1、財務制度初稿一、借支管理規定及借支流程（一）、借款申請以及核銷規定1、 項目借支需寫明事由（如預計采購明細，預計支付明細等）（根據項目進度項目部應提前 預計15-30天需要支付的費用，預計范圍內的借支優先審批，借支在計劃外需情況說明緣 由）；2、 項目借支金額超過1萬需提前一天以上報備財務；3、 補借支申請單填寫的申請日期為實際申請日期或收款日期，不是補單日期；4、 各個項目借款原則上不跨項目使用，跨項目使用核銷時需寫明情況說明；5、 每月項目有借支的負責人需與財務對一次賬；6、 項口借款原則上不跨月核銷， 未核銷前同一項目不再借支； （每月25號以后借支可下月25號以前核銷）7、 核銷需提供
2、相應的發票，若無發票使用收據或者收條需收款人簽字且蓋章，沒有蓋章需寫 明收款人電話號碼（收據需寫明公司的抬頭，經辦人簽字，收款人簽字需填明）；8、 核銷金額超過借款金額，在實際使用超過1萬時提前向財務報備，核銷時寫明超支原因由 負責人簽字（金額過大需公司負責人簽字）附在報銷單上走報銷流程（原始單據同樣要附 上）。9、 單筆超過5000元的付款，需提供付款憑證（帶有對方賬號的付款回單）；10、 借支核銷的材料采購核銷需除了發票，需附出庫單或送貨單、收據；11、 借支根據差旅標準，在范圍內借支差旅人員。（二）、借款流程1、 流程：借款人簽字一主管部門經理審核簽字一出納核對金額一財務復核一總經理審批
3、一出納付款（標明付借款日期及支付銀行）一財務登賬2、 若中請人不能填寫中請單，需微信寫明事由以及金額給財務報備，填寫借款登記表（財務 或者本人向領導請示，領導不在微信審批），領導審批后交由出納付款并在登記表上簽字， 兩周內回公司補中請單；登記表附件1（三）、核銷流程1、流程：填寫報銷單（需鉛筆表明沖借支）一主管部門經理審核簽字一出納核對金額一財務 復核記賬一總經理審批一出納付款（標明付借款日期及銀行）一財務登賬2、若歸還備用金，出納需填寫收據紅聯給歸還人員，同吋首次聯填寫報銷單走報銷流程；二、 日常報銷規定及流程（一）、辦公室報銷規定1、原則上需要符合企業稅前扣除的原始憑證2、在外若不能取得發票，使用收據或者收條需收款人簽字或蓋章，沒有蓋章需寫明電話號碼;（收據需寫明公司的抬頭，經辦人簽字，收款人簽字需填明）3、辦公室日常產生的項目費用（如快遞、送樣、打印等）標明項目名稱，便于成木歸集；4
全部分類
標準檢索
招標公告
免費下載資料庫
10000份+資源包
千萬vip文檔暢享下載
下載文檔文件編輯即用
網站精選百萬好案
百萬工程地產工作者都在用
微信掃一掃登錄
