牛的投入產出 比是養豬的 3 倍、牛肉的 2 倍。而“牛奶是最好的食物”，“奶牛是 人類的保姆”，“一杯牛奶托起一個健康的民

24、族”。甘南州XXXX縣畜牧 業中奶牛養殖主要以分散的家庭養殖為主，通過公司組織建設規模 化養殖場，可解決奶牛規模發展瓶頸，尤其是解決牛奶銷路，可壯 大奶牛產業的發展規模。 2.3.3 是擴大內需，增加農民收入的需要 當前，農業面臨著增加農民收入、改善農產品結構和品質的緊 迫任務。振興奶業，是拉動消費、擴大內需、加快農業產業結構調 整、促進奶業發展、增加農民收入的一項有效措施。發展奶牛業可以帶動相關產業的發展。由于鮮奶具有易腐的特點，發展奶業要求 奶牛飼養業和乳品加工業同步發展，再加上服務、貿易等環節，奶業的發展就可以帶動一、二、三產業的同步發展。所以奶業的振 12 第二章 背景及必要性 興可以

25、增加農民收入，轉移農村剩余勞動力，成為農村經濟的一個 新的增長點。奶牛的生產在畜產品中轉化率最高。若以生產蛋白質 計算，生產牛奶的飼料轉化率比生產豬肉高 2 倍，比生產雞肉高 1 倍多，發展奶牛業符合高產、優質、高效、低耗的農業發展方向， 可充分利用飼料資源，促進農民增收。 2.3.4 是發展循環農業，實現農牧互補的需要 奶牛業是農牧業的重要組成部分，發展奶牛飼養業是推動農牧 結合，實現農業可持續發展戰略的重要途徑。飼養奶?？梢猿浞掷?用農作物秸稈及其他副產物，秸稈“過腹還田”，產生大量有機肥， 節約化肥用量，有利于土壤團粒結構的形成，培肥地力，增加生產， 可實現農牧業的良性循環。 2.3.5

26、 是加強企業自身建設的需要 建設社會主義新農村迫切需要養殖企業盡快上一個新臺階，由 養殖企業帶領農民把生產水平引入到一個新的發展階段，盡快提高 產品質量，增加附加值，不斷增加農民收入是對養殖企業今后發展 的必然要求。項目建設單位建設的奶牛養殖場，通過示范吸收廣大 奶牛養殖戶建設高標準奶牛養殖場，提高了組織化程度，有利于市 場競爭，增加了農民收入，但與國內先進養殖企業相比，該企業當 前仍處在較低發展水平，對當地農戶帶動規模和農民持續增收急需 進一步增強。要促進快速、健康的發展，就必須加強企業自身建設。 首先產品實施品牌經營戰略，做到以品牌促提升，以品牌拓市場是 關鍵；其次積極為成員提供政策咨詢、

27、信息傳遞、技術指導、物資 13 第二章 背景及必要性 供應等系列化服務是促進生產發展，實現科學養殖，提高生產質效 的有效途徑。 通過該項目建設，養殖戶的基礎設施得到全面完善，這將為實 現奶牛養殖標準化生產、提高產品質量、樹立品牌起到積極作用； 同時通過對現有成員和帶動農戶進行技術培訓和提供系列服務，將 對提高養殖技術人員管理水平起到重要作用。 因此，本項目建設是加強養殖企業自身建設的需要。 14 第三章 項目場址及建設條件 第三章 項目場址與建設條件 3.1 建設地點選擇 項目所在地甘南州XXXX縣XXXX鎮寺XXXX村，XXXX縣城北面 3 公 里處，該區域內以森林、草地為主，植被茂盛，雨量

28、充沛，水資源 豐富，日照資源充足。境內平均海拔 2400 米。氣候濕潤，四季分明， 屬高原性大陸濕潤性氣候。年平均氣溫 8.4 ，平均無霜期 183 天， 平均日照期為 1842 小時。 選擇該地點具有發展有機生態養殖業有著傳統優勢和優越條 件。一是氣候濕潤，光照充足；二是山清水秀，生態良好，無任何 污染，適宜發展綠色產業；三是廣大群眾養殖基礎好，經驗豐富； 四是畜牧業科技服務體系健全，技術力量充裕；五是人少地多，勞 動力資源充足；六是飼草料資源豐富，草食畜（禽）產業發展潛力 巨大。 3.2 建設條件 3.2.1 自然條件 XXXX縣位于XXXX省甘南藏族自治州東南部。全縣轄 3 鎮 12 鄉

29、、 97 個村委會、469 個村民小組，總面積 5419.68 平方公里，總人口 10.23 萬人，有藏、漢、回、土、滿、苗等 10 多個民族，其中藏族 占總人口的 63%。全縣境內海拔 20004900 米，年均氣溫 4.6 攝 氏度，年均降水量 580 毫米，無霜期 119 天，屬高原性大陸氣候， 寒冷濕潤，四季不明，山高林多濕度大。XXXX歷史悠久，風景秀麗， 物產富饒，人杰地靈，水電、旅游、礦產、畜牧及林業是全縣五大 15 第三章 項目場址與建設條件 優勢資源。全縣耕地面積 16.3 萬畝，主要農作物有小麥、青稞、油 料、蠶豆等；草場面積 498.4 萬畝，畜種主要有牦牛、犏牛等優良品

30、 種，XXXX縣是XXXX省十二個重點林業縣和重點牧業縣之一，是黃河 上游重要水源涵養區和水源補給區，也是實施天然林保護工程和草 原禁牧休牧工程的重點地區之一；林地面積 294.1 萬畝，森林資源中 的優勢樹種有云杉、冷杉、松柏、樺木等；林地出產蕨菜、狼肚菌、 木耳等山野珍菜，開發價值較高，并出產黨參、麝香、冬春夏草、 貝母、藏紅花等名貴藥材；水電資源豐富，黃河一級支流洮河 流經縣境 8 鄉鎮，長達 174 公里，各類大小河流呈網狀分布，年地 表徑流量 28.9 億立方米，水能蘊藏量 62.84 萬千瓦，技術可開發利 用量 50.37 萬千瓦；地下礦藏較為豐富，全縣地質屬北秦嶺皺褶帶南 部，結

31、構復雜，初步探明的有金、銀、銅、鐵、鉛、鋅、汞、大理 石、石灰石等，全國三大名硯之一的洮硯，其石料產于XXXX縣洮硯 鄉，并以雕刻精美享譽國內外；縣旅游資源相當富集，以“四溝”（大 峪溝、拉力溝、卡車溝、車巴溝）、“兩峽”（康多峽、九甸峽）、“兩 點”（縣城、扎古錄）為代表，各類景點多達 60 多處，集自然生態 文化、藏傳佛教文化、覺乃民俗文化、土司歷史文化、洮硯藝術文 化之大成，構成了獨具特色的地域文化，以其多樣性、原始性、神 秘性著稱，在州內、省內具有較高的知名度，被譽為“藏王故里， 洮硯之鄉”。由于自然條件嚴酷，經濟基礎脆弱，國家投資及地方融 資相對有限，使豐富的資源優勢得不到充分利用，

32、難以轉化為現實 生產力，是一個經濟欠發達、地處偏遠的少數民族國扶貧困縣。 16 第三章 項目場址及建設條件3.2.2 資源、科技支撐條件XXXX縣總國土面積 5419.68 平方公里。人均占有土地比全州人均 占有量高出一倍多。原料資源的載畜量在 100 萬頭標準畜以上，發 展畜牧業的資源優勢十分明顯。 養殖業是甘南農村經濟中最具發展潛力的主導產業之一，為促 進全省農業結構的戰略性調整，實現農業增效，農民增收的目標， 省委、省政府決定把養殖業發展作為調整農業結構的重要突破口來 抓。XXXX省人民政府關于加快發展養殖業的通知明確指出：草食 動物在畜牧業產值中的比重由 1999 年的 3%提高到 1

