1、1 / 3項目部財務管理制度為了加強、規范項目部財務日常管理工作，強化項目成本控制，發揮財務在項目部經營管理和提高經濟效益中的作用，根據新會計法、 企業會計制度和公司財務管理制度的規定，結合項目部的實際情況，制定本財務管理辦法。一、項目部財務職責1、按照國家會計制度、結合公司財務管理制度的規定，依法組織會計日常核算、記帳、復帳、報帳，做到手續完備，帳目清楚，按期按時報帳，登記會計賬簿。2、審核各種原始憑證的真實性、合法性與有效性，對于不真實、不合法的原始憑證有權拒絕報銷，情況嚴重的上報公司有關領導。3、收集、整理和分析有關會計數據與資料，提出管理意見，實行事前控制與事中監督。4、與倉庫采購部保
2、持緊密聯系，協助搞好管理，嚴把成本控制關。5、每月編制資金、費用使用情況表，上報公司總會計出具合并報表。6、完成領導交給的其他任務。二、借款制度1、 日常費用、 出差需借支， 因先到財務部領取“借款單”， 填寫好資金性質(轉賬或現金)、部門、借款事由，所借金額，出差事由、出差天數及金額，經項目部負責人簽字后報總經理簽批，借款單應交財務留存據，前次借支出差返回時間超過 3 天無故未報銷者，不得再借款，借支不得超過個人工資的 20%。2、借款銷賬時應以“借款單”為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經總經理批準，否則財務人員有權拒絕銷賬。3、所有借款均遵循前賬不清后賬不借的原則。借款未還者原則
3、上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款，財務部有權從工資中直接扣回。4、審批流程：借款人申請項目部（主管）審核簽字總經理審批。2 / 3三、費用報銷制度1、需要報銷的費用必須取得合法的原始憑證（收據或發票），對于不能取得原始員沒有取得原始憑證（收據或發票或收款證明）的，一律不予報銷。特殊情況確屬無票據者需事先經總經理在票據上批復同意。2、報銷時，經辦人員一定要把取得的原始憑證，包括發票、收據或相關單據歸納整理好。采購物品的報銷涉及到送貨單、入庫單還要把送貨單、入庫單一同作為附件粘貼在背后做為附件。報銷時要將原始票據分類、分次、分頁整齊、清晰、折疊粘貼在“報銷單據粘貼單”上。由經手人在發票上面簽字并簡述事由。3、員工應嚴格按照公司費用標準節約經營成本，合理使用費用，若超出預算外或標準外費用， 公司不予報銷， 如有突發性費用或費用成本超出標準額度的，必先申請批準后方可實施。4、填寫費用報銷
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