房地產開發有限責任公司貨幣資金管理制度（40頁）.doc
-
資源ID：341638
資源大小：652.47KB
全文頁數：40頁
-
資源格式：
DOC
下載積分：
25金幣
下載報告請您先登錄！
驗證碼下載
賬號登錄下載
微信登錄下載
|
友情提示
2、PDF文件下載后，可能會被瀏覽器默認打開，此種情況可以點擊瀏覽器菜單，保存網頁到桌面，就可以正常下載了。
3、本站不支持迅雷下載，請使用電腦自帶的IE瀏覽器，或者360瀏覽器、谷歌瀏覽器下載即可。
4、本站資源下載后的文檔和圖紙-無水印,預覽文檔經過壓縮，下載后原文更清晰。
5、試題試卷類文檔，如果標題沒有明確說明有答案則都視為沒有答案，請知曉。
|
房地產開發有限責任公司貨幣資金管理制度（40頁）.doc
1、1XXXX 房地產開發有限責任公司貨幣資金管理制度第一章第一章 總則總則第一條第一條為加強XXXX房地產開發有限責任公司（以下簡稱“公司” ）的貨幣資金管理，規范資金收支程序、保障公司資金安全完整, 提高資金營運效率，根據會計法 、國務院現金管理條例 ，人民銀行銀行資金結算辦法和集團公司相關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。第二條第二條本制度適用于公司所有貨幣資金的管理，包括現金、銀行存款、其他貨幣資金以及銀行票據等。第三條第三條本制度適用于公司直屬各部門、控股子公司、分公司及項目部的貨幣資金管理，參股公司可以參照執行。第二章第二章 職責分工職責分工第四條第四條崗位職責分工公司在財務部設置
2、以下崗位，負責貨幣資金業務的管理：（一）出納員崗位1、財務部設置出納員崗位，負責辦理現金和銀行資金的收付業務。2、出納員負責保管本單位的庫存現金、銀行票據、收款收據、法人名章等。3、出納員與會計不得兼任。出納員不得兼任稽核、會計檔案保管，除登記現金、銀行存款日記賬外，不得兼管收入、費用、債權債務賬目的登記工作。4、出納員負責編制資金報表和分析報告。（二）資金審核崗位：財務部內指定專職會計，負責審核貨幣資金收支的原始憑證及有關會計憑證、登記有關會計賬簿。（三）財務部經理：負責領導、組織公司的貨幣資金管理、核算工作，擬定資金管理和核算辦法，保管財務印章，對貨幣資金管理活動進行監督、審核。（四）崗位
3、輪換與交接21、出納員崗位應定期（每年一次）輪換。財務經理認為有必要的，也可以向總經理請示后，對出納進行臨時換崗。2、出納員工作輪換、換崗、離崗、離職時，出納員應與接任者進行交接，財務部經理監督交接。3、交接時，交方編制出納員工作交接清單 （附件1） ，列明庫存現金、銀行存款、銀行票據、銀行印鑒、賬冊、登記簿、實物、密碼等需交接的項目，向接方移交。4、接方按照交接清單進行清點、查收移交物品。清點無誤后，交接雙方、財務部經理在交接清單上簽字確認。交接清單一式三份，交接雙方各自保留一份，一份存檔。第五條第五條公司應當配備具備相應專業知識和實踐經驗的合格人員，分別擔任貨幣資金業務的各個職務， 辦理貨幣資金業務辦理貨幣資金業務的人員應當具備良好的職業道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業務素質和職業道德水平。 財務部經理對辦理貨幣資金業務的人員進行指導和監督， 組織對具體工作
全部分類
標準檢索
招標公告
免費下載資料庫
10000份+資源包
千萬vip文檔暢享下載
下載文檔文件編輯即用
網站精選百萬好案
百萬工程地產工作者都在用
微信掃一掃登錄