33、2%。到 2015 年 養殖業產值占農業總產值的比重提高到 60%以上?！巴ㄖ币蟀淹?出發展草食動物和著力抓好奶業生產作為加快養殖業產業化發展步 伐的突出重點之一，積極推行“政府引導，協會組織，龍頭帶動， 大戶養殖，統一防疫，集中服務”的生產經營形式；努力發展規模 養殖，建立專業養殖場；集中力量培植奶業基地；加大加工龍頭企 業培育力度，完善市場流通體系；依靠科技進步，不斷提高養殖業 的發展水平。要求加快新技術的研究和推廣，在抓好本省畜禽良種 選育工作的同時，積極引進省外、國外的優良品種，著力推廣舍飼 養殖、人工授精和胚胎移植、種草養畜、秸稈綜合利用等實用新技 術等；制訂優惠政策，加大養殖業

34、的扶持力度，多渠道增加對養殖 業的投入。 3.2.3 基礎設施條件 XXXX縣交通便利，省道、縣道、鄉道縱橫交織；郵電通訊方便 17 第三章 項目場址與建設條件 快捷，電話、因特網全面普及。 養殖區由XXXX電力局負責供電，供電有保障。 養殖區有機井，水源充足，用水方便，水質符合 生活飲用水 衛生標準 GB5749-2006。 項目擬擴建場地內地勢平坦，供水、供電、供暖條件具備，場 區周圍隔離條件良好，是一塊理想的養殖建設用地。 18 第四章 市場分析與銷售方案 第四章 市場分析與銷售方案 4.1 市場分析 4.1.1 市場供求現狀及前景分析 （1）市場供求現狀分析 牛奶含有幾乎全部已知維生素

35、及多種免疫活性因子，是營養最 全面的食品，被稱為“白色血液”?？茖W研究表明，牛奶是飼料轉化 率最高的優質營養源，奶業是節糧、經濟、高效產業。牛奶產值和 人均占有量被視為一個國家經濟發達程度與綜合國力的標志之一。 世界奶業的發展呈現不平衡發展態勢，發達國家奶業在畜牧業 產值中比重較高，美國占 21，加拿大占 26，澳大利亞占 31， 新西蘭占 48，牛奶產值占農業總值 20%以上，奶業已成為發達國 家農業的主導產業，而世界部分地區奶業的發展仍然落后，甚至達 不到世界平均水平。 2011 年全國奶牛存欄2000萬頭，奶類總產量4000萬噸，其中牛奶產量3500萬噸2011 年，我國人均牛奶占有量2

36、5千克。與此同時，奶制品加工企業快速發展。涌現出伊利、蒙牛、光明、三元等一批全國知名的企業，呈現前所未有的發展速度。企業的快速擴張也帶動了農民增收。近年來，在政府補貼、企業返利等行動的促進下，包括飼養場區、規模牧場等規?；B殖基地在全國各地不斷發展。 作為關乎每個人健康的奶制品已經成為尋常百姓家的必需品。 “奶制品”市場越來越趨于完善，雖然“奶?！别B殖業不斷發展， 19 第四章 市場分析與銷售方案 但遠遠滿足不了“奶制品”消費市場需求?？梢哉f“奶制品”市場 需求缺口大，“奶?！别B殖業的發展潛力大。發展奶牛養殖，生產綠 色牛奶市場潛力巨大，前景非常廣闊。 （2）市場前景分析 目前世界奶業發展呈現

37、兩大趨勢：首先，發達國家奶業發展日 趨平穩，發展中國家發展迅速，尤其是亞洲國家增長速度最快。其 次，各國都致力于提高奶牛的單產水平。為提高奶牛的單產水平， 發達國家多以適當減少奶牛飼養量，努力提高奶牛單產水平，以保 持奶總產量的平穩增長。而多數發展中國家則在增加奶牛飼養量的 同時，致力提高奶牛單產水平。 我國屬貧奶國，奶牛在畜牧業內部所占的比重極小，牛奶與牛、 羊肉之比分別為 0.251；0.61，遠遠低于世界 0.821 和 91。 而我省則更低，僅為 0.0191 和 0.0831。發達國家平均每 30 人擁 有一頭奶牛，我國平均 340 人擁有一頭奶牛，我省則平均 2720 人擁 有一頭

38、奶牛。從消費水平看，全國人均年有鮮奶不足 7 ，我省人 均只有 0.6 ，遠遠低于發達國家（一般在 100 以上）和亞洲平均 水平（40 ）。加之牛奶以鮮為主的產品，國內幾個廠家也只在近幾 年開始生產可保存較長時間的飲品（最長一個月），國內市場難以開 發。同時由于近年來的大力宣傳，改變了人們的飲食消費習慣，牛 奶的需求不斷增加。從全國情況看，僅城市人口加之進城務工農民， 可達 4 億人之多，以目前亞洲年消費水平人均 40 計算，年需求量 達 1600 萬噸，而目前產量不到 1000 萬噸。從我省情況看，目前全 20 第四章 市場分析與銷售方案 省人口 6070 萬人，按年人均消費 40 鮮奶計

39、算，需求量達 242.80 萬噸，實際產量只有 4.1 萬噸，不到 2。 綜上所述，在需求量日益增長，供給量嚴重不足的前提下，項 目區奶業的發展前景廣闊，蘊藏著無限的商機。 4.1.2 市場競爭優勢分析 項目建設單位建設的奶牛規?；B殖場，通過吸收廣大奶牛養 殖戶建設高標準奶牛養殖場，提高了組織化程度，有利于市場競爭， 增加了農民收入。項目區已形成了“龍頭企業+基地 +農戶”的產業 化運作模式，養殖場突破庭院經濟的局限，加速奶牛養殖規模化進 程，對科學的組織奶牛飼養業生產、提高奶牛飼養業的生產力具有 深遠意義和發展前途。養殖場的建設，一是解決了散戶奶農單槍匹 馬面對強大的乳品企業和激烈的市場競

40、爭問題，降低奶農的市場風 險；二是為養殖企業橫向聯合邁出了關鍵的一步，每個養殖和加工 企業之間再聯合后逐漸壟斷優質奶源，大大提高了奶農的地位，有 效地維護了自身利益；三是更好地利用無污染飼草生產出更多優質 的品牌原料奶，提高價格增加收入；四是生產出品牌原料奶后乳制 品企業之間為爭奪更多優質原料奶必定提高收購原料奶價格，奶農 收入穩定增長。 因此，與項目區其它養殖戶相比，產品質量明顯提高，競爭優 勢明顯。 4.2 營銷策略、方案、模式 項目主產品鮮奶直接由企業自行收購。生產的犢牛以優惠的價 21 第四章 市場分析與銷售方案 格提供給當地農民，發展壯大奶牛產業。 項目建設單位在搞好鮮奶生產的基礎上

41、，積極支持和協助項目 區奶牛飼養戶加入該企業，牛奶加工企業與項目建設單位、農戶的 關系實行利益聯結，風險共擔，互惠互利。在保證本企業鮮奶質量 的基礎上，積極開拓犢牛的銷售市場，擴大項目區奶牛養殖規模。 該項目建成后，建設單位將在穩定現有銷售渠道的基礎上，進 一步拓展銷售渠道，加快產品宣傳力度，同時盡快注冊無公害奶源 商標，樹立品牌意識，用品牌占領市場。 4.3 市場風險分析 4.3.1 市場風險因素分析 本項目的最大風險在于畜禽疫病的預防，運行管理的關鍵在于 疫病預防和防治要堅持做到規范化、制度化和標準化；另外就是鮮 奶的市場波動風險。隨著人們生活質量的不斷提高，奶產品社會需 求量必將不斷增加

42、，長期態勢為需大于求。項目不存在諸如政策、 環境、科技條件、基礎設施條件等其它方面的風險。 4.3.2 防范和降低風險的對策 項目制約因素主要存在動物疫病發生和企業自身管理及營銷造 成的銷售風險。主要通過以下幾個方面解決： （1）加強廣告宣傳，樹立品牌形象，盡快提高知名度。 （2）加強技術培訓，提高養殖場管理水平。一方面要加強技術 人員和管理人員培訓，提高員工素質。另一方面建立健全各項管理 及生產制度，規范生產經營管理，努力提高企業管理水平，全面實 22 第四章 市場分析與銷售方案 現高產、優質、高效生產。 （3）加大動物防疫投入，加強防疫人員力量，做好奶牛日常疫 病的檢查驗工作，切實做好動物

43、疫病防治。 23 第五章 建設方案 第五章 建設方案 5.1 產品方案和建設規模 5.1.1 建設規模 公司現有牛舍 12 棟，年存欄奶牛 600 頭；有 2000 平方米擠奶 1 座；青貯窖3座1755m2。擁有現代化擠奶設備1套，乳品檢測分析設備1套，飼草料加工設備1套，獸醫設備1套。 通過本項目建設，可增加公司奶牛存欄400頭，從而使該公司奶牛存欄達到1000頭。 5.1.2 產品方案 項目建成后，正常年新增鮮奶產量 200 萬公斤，新增出售犢牛 280 頭。屆時，全公司鮮奶產量將達到 540 萬公斤以上。 5.2 建設規劃和布局 5.2.1 規劃布局 養殖場整體建設布局應本著科學合理、

44、整齊緊湊、利于生產管 理和便于防疫安全為目標。養殖場分管理區、生產區、隔離區三大 部分。 管理區包括值班室、辦公室等，建在場區上風向；生產區包括 牛舍、運動場、青貯窖、干草棚。牛舍間距 20m，建在管理區的下 風向；隔離區包括貯糞場、糞尿污水池、診療室和病牛隔離室等， 建在生產區的下風向。 5.2.2 總平面布置 奶牛養殖園區占地面積 60 畝，大體呈長方形，南高北低，東西 24 第五章 建設方案 長 320 米，南北寬 160 米。四周為農田，東中部為現已建成的牛舍 12 棟、青貯池 3 座等，西面為管理區。 5.3 建設標準和產品標準 5.3.1 建設標準 養殖場新建建構筑物執行XXXX省

45、標準化奶牛養殖場技術規范 DB62/T 1445-2006，場區內所有養殖奶牛符合乳用動物健康標準， 鮮乳生產嚴格執行生鮮乳生產技術規程（試行）。 5.3.2 產品標準 養殖場生產所有生鮮乳要達到無公害食品 生鮮牛乳NY 5045-2001 相關指標。 5.4 技術方案 5.4.1 技術路線 項目通過建立標準化奶牛養殖場，大力推廣現代化奶牛飼養技 術。通過在項目區示范推廣高產奶牛、奶牛人工授精技術、飼養管 理技術、疫病防治技術和機械化擠奶技術及無公害奶牛飼養技術， 在提高高產優質奶牛普及率的同時，加速項目區奶牛養殖規模化、 產業化和可持續發展之路。 5.4.2 奶牛人工授精技術 采用人工授精技

46、術，可以使優秀種公牛冷凍精液大面積推廣， 迅速提高后代的生產水平，避免牛群繁殖疾病的交叉傳染。同時， 通過人工授精前對奶牛的檢查，可排除大量有繁殖障礙的母牛，提 高供配種效率，降低牛群管理成本。奶牛人工授精技術如下： 25 第五章 建設方案 （1）輸精準備 輸精前應做好母牛的準備，同時做好輸精器材和精液的準備， 輸精器應經過消毒。用于人工授精的冷凍精液應來源于經后裔測定 選擇的優秀公牛的優質精液。冷凍精液解凍后精子活力不低于 0.3 級。精子復蘇率不低于 50%。直線前進的精子數：每支細管不低于 1000 萬個，每粒顆粒不低于 1200 萬個，每支安瓿不低于 1500 萬個。 精子畸形率不高于

47、 20%，精子頂體完整率不低于 40%，無病原微生 物。購買的冷凍精液要在專用液氮罐中妥善保存，特別要經常查看 液氮面，及時補充液氮。 （2）精液解凍 顆粒精液解凍時要做到“三快”，即快取、快投、快融解。細管 凍精放入溫度為 40的水中直接解凍。精液解凍后最好要進行質量 檢查，解凍后的精子活力不得低于 0.3 級，否則不得使用。將符合標 準的精液吸入輸精器內，準備輸精。 （3）輸精時間 一般在發情的中后期，即母牛拒絕爬跨時，其陰戶紅腫，流出 的黏液透明呈棒狀，卵泡增大，卵泡直徑在 1.5 厘米以上，波動明顯， 泡壁薄，這時正是配種最適宜期。 （4）輸精部位 將輸精管插入子宮頸 5-8 厘米處輸

48、精。 （5）輸精次數 對母牛的發情、排卵時間掌握正確的，輸精 1 次即可。否則， 26 第五章 建設方案 須輸精 2 次，2 次輸精時間間隔 8-10 小時。 （6）輸精方法 有開張器輸精法和直腸把握輸精法兩種，直腸把握輸精法是現 在最常用的方法。采用直腸把握輸精，插入輸精器時，手要輕提， 并隨牛移動。注入精液時，要把輸精器稍微向后拉一下，避免輸精 器口被堵。人工授精器械在使用前后須嚴格消毒。為防止疾病傳染， 必須做到一頭牛一支輸精器，嚴禁使用未經消毒處理的輸精器。 5.4.3 奶牛飼養管理技術 養殖場奶牛日常管理嚴格執行XXXX省標準化奶牛養殖場技術 規范DB62/T 1445-2006。

49、5.4.4 場區防疫技術 公司制定嚴格的防疫制度進行防疫。具體如下： （1）消毒 大門口消毒池內每周更換一次消毒藥物。飼料和排泄物運輸 車輛進出必須走消毒池，外來車輛不得進入。 消毒更衣室內上安裝紫外線燈,下鋪麻袋,麻袋用 2%火堿液灑 濕。進場人員必須在消毒室內紫外線消毒 15 分鐘并換上本場備用工 作服和膠鞋。 搞好場區內環境衛生，及時清除雜草和生產垃圾，糞便、墊 料等要堆放到指定地點堆積發酵。 生產區每周應該進行一次徹底的消毒，特殊情況時每周兩次。 選用燒堿、復合酚、氯制劑、季銨鹽類等藥物進行噴霧消毒，每月 27 第五章 建設方案 更換一次消毒藥物。 醫療器械（注射器、針頭、手術刀、手術

50、剪、手術鉗等）用 后要及時沖洗干凈，然后再進行高溫消毒。 飼養人員與工作人員要勤換、勤洗工作服、膠鞋等，飼養用 具要做到專欄專用，防止交叉感染。 （2）防疫 養殖場飼養的牛實行常年免疫，技術人員要根據生產情況，安 排好各種疫苗的采購計劃。每次防疫時要做好登記工作，注明免疫 日期、疫苗名稱、生產廠家、批號、生產期、有效期、免疫劑量等。 （3）無害化處理制度 凡本場患病死亡和不明原因死亡的牛，必須深埋或焚燒處理。 墊料、排泄物以及被污染的飼料等要運到指定地點堆積發酵， 不得隨便運出場外。 發生重大動物疫情時，按有關部門的技術要求做好無害化處 理工作。 5.4.5 機械化擠奶技術 項目采用魚骨式擠奶

51、設備。魚骨式擠奶機將奶牛按魚骨式排列 站位擠奶設計，項目采用基本機型 212 型，奶牛分雙列站位，每 列各 12 個牛位，共 24 個擠奶點位。 該擠奶設備主要由機架、真空系統 5、電子脈系統、自動脫落系 統、集乳系統、牛乳自動輸出系統、牛奶計量系統、清洗系統、乳 房清洗及隨機配套系統組成。 28 第五章 建設方案 采用機械擠奶方式，大大改善了擠奶工人的工作環境和減輕了 勞動強度，但只有正確掌握和使用擠奶技術，才能保證奶產量的穩 定和高產。 養殖場機構擠奶程序如下： （1）先擠三把奶 擠奶開始時，先從每個乳區擠出三把奶于黑色的檢查平板上或 固定在大杯子口上的帶濾網的黑色檢查板上，檢查是否有奶塊

52、，并 觀察奶顏色的變化，判斷該乳區的健康情況。頭幾把奶主要是乳池 中的奶，往往含有很多的細菌。在擠奶期間細菌從乳頭孔進入乳池 并在那里以牛奶為營養大量繁殖。這頭三把奶不能擠入大量的優質 牛奶中，也不能擠棄于地上或牛床上，以免細菌從乳頭孔侵入而感 染健康乳區。此外，頭三把奶中往往含有殘留的乳頭浸泡液。 （2）清洗與按摩乳房 清洗乳房 在擠完三把奶之后就要清洗乳房。切不可先洗乳房 再擠三把奶。因為這樣會使含菌少的奶與乳頭乳池中含菌多的奶相 混，并上升到乳房的上部，對乳房健康構成威脅，同時也提高了商 品奶中的細菌數。對很臟的乳房要用大量的清水洗凈擦干，然后用 溫熱水洗擦乳房。在擠奶廳內可用乳房噴頭噴

53、水沖洗。對擦洗乳房 的毛巾要用放有消毒劑的溫水清洗后曬干。 按摩乳房 在擠三把奶和清洗乳房之后，乳頭和乳房尚未飽滿、繃緊，表 明還沒有完全形成排乳反射，那就必須繼續按摩乳房，直至排乳反 29 第五章 建設方案 射完全形成為止。在乳房和乳頭的皮膚上有許多壓力和觸覺感受器， 把按摩形成的興奮經神經傳導到腦部，由腦垂體分泌催產素，隨血 液循環作用到乳房內乳腺泡周圍的肌細胞上，使之收縮擠壓乳腺泡， 將其內含乳汁經輸乳導管排入乳池。 （3）套奶杯 當排乳反射形成后，要盡快套上奶杯實施擠奶，否則，從乳腺 泡中往乳池排奶就會減緩或中斷。催產素的作用時間通常維持 7-8 分鐘，如果套奶杯不及時，就縮短了擠奶時

54、催產素的作用時間，乳 房內的殘留奶就多。故一般要求從擠三把奶開始到將近 l 分鐘時套奶 杯，因為血液中催產素的濃度此時已上升到頂峰。 套杯的順序是，從左手對面的乳區開始順時針方向依次套杯， 這樣既方便也安全。套杯時要避免進氣；套杯前不要向乳頭上涂擠 奶膏或牛奶，以免奶杯提前或容易向上爬，封住了從乳腺池到乳頭 的通道，使殘留奶增多；套奶杯后要檢查奶爪懸掛得是否正常，下 奶是否流暢，否則會出現乳頭在奶杯中扭傷或擠不凈奶的可能。 （4）杜絕空擠 在擠盡奶后或沒有奶流時，真空仍完全作用于乳頭上，稱之為 空擠?？諗D時在乳房內極易形成一個較大的殘留真空，會有助于細 菌進入乳房并在那里留存和繁殖；另一方面，

55、奶杯的橡膠內套繼續 運動，會降低其使用壽命。杜絕空擠的方法是，從觀察管或觀察鏡 中檢查。近年創制的透明塑料套奶杯，從外面就可清楚地看見杯內 乳流情況。 30 第五章 建設方案（5）擠盡奶汁當從觀察管（鏡）看已沒有奶流出時，還要用手摸一摸乳房， 檢查是否還有奶。一般情況下，總還能擠出奶來。因為乳房總有不 同程度地向前傾斜，使乳頭也不同程度地指向前下方，當在奶爪的 重力作用下乳頭垂直向下，當乳房內奶量少到一定量時，乳房內的 奶流向乳頭受阻。此時擠奶有必要將一手按在奶爪的中心，向下略 向前施壓，且可任意向四個乳區產生作用；另一手再按摩乳房，并 從不同方向趕奶。如果殘留奶較多，就要檢查一下奶杯的橡膠內

56、套 和真空度。橡膠內套老化、失去彈性、破損等或真空度過高（超過 50kPa）都可使殘留奶增多。殘留奶還與乳房的健康狀況、擠奶員的 經驗和責任心有關。 （6）卸奶杯 當擠凈奶之后要立即卸奶杯，防止空擠，嚴禁硬拉。 關閉通往奶爪的真空； 稍等片刻，直到奶杯乳頭室內的負壓降低； 將 4 個奶杯同時卸下落人手腕或手掌上； 將 4 個奶杯的頭部都朝下，再迅速開閉幾次真空開關，把殘 留在奶杯和奶管中的奶吸進擠奶管奶桶。 （7）消毒乳頭 卸下奶杯后應立即用藥液浸泡乳頭，可殺死或抑制乳頭頂端和 乳頭孔內的細菌。乳房在卸下奶杯后的短暫時間內或多或少仍有殘 留真空，可吸人少量消毒液，并保留在乳頭孔內，阻止外界細菌

57、的 31 第五章 建設方案 侵入。 5.4.6 品種及主要技術來源的可靠性和可得性 養殖場飼養優良奶牛品種為荷斯坦奶牛，目前該園區存欄奶牛 600 頭。經過多年的發展，公司已建立了自己的技術中心，主要應用 成熟的舍飼奶牛高產養殖技術及青貯氨化技術。同時，公司與XXXX 農業大學建立長期合作關系，由省農科院提供更高的技術服務；與 XXXX縣科技服務站建立有償合作關系，提供產前、產中、產后服務。 5.4.7 主要技術參數 項目通過擠奶廳、青貯窖的擴建，可增加奶牛存欄規模 400 頭。 參照公司現有奶牛鮮奶產量，每頭奶牛平均產奶量按 0.5 萬公斤/年 計，則正常年可新增鮮奶產量 200 萬公斤；母

58、牛產犢率按 80%計， 成活率按 90%計，則正常年新增犢牛 280 頭。 5.4.8 物料平衡分析 根據XXXX省標準化奶牛養殖場技術規范DB62/T 1445-2006， 確定本項目每年每頭奶牛的飼料用量、耗電量、耗水量指標： 一個生產周期（年），每頭奶牛的耗電量 84kW h，項目年新增 耗電量為 33.6 萬 kW h。 一個生產周期（年），每頭奶牛耗水量 58.4 立方米，項目年新增 耗水量為 2.336 萬立方米。 一個生產周期（年），每頭奶?；旌暇舷牧?2290 公斤，項 目年新增消耗量 91.6 萬公斤；每頭奶牛青干草消耗量 1642.5 公斤， 項目年新增消耗量 65.7

59、 萬公斤；每頭奶牛青貯飼草料消耗量 7300 32 第五章 建設方案 公斤，項目年新增消耗量 292.0 萬公斤。 5.5 設備方案 購進運料車 5 臺、青貯機 2 臺、人工授精設備 1 套、獸醫設備 1 套。 5.6 主體工程方案 項目主體工程為新建 720 平方米的牛舍 5 座。設計為磚混結構， 長 60 米，寬 12 米，建筑面積 720 平方米。 5.7 輔助工程及其它工程方案 新建病牛舍 147.4 平方米，獸醫、授精舍 85.3 平方米，場區道 路 400 平方米，綠化 1000 平方米，給排水管線 800 米。 5.8 實施進度安排 表 5-1 項目實施進度建議表序號 項目1-2

60、 月2013 年3-4 月 5-6 月 7-8 月 9-10 月 11-12 月1可行性論證2審批及初設3土建及培訓4設備購置5項目竣工驗收33 第六章 環境影響評價 第六章 環境影響評價 6.1 環境影響 要實現畜牧業可持續發展，必須改善生態環境，通過無害化處 理及資源化利用畜禽廢棄物，來保持畜牧業生產與環境的協調。環 境保護具有雙重任務，既要防止場區本身對周圍環境的污染，同時 又要避免周圍環境對場區生產的危害。2001 年 5 月，我國開始實施 畜禽養殖污染防治管理辦法。2003 年 1 月我國開始實施畜禽養 殖業污染物排放標準。所以解決項目區自身污染和外部環境污染對 生產的影響問題，是必

61、不可少的。 本項目建設地點環境空氣質量按GB3095-1996 二級標準評價，其 中SO2 在采暖期和非采暖期均沒有超標，NO2在采暖期和非采暖期沒有 超標。項目建成后對環境無明顯影響。 本項目建成投產后產生的污染物主要有糞便、污水、生活垃圾 及病死牛（病死牛數量極少，尸體參照畜禽養殖業污染防治技術 規范中的規定進行深埋）。 糞便主要來自牛舍及牛糞堆場。牛糞便含有大量的病菌，隨意 堆放和施用會嚴重的污染周圍環境，也會直接造成養殖場本身污染 和外部環境污染。 污水主要來自擠奶設備及盛奶容器清潔用水、牛舍內地面清潔 用水、水槽沖洗用水和職工生活污水等。排放的污水中含有蛔蟲卵 和糞大腸菌等病原微生物

62、和氨氮等有機污染物，與大氣降水一起自 由滲入地下，匯入周圍地表水體和滲入附近土壤，造成地表水和地 34 第六章 環境影響評價 下水的污染。 6.2 節能減排措施 （1）糞便處理 牛糞是上好的農家肥料，可以供應農田。在奶牛飼養工藝安排 上，考慮到了牛糞的收集，收集的牛糞集中處理，統一運輸，防止 對外界的污染。 本養殖場對牛糞處理利用堆肥發酵技術。養殖場已建設統一的 牛糞堆場，將各養殖戶的牛糞進行定點集中、發酵處理后，使其完 全熟化 ，并徹底殺死有害病菌 ，符合 糞便無害化衛生標準 （GB7959-87）后作為有機肥返還農田。 項目牛糞處理工藝見圖 6-1。 糞便收集前期干燥發酵后期干燥 返還農田

63、 圖 6-1 糞便處理流程圖（2）污水處理養殖場內污水均無有害化學物質，建有沼氣池 1 座，經過處理 后達標排放，處理后的水質指標：達到畜禽養殖業污染物排放標 準（GB18596-2001）或農田灌溉水質標準（GB5084-92）的規 定。 （3）垃圾處理措施 對于生活垃圾要設置專用垃圾箱，專人清掃管理、消毒；對于 生產廢棄物部分屬于醫用垃圾范疇的，應單獨設置垃圾箱，定期運 出，不得隨意丟棄或與生活垃圾混雜，以免造成新的污染。 35 第六章 環境影響評價 6.3 評價與審批 通過采取以上治理措施后，項目生產過程不會對周邊環境造成 不良影響。 養殖場環境影響已經甘南州環保局批復，建設單位要嚴格按

64、照 批文的要求落實各項污染防治措施。 36 第七章 項目組織與管理 第七章 項目組織與管理 7.1 組織機構與職能劃分 7.1.1 建設期組織機構與職能劃分 為了保證項目的順利實施，項目建設期由甘南州XXXX縣農業綜 合開發辦公室主管，XXXX縣XXXX養殖有限責任公司負責實施。為保 證項目建設的科學性、合理性，保證項目質量和資金的正確使用， 成立項目建設領導小組。項目領導小組由甘南州XXXX縣農業綜合開 發辦公室、項目建設單位主要領導和技術人員、財務人員組成，具 體負責項目實施的協調和監督工作。 領導小組由項目部、技術部、財務部、后勤服務中心等部門有 關人員和專家組成。嚴格按照規劃進度，保質

65、保量，按時完成項目 建設任務；資金使用方面嚴格按照國家有關財務制度管理項目資金， 專款專用。 7.1.2 建成后組織機構與職能劃分 本項目運營期的組織管理嚴格執行XXXX縣XXXX養殖有限責任公 司制定的管理制度。公司已制定了各項企業管理制度、財務制度等 規章制度。 7.2 勞動定員 本項目擴建完成后，由于養殖規模的擴大需新增勞動定員。養 殖場人力資源配置嚴格按照“高效、科學、精簡、實用”的原則進 行，養殖場現有勞動定員 42 人，在充分利用現有人員的基礎上，本 37 第七章 項目組織與管理 項目需新增勞動定員 20 名，其中擠奶廳需新增勞動定員 8 名，成乳 牛養殖需新增勞動定員 12 名。

66、 項目完成后，養殖場勞動定員將達到 62 名。 7.3 管理措施 7.3.1 建設期組織管理 本項目建設將嚴格實行“項目法人負責制”“ 工程監理制”“ 合 同管理及竣工驗收制度”、“財政資金統一管理制”。 （1）項目法人負責制。為了保證項目的順利實施，本項目由卓 尼縣XXXX養殖有限責任公司法人擔任項目法人，項目法人對項目建 設實施、資金管理以及建成后的運營管理全過程負責。 （2）工程監理制。為了確保工程進度和項目質量，本項目將實 行監理制。項目建設單位要嚴格審查監理單位的資質，依照有關規 定確定相應資質的監理單位承擔本項目的工程監理工作。 （3）合同管理及竣工驗收制。項目建設單位將與勘察設計

67、單位、 施工單位、工程監理單位分別簽訂合同，明確各方義務，確保項目 保質保量的完成。項目建成后建設單位要及時申請相關部門組織竣 工驗收。 （4）財政資金統一管理制。項目財政資金由XXXX縣農業綜合開 發辦公室統一管理，項目建設單位根據項目各項工程實際進度和工 程要求進行計劃安排。資金實行專人管理，保證資金專款專用，嚴 禁擠占挪用。并且實行項目資金報賬制，完善項目資金審批制和項 目資金使用民主監督制，增大項目資金使用的透明度，隨時接受社 38 第七章 項目組織與管理 會監督。同時在資金的使用上嚴格防止浪費現象的發生。工程資金 的支付與工程質量相掛鉤，嚴格執行工程質量符合多少支付多少的 原則，堅決

68、杜絕超支多支現象的發生，力求做到花多少錢見多大效 的資金合理使用原則。 7.3.2 運營期組織管理 項目建成后，嚴格按照已制定的企業管理制度進行生產經營管 理及財務管理制度，同時通過鼓勵和政策宣傳，將項目直接帶動的 奶牛養殖戶吸收為企業成員。 運營期養殖場和周邊農戶將進一步加強“八統一”管理模式， 即：統一管理、統一畜種、統一飼養、統一飼料、統一防疫、統一 技術服務、統一無害化處理、統一產品銷售及產地認定和產品認證。 項目運營期，企業將積極和技術依托單位聯系，每年定期聘請專家 來當地給聯營養殖農戶成員們講課和現場指導，另一方面要培養一 批奶牛養殖專業技術骨干。 7.4 技術培訓 項目技術培訓分

69、兩部分：一是按照標準化奶牛養殖場技術規 范DB62/T 1445-2006 進行奶牛標準化養殖技術培訓；二是按照企 業制定的養殖場防疫規程進行奶牛防疫技術培訓。 兩項技術共計培訓 500 人次。培訓對象包括企業現有專職養殖 技術人員和項目直接輻射帶動農戶，其中培訓企業現有專職養殖技 術人員 200 人次，培訓直接輻射帶動農戶 300 人次。 技術培訓可利用建設期和生產間隙組織培訓人員到項目區生產 39 第七章 項目組織與管理 企業進行參觀學習，同時適當聘請專家以授課的方式對各項生產技 術現場進行講解，提高技術人員對奶牛標準化生產技術的整體理解 和把握。項目建設單位應有計劃地組織專業技術人員進行

70、系統學習， 保證每位技術人員每兩年接受 2 次系統培訓。 7.5 勞動安全、衛生與消防 奶牛養殖舍內要保持良好通風，人員出入口設置消毒池，養殖 牛舍保持干燥、通風。專職養殖技術人員須定期進行健康檢查，保 護職工健康。企業要經常對聯營養殖農戶進行安全教育，增強安全 意識，提高自我勞動保護意識，并按照養殖生產衛生要求，養成良 好生產衛生習慣，防止疫病發生，同時維護好養殖技術人員自身安 全。 40 第八章 投資估算與資金來源 第八章 投資估算與資金來源 8.1 投資估算依據 （1）國家發展和改革委員會與建設部共同發布的建設項目經 濟評價方法與參數（第三版）； （2）項目建設方案； （3）有關機構發布

71、的建設工程造價費用構成、估算指標、計算 方法等； （4）設備市場及咨詢價；安裝費以設備購置費的 5-10%計； （5）擬建項目各單項工程特征、內容及工程量； （6）勘察設計費用依據原國家計委、建設部頒布的工程勘察 設計收費標準計價格200210 號的規定估算；建設項目前期工作 咨詢收費暫行規定的通知（計價格19991238 號）計取設計費用； （7）基本預備費率按 5%，漲價預備費率為零。 8.2 投資估算 8.2.1 總投資 項目建設總投資 358.50 萬元，全部為建設投資 230.82。 8.2.2 建設投資 按照項目的建設規模和內容，采用“分項詳細估算法”進行建 設投資估算。經計算，項

72、目建設投資 358.5 萬元。其中： （1）工程費用 319.0 萬元，占建設投資的 89.0%。 其中：土建工程費用 259.5 萬元；儀器設備購置費用 15.5 萬元； 科技工程費用 44.0 萬元；安裝工程費用已計入設備費用中，不再單 41 第八章 投資估算與資金來源 列。 （2）工程建設其它費用 22.4 萬元，占項目建設投資的 6.3%。 其中：前期工作費 9.8 萬元，建設單位管理費為 12.0 萬元，勘 察設計費為 3.2 萬元，工程監理費 2.1 萬元，招投標費 3.8 萬元。 （3）預備費按 5.0%計取，共計 17.1 萬元，占項目建設投資的 4.8%。 以上建設投資估算、

73、土建工程內容及投資、各類設備儀器的購 置情況及投資、科技工程內容及投資詳見附表 2、附表 2-1、附表 2-2、 附表 2-3。 8.2.3 建設期利息 項目建設期無銀行借款等債務資金籌措，因此，不計建設期利 息。 8.2.4 流動資金 采用“詳細估算法”估算項目流動資金。經估算，項目流動資金 總額為 181.00 萬元。本項目流動資金不計入總投資。 8.3 資金來源 8.3.1 中央財政補助資金 中央財政補助資金 100.0 萬元，占項目建設投入總資金的 27.9%。 8.3.2 地方財政配套資金 地方財政配套資金 40.0 萬元，占項目建設投入總資金的 11.2%； 其中省級財政配套 32

74、 萬元、市級財政配套 8 萬元。 42 第八章 投資估算與資金來源 8.3.3 自籌資金及來源 建設單位自籌 218.5 萬元。占項目建設投入總資金的 60.9%。項 目全部自籌資金 218.5 萬元均由其公司負責籌措，資金來源有保證。 8.3.4 銀行貸款及籌措情況 無。 8.3.5 其他 無。 8.4 財政資金的使用范圍 項目申請的 140.00 萬元財政資金將用于牛舍的建設。 表 8-1 項目財政資金使用計劃表 序號項目投資其中：財政投資備注1土建工程1.1牛舍187.20140.00合計140.00財政資金的使用要嚴格按照國家農業綜合開發財務管理辦法執 行，建立專用賬戶，?？顚Ｓ?，專戶

75、管理，單獨核算。下達的專項 資金，必須足額到位，任何單位和個人不準擠占、截留、挪用和克 扣。項目建設單位根據投資計劃和工程進度，按已完成工程量填寫 報賬申請書，經項目負責人和工程監管人員簽字后，連同財務原始 憑證，審核后予以報賬，同時上級管理部門對資金應用情況及時進 行檢查、監督、年終審計，發現問題，及時查處解決。 43 第九章 財務評價 第九章 財務評價 9.1 財務評價依據 （1）建設項目經濟評價方法與參數（第三版）。 （2）項目建設期 1 年，計算期取 10 年。 （3）項目基準收益率取 8%，流動資金貸款利率按 4.86%計。 （4）固定資產折舊采用平均年限法，建筑工程費和固定資產其

76、他費用按 20 年折舊，設備及儀器按 10 年折舊，殘值率均取 5%。 （5）項目不計營業稅、城市維護建設稅和教育費附加。 （6）根據中華人民共和國企業所得稅法規定，本項目免征 企業所得稅。 （7）按新建項目進行財務估算和評價。 9.2 營業收入、營業稅金和附加估算 9.2.1 營業收入 項目建成后企業正常年（按第 5 年）銷售收入 808.0 萬元，具體 以下由三部分組成： （1）牛奶銷收入 項目正常年可牛奶 540 萬公斤，按 1.2 元/公斤計，正常年牛奶 收入 648.0 萬元。 （2）犢牛收入 項目正常年可產犢牛 800 頭，犢牛按 2000 元/頭計，正常年犢牛 收入 160.0

77、萬元。 9.2.2 營業稅金及附加 44 第九章 財務評價 按照國家現行稅收政策，本項目不計增值稅、營業稅、城市維 護建稅、教育費附加等。 9.3 總成本及經營成本估算 9.3.1 單位生產成本估算 項目正常年外購混合飼料 229.2 萬公斤，外購青干草 164.3 萬公 斤，外購青貯飼料 209.9 萬公斤，年用水量 33.6 萬方，年用電量 2.3 萬度。 9.3.2 項目總成本估算 按“生產要素法”估算總成本費用，經估算，項目正常年（按 第五年）總成本費用為 727.2 萬元，其中可變成本 636.1 萬元，固定 成本 91.2 元。分項估算如下： （1）工資及福利 項目勞動定員 30

78、人，平均年工資 2 萬元/人，工資及福利合計正 常年工資與福利費為 60 萬元。 （2）外購原材料費、燃料與動力費 項目正常年外購原材料費 534.7 萬元，項目正常年外購燃料與動 力費為 85.2 萬元，其中，電費 1.2 萬元，水費 84.0 萬元。 （3）修理費 按工程費用的 2%提計修理費，年修理費為 6.4 萬元。 （4）管理費用 按經營收入的 2%計，正常年為 16.2 萬元。 （5）折舊費與攤銷費 45 第九章 財務評價 項目正常年折舊費 13.9 萬元，攤銷費 4.7 萬元。 以上詳見附表 5、5-1、5-2、6。 9.3.3 經營成本估算 經營成本主要包括外購原輔材料費、外購

79、燃料及動力費、工資 及福利、修理費及其它費用。項目正常年經營成本 702.4 萬元。 9.4 財務效益分析 9.4.1 盈利能力分析 按全部投資編制現金流量表，經計算： （1）所得稅前財務內部收益率（FIRR）為 17.9%； 財務凈現值為 257.8 萬元（FNPV，ic=8%）； 投資回收期為 6.4 年。 以上詳見附表 8。 （2）年扣除各項生產成本后為利潤總額，從第 2 年起開始盈利。 正常年（第 5 年）利潤總額 80.8 萬元，正常年凈利潤 80.8 萬元。 總投資收益率為 19.9%，資本金內部收益率為 19.9%。 以上詳見附表 7、7-1、8。 9.4.2 銀行貸款清償能力分

80、析 本項目無銀行貸款因此不作清償能力分析。 9.4.3 不確定性分析 （1）盈虧平衡分析 以第五年為項目達產代表年，計算以生產能力利用率表示的盈 虧平衡點（BEP），經計算，盈虧平衡點為 37.2%，即市場貿易能力 46 第九章 財務評價 達到設計生產能力的 37.2%時，項目生產收支平衡。盈虧平衡圖見 圖 2。 （2）敏感性分析 項目主要風險來經營收入、經營成本和建設投資，假定項目建 設總投資、經營成本和經營收入三個敏感因素發生不利單因素變化， 變幅為 10%，分析其對項目財務內部收益率（FIRR）、財務凈現值 （FNPV）、投資回收期的影響。分析圖見圖 1。 圖 9-1 盈虧平衡圖 表 9

81、-1 敏感性分析結果表（全部投資、所得稅前）序號項 目基本方 營業收入案 -10%經營成本 建設投資+10%+10% 1財務內部收益率（%）17.98.911.720.5較基本方案減少（%）13.811.02.52財務凈現值（萬元）257.889.13871431.73投資回收期（年）6.49.68.25.74敏感性評價最敏感不敏感次敏感47 第九章 財務評價 從敏感性分析結果來看，最敏感因素為經營收入，其臨界變幅 為 12%，項目財務內部收益率會低基準收益率 8%。但當發生 10%的不 利單因素變化后項目財務內部收益率仍大于 8%，因此，項目有較強 的財務抗風險能力 圖 9-2 敏感性分析圖

82、9.5 財務評價結論項目財務內部收益率（17.9%）高于基準收益率，財務凈現值 （257.8 萬元）遠大于零，投資回收期較合理（6.4 年）。 敏感性分析顯示，項目最敏感因素經營收入臨界變幅為 12%， 以生產能力利用率計算的盈虧平衡點為 37.2%。 由此可見，項目具有較強的財務盈利能力和抗風險能力。項目 從財務角度分析是可行的。 48 第十章 社會效益分析 第十章 社會效益分析 10.1 對當地主導產業發展和產業結構調整的影響 本項目是畜牧養殖項目，是壯大當地主導產業和優化農業產業 結構的有效措施。項目建成后需求大量的飼料供應，可促使項目區 農戶調整產業結構，延長產業鏈，有利于增加有效供給

83、，推動二、 三產業的發展，多渠道增加農民收入。 項目的實施將壯大企業的生產規模，帶動農戶向各種專業戶分 化，促進農業結構調整，奶牛養殖與種植業相互促進，節節拔高。 促進養殖大戶的發展，提高經營水平，使分工合理化，產品商品化。 奶牛養殖有利于種植結構的調整，能使低效益的自給自足的小農經 濟向比較富裕的商品經濟發展。養畜和種糧的比例可以由種植的飼 料作物面積來調劑。牛糞有機肥增加必然為糧食增產提供低價的成 本投入，有利于農牧良性循環。 項目的實施有利于促進項目區種植業的發展，有利于增加有效 供給，推動二、三產業的發展，有效延長產業鏈。同時通過傳播市 場信息的指導方式帶動農民根據市場需求確定養殖規模

84、，建成現代 化高效農業發展模式，建設現代農業。實現畜牧產業由單一養殖向 養殖、育肥等規?；a業化、集約化方向發展。 通過養牛可產生大量的有機肥料，可減少化肥用量，降低種植 業投入；通過秸稈養牛過腹還田，可提高土壤有機質的含量，培肥 地力，改善農田養分狀況，有利于農作物穩產高產，可使農業生態 環境處于一種良性循環的狀態，促進“兩高一優”農業的發展。合理 49 第十章 社會效益分析 利用秸稈，可減少廢棄、焚燒引起的環境污染和資源浪費。 項目建設可以促進XXXX縣養殖業良性發展，提高玉米秸稈利用 率，有效保護農業生態環境，經濟、社會和生態效益十分可觀。 10.2 與農戶利益聯結機制 項目按照“利益

85、共享、風險共擔”的原則，努力建設“公司農戶” 的奶牛養殖產業化經營模式，由公司和當地農戶簽訂牛奶收購和飼 草收購協議，在協議中明確規定企業擬收購的牛奶和飼草標準以保 證企業收購的質量，同時，還應在協議中確定對農戶的支付方式、 保護收購價格、收購量和其他應由公司提供的服務，明確公司和農 戶的權利和義務，保證收購工作協調、有序進行，并且促進當乳業 的產業市場化、組織化程度的提高。 10.3 帶動農戶及農民增收效果分析 10.3.1 帶動農戶分析 該項目全面貫徹實施科學素質綱要，把科普工作納入基地重 要工作日程。在生產過程中，堅持“兩新三化四統一”的理念，即： 引進新品種，推廣新技術；建設規范化、管

86、理科學化、生產設施現 代化；統一配種、統一技術指導、統一管理、統一銷售。在自身發 展的同時，為農民提供科普示范服務，做給農民看，引帶農民干， 帶動周邊農民共同發展高效農業，擴大養殖規模，優化產業調整， 促進農民增收。 （2）輻射帶動能力分析 本項目奶牛養殖項目的實施，可以帶動至少 300 戶養殖戶，通 50 第十章 社會效益分析 過統一提供良種奶牛、配合飼料，提供標準化飼養技術來帶動養殖 戶。針對農戶奶牛小規模飼養、奶牛飼養管理技術服務與農戶牛奶 集中回收服務等，整體帶動當地群眾種植養禽生產的大發展，以實 現興一個產業，活一地經濟，富一方群眾的目標。 本項目通過公司示范養殖，為農戶提供奶牛標準

87、化養殖技術， 直接帶動 300（每戶 3 人）戶農民直接參與公司養殖；通過公司奶牛 養殖，收購農戶種植的飼料，間接帶動（輻射）農戶 600（每戶 3 人）戶農民。 10.3.2 帶動就業分析 本項目通過公司示范帶動，為農戶提供奶牛養殖技術，帶動 300 （每戶 3 人）戶農民直接參與公司養殖，每戶飼養 5 頭奶?？稍黾?收入 1 萬多元。 51 附錄 附 錄 一、附表 附表 1：可研報告編寫人員基本情況表 附表 2：建設投資估算表 附表 2-1：土建工程投資明細表 附表 2-2：設備投資明細表 附表 2-3：科技投資明細表 附表 3：流動資金估算表 附表 4：資金籌措與使用計劃表 附表 4-1

88、：財政資金使用明細表 附表 5：總成本費用估算表 附表 5-1：單位產品生產成本估算表 附表 6：固定資產折舊、無形資產和其他資產攤銷表 附表 7：利潤及利潤分配表 附表 7-1：營業收入、營業稅金及附加和增值稅估算表 附表 8：項目投資現金流量表 二、附圖 附圖 1：項目區位置圖 附圖 2：總平面布置圖 三、附件 附件 1：營業執照副本 附件 2：稅務登記證 52 附錄 附件 3：2010 年、2011 年財務審計報告 附件 4：土地使用證明 附件 5：環評批復 附件 6：龍頭企業證明 附件 7：無公害農產品產地認定證書 53 表 1 可研報告編寫人員基本情況表 附表 2 建設投資估算表 單

89、位：萬元序號 項目建筑 設備工程費 購置費估算價值安裝工程費其它費用合 計比例（） 1工程費用259.515.544.0319.089.0%1.1主體工程223.25.5228.71.2輔助工程15.710.025.71.3其他工程20.620.61.4科技工程44.044.02工程建設其他費用22.422.46.3%2.1前期工作費9.89.82.2建設單位管理費4.84.82.3勘察設計費3.93.92.4招投標代理服務費1.41.42.5工程監理費2.62.63預備費17.117.14.8%3.1基本預備費17.117.13.2漲價預備費4其他費用5建設投資合計259.515.583.5

90、358.5比例（）72.4%4.3%23.3%附表 2-1 土建工程投資明細表 建設性質建設面積單位造價投資額序號項目備注（新建/改擴建）（平方米）（元/平方米）（萬元）1主體工程223.21.1牛舍新建m22880.0650187.21.2運動場新建m23600.010036.02輔助工程15.72.1病牛舍新建m2147.46008.82.2獸醫、授精室新建m285.38006.83其他工程20.63.1場區道路新建m2400.02008.03.2綠化新建m21000.0303.03.3給排水管線新建m8001209.6合計259.5附表 2-2 設備投資明細表序號 項目數量（臺、件、套）

91、單價（元/臺、件、套）投資額（萬元）備注 1生產設備5.51.1運料車530001.51.2青貯機2200004.02附屬設備102.1人工授精設備155.02.2獸醫設備155.02.33其他3.1合計15.5附表 2-3 科技投資明細表 工作量投資額序號項目內容簡要主要作用單位計劃數（萬元）1技術引進41.1自動化控制技術自動送料、自動飲水課時404引進新技術2技術示范62.1奶牛繁育技術標準化飼養戶3003帶動農戶2.2奶牛養殖技術標準化飼養戶3003帶動農戶3技術培訓3.1農戶培訓奶牛標準化養殖及飼養 管理、牛糞無害化處理戶 3003430帶動農戶3.2職工培訓奶牛標準化養殖及飼養 管

92、理、牛糞無害化處理人 204提高職工技能 4新品種引進示范04.14.2合計44附表 2-4 生產性和公益性生物資產費用估算表 序號費用名稱單價（萬元）數量金額(萬元)備注(一)生產性生物資產1費用 l2費用 23小計(二)公益性生物資產1費用 l2費用 23小計 合計 附表 3 流動資金測算表 單位：萬元 最低周周轉計算期（年）序號項目轉天數次數123456789101流動資產163.1232.7232.7232.7232.7232.7232.7232.7232.71.1現金30125.96.36.36.36.36.36.36.36.31.2應收賬款301241.158.558.558.55

93、8.558.558.558.558.51.3預付賬款30121.4存貨116.1167.8167.8167.8167.8167.8167.8167.8167.81.4.1原輔材料301231.144.644.644.644.644.644.644.644.61.4.2燃料30123.57.17.17.17.17.17.17.17.11.4.3在產品301240.758.058.058.058.058.058.058.058.01.4.4產成品301240.858.158.158.158.158.158.158.158.12流動負債34.651.751.751.751.751.751.751.7

94、51.72.1應付賬款301234.651.751.751.751.751.751.751.751.72.2預收賬款3流動資金(1-2)128.5181.0181.0181.0181.0181.0181.0181.0181.04流動資金當期增加額128.552.5附表 4 資金籌措與使用計劃表 單位：萬元 計算期（年） 序號項目合計12341總投資使用計劃358.5358.51.1建設投資358.5358.51.2建設期利息1.3流動資金2資金籌措及使用358.52.1項目資本金218.5218.52.1.1用于建設投資218.5218.52.1.2用于流動資金2.1.3用于建設期利息2.2債

95、務資金2.2.1用于建設投資2.2.2用于流動資金2.2.3用于建設期利息2.3財政投資140.0140.02.3.1其中:中央財政補助資金100.02.3.2地方財政配套資金40.0其中:省級財政補助資金32.0市級財政配套資金8.0用于建設投資140.0140.02.4其他資金2.4.1用于建設投資2.4.2用于流動資金2.4.3用于建設期利息附表 4-1 財政資金使用明細表 單位：萬元 序號項目投資其中：財政投資備注1土建工程259.51.1主體工程223.2140.0用于建設牛舍2設備投資15.53工程建設其他費用22.44科技投資44.05其他費用17.1合計358.5附表 5 總成

96、本費用估算表 單位：萬元序號 項目合計1234計算期（年）5678910 生產負荷70%100%100%100%100%100%100%100%100%1外購原輔材料費4650372.7534.7534.7534.7534.7534.7534.7534.7534.7外購飼料4582368.7526.7526.7526.7526.7526.7526.7526.7526.7藥及疫苗684.08.08.08.08.08.08.08.08.02外購燃料及動力費72442.685.285.285.285.285.285.285.285.2其中： 水71442.084.084.084.084.084.08

97、4.084.084.0電100.61.21.21.21.21.21.21.21.23工資及福利費54060.060.060.060.060.060.060.060.060.04維修費576.46.46.46.46.46.46.46.46.46管理費用14111.316.216.216.216.216.216.216.216.27經營成本（1+2+3+4+5+6）6112493.0702.4702.4702.4702.4702.4702.4702.4702.48折舊費12513.913.913.913.913.913.913.913.913.99攤銷費244.74.74.74.74.710利息支

98、出544.46.26.26.26.26.26.26.26.211總成本費用（7+8+9+10）6315516.0727.2727.2727.2727.2722.5722.5722.5722.5其中：固定成本80089.491.291.291.291.286.586.586.586.5可變成本5515426.6636.1636.1636.1636.1636.1636.1636.1636.1附表 6 固定資產折舊、無形資產和其他資產攤銷估算表 單位：萬元序號 項目折舊及攤銷年限原值123計算期45678910 1房屋、建筑物20.0原值272.41.1當期折舊費12.912.912.912.912

99、.912.912.912.91.2凈值259.5246.6233.6220.7207.7194.8181.9168.92設備15.0原值15.52.1當期折舊費1.01.01.01.01.01.01.01.02.2凈值14.513.512.611.610.69.68.67.63其他 固定資產原值合計 當期折舊費 序號 項目折舊及攤銷年限原值123計算期45678910 凈值4無形資產原值4.1當期攤銷費4.2凈值5其他資產5.0原值23.65.1當期攤銷費4.74.74.74.74.75.2凈值18.914.19.44.7無形資產、其他資產合計原值23.6當期攤銷費4.74.74.74.74.

100、7凈值18.914.19.44.76合計：原值311.5合計：當期折舊費攤銷費18.6418.6418.6418.6418.6413.9213.9213.92合計：凈值292.9274.2255.6237.0218.3204.4190.5176.6附表 7 利潤及利潤分配表 單位：萬元計算期（年）序號項目合計12345678910生產負荷70%100%100%100%100%100%100%100%100%1營業收入7030565.6808.0808.0808.0808.0808.0808.0808.0808.02營業稅金及附加3總成本費用6315516.0727.2727.2727.2727

101、.2722.5722.5722.5722.54補貼收入5利潤總額（1-2-3+4）71549.680.880.880.880.885.585.585.585.56彌補以前年度虧損7應納稅所得額（5-6）71549.680.880.880.880.885.585.585.585.58所得稅0000000009凈利潤（5-8）71549.680.880.880.880.885.585.585.585.510期初未分配利潤241844.7117.4190.0262.7335.4412.4489.3566.311可供分配的利潤（910）313349.6125.4198.1270.8343.5420.9

102、497.9574.8651.812提取法定盈余公積金715.08.18.18.18.18.58.58.58.5計算期（年） 序號項目合計1234567891013可供投資者分配的利潤（11-12）306144.7117.4190.0262.7335.4412.4489.3566.3643.214應付優先股股利15提取任意盈余公積金16應付普通股股利（13-14-15）306144.7117.4190.0262.7335.4412.4489.3566.3643.217各投資方利潤分配18未分配利潤（13-14-15-17）306144.7117.4190.0262.7335.4412.4489.

103、3566.3643.219息稅前利潤76854.086.986.986.986.991.691.691.691.620息稅折舊攤銷前利潤91772.6105.6105.6105.6105.6105.6105.6105.6105.6附表 4-1 營業收入、營業稅金及附加和增值稅估算表 單位：萬元計算期（年）序號項目稅率12345678910生產負荷70%100%100%100%100%100%100%100%1營業收入7029.6565.6808.0808.0808.0808.0808.0808.0808.01.1牛奶5637.6453.6648.0648.0648.0648.0648.0648

104、.0648.0單價（元/kg）1.21.21.21.21.21.21.21.2數量（萬 kg）4698.0378540540540540540540540增量銷項稅額01.2犢牛1392.0112.0160.0160.0160.0160.0160.0160.0160.0單價（元/頭）2000.02000.02000.02000.02000.02000.02000.02000.0數量（頭）6960.0560800800800800800800800增量銷項稅額2營業稅金與附加2.1營業稅2.2消費稅2.3城市維護建設稅2.4教育費附加3增值稅銷項稅額 進項稅額 附表 8 項目投資現金流量表 單位

105、：萬元 計算期（年） 序號項目合計123456789101現金流入7373.2565.6808.0808.0808.0808.0808.0808.0808.01151.61.1營業收入7029.6565.6808.0808.0808.0808.0808.0808.0808.0808.01.2補貼收入1.3回收固定資產余值162.6162.61.4回收流動資金181.0181.02現金流出6651.9358.5621.5754.9702.4702.4702.4702.4702.4702.4702.42.1建設投資358.5358.482.2流動資金181.0128.5352.482.3經營成本6

106、112.4493.0702.4702.4702.4702.4702.4702.4702.4702.42.4營業稅金及附加2.5維持運營投資計算期（年） 序號項目合計123456789103所得稅前凈現金流量（1-2）721.3-358.5-55.953.1105.6105.6105.6105.6105.6105.6449.24累計所得稅前凈現金流量-358.5-414.4-361.3-255.7-150.2-44.661.0166.5272.1721.35調整所得稅000000000006所得稅后凈現金流量（3-5）721.3-358.5-55.953.1105.6105.6105.6105.

107、6105.6105.6449.27累計所得稅后凈現金流量-358.5-414.4-361.3-255.7-150.2-44.661.0166.5272.1721.3所得稅前所得稅后項目投資財務內部收益率（）17.917.9計算指標項目投資回收期（年）6.46.4項目投資財務凈現值（萬元）257.8257.8附表 9 銀行借款還本付息計算表 單位：萬元 計算期（年）序號 項目合計1234n 1銀行借款1.1期初借款余額1.2當期還本付息其中：還本付息1.3期末借款余額2其他借款、債券2.1期初借款余額2.2當期還本付息其中：還本付息2.3期末借款余額3借款、債券資金合計3.1期初借款余額3.2當期還本付息其中：還本付息3.3期末余額計算利息備付率（）指標償債備付率（）XXXX縣 1000 頭奶牛養殖基地擴建項目建設地點位置示意圖 建設地點