1、大唐地產南寧城市公司銷售費用支付管理制度第一章 總 則一、為了加強南寧城市公司各開發項目銷售費用的管理，規范銷售費用支付審核程序，結合公司開發項目具體情況根據集團有關規定，特制定本管理制度。二、本制度適用于南寧公司所有開發項目。第二章 開支范圍本制度開支范圍指南寧各開發項目的銷售費用，具體開支范圍包括但不限于如下范圍：一、用于項目銷售的廣告費、業務宣傳費、推廣費、策劃費、咨詢費、銷售代理費、渠道費、展覽費、現場物業費等費用二、現場各種活動費用三、物料費四、銷售激勵費用，包括銷售人員及客戶激勵五、銷售部門發生的辦公費、招待費、差旅費、通訊費、汽車費等費用第三章 支付審批程序一、上述開支范圍中一至
2、四項按以下審批程序審批，第五項按大唐地產南寧城市公司日常費用報銷管理制度相關規定執行。1、取得真實、合法的原始憑證并簽字；2、按規定要求填寫付款通知單或費用報銷單，提交營銷部經理審核；3、同步發起NC審批流程。經辦人1、確認該費用的事前匯報、事后驗收、業務真實性及開支金額的合理性；2、審核無誤后予以簽字確認；3、同步NC審批。營銷部經理1、審核費用的合理性并對部門費用進行控制和監管。2、根據營銷計劃，確定是否支付；3、同步NC審批。營銷總監1、根據銷售類合同審核費用支付的合理性和合規性；復核金額是否正確；審核票據是否真實、完整，是否按規定代扣代繳稅金；2、審核支出是否在月度資金計劃范圍內；3、
3、同步NC審批。財務部會計1、審核費用支付的合理性和合規性；復核金額是否正確；審核票據是否真實、完整；2、審核支出是否在月度資金計劃范圍內；3、同步NC審批。財務部復核崗1、對銷售費用進行控制和監管；2、同步NC審批；主管營銷副總1、對南寧公司的銷售費用支出進行總體控制2、只進行NC審批；總經理1、出納對所有單據的真實性、合法性及審批的完整性進行最終審核；2、不符合制度規定的支付申請提請補正；3、符合制度規定的支付申請，根據公司資金情況在領導指示下及時支付；4、同步NC審批。出納二、經辦人須嚴格履行報銷流程，按規定流程報相關人員審批，若相關審批人外出且急需付款，經辦人須電話請示并經出納核實后付款
4、，事后由經辦人協助出納補齊審批流程。三、紙質單據審核人員，簽名同時必須簽署審核日期。第四章 付款規范要求一、申請付款經辦人必須按規定填寫統一的付款通知單或費用報銷單，要逐項填寫齊全，不得漏項，填寫字跡工整，不得有任何涂改。二、廣告費、業務宣傳費、推廣費、策劃費、展覽費等費用支付所需原始附件：1、服務商根據合同約定出具的書面付款申請；對應支付金額的發票原件;3、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉交財務部一份備案）;4、簽字、蓋章確認的現場效果驗收單、報版廣告、活動現場照片、確認單、等其他可證明所需支付款項真實性的附件；5、效果評估表。三、物料制作費支付所需原始附件：1、物料請購流程；2、物料入庫
5、單，開發商現場人員簽字驗收；3、物料采購明細清單；4、對應支付金額的發票；5、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉交財務部一份備案）;6、印刷物料樣板圖四、活動禮品采購支付所需原始附件：1、活動禮品采購事前呈報流程；2、禮品采購清單、禮品驗收入庫單，驗收并簽字確認；3、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉交財務部一份備案）;5、禮品樣版圖；6、禮品發放簽領表；五、勞務服務費支付所需原始附件：1、活動所需勞務的事前工作請示流程；2、對應應付金額的發票；3、勞務工作人員的簽到考勤表；4、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉交財務部一份備案）;六、代理費、傭金、全民營銷、老帶新結算所需原始附件：1、結算代
6、理、傭金、全營營銷等事項呈報審核流程；2、對應應付金額的發票；3、傭金結算代理商、渠道、現場銷售、客服、財務審核簽字確認表；4、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉交財務部一份備案）；5、結算代理費、傭金、全民營銷、老帶新明細表（結算每套的信息以及回款情況）；6、多渠道結算傭金的需提交客戶信息確認單；7、全民營銷、老帶新需提報老帶新客戶信息表（包括新老業主房號、姓名、電話號碼）以及老帶新審核表七、物業服務費支付所需原始附件1、對應金額的發票；2、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉交財務部一份備案）;3、物業服務情況考核表八、物業前臺物資采購所需原始附件：1、物料請購流程； 2、物料入庫單；3、物
7、料采購明細清單；4、對應支付金額的發票；九、費用支付原則上必須具備合法、有效的發票，財務部方可付款。特殊情況下經領導審批，可先行預付，付款后經辦人需在15日內將發票繳回財務部，如遇特殊情況，短期內不能取得發票，應作出書面說明經公司領導審批后交財務部備案。但繳銷期最長不超過2個月，超過2個月仍未繳銷的，相關責任人向公司領導作出書面解釋。十、經辦人取得發票應具備如下條件方可至財務部繳銷：1、蓋有開票單位的發票專用章。2、付款單位填寫項目公司全稱“XXX房地產開發有限公司”。3、發票開據內容必須與合同及實際款項用途一致，不得有任何涂改。4、大小寫金額必須一致，且不得小于預付款金額。5、經辦人在背面簽
8、字并對發票的合法、有效性負責。十一、相關業務發生后經辦人需及時取得各類原始單據并申請付款，原則上付款申請期不超過2個月（從業務發生日起計算，分次付款的按業務發生節點計算，代理費按月申請結算），超過2個月仍未申請付款的，經辦人應作出書面說明經公司領導審批后財務部方可予以審批付款。如需調節付款進度，以書面報告形式（部門經理簽字）報財務部備案。十二、銷售部門發生的辦公費、招待費、差旅費、通訊費、汽車費等費用參照南寧城市公司日常費用報銷管理制度相關規定執行。十三、原始單據必須在專用原始單據粘貼單上粘貼整齊，不粘貼或用訂書器裝訂的退回重新粘貼。十四、對于原始單據不齊全、審批簽字不完整以及填寫不符合本制度
9、要求的一律退回，由經辦人補正后再行審核。十五、分次付款的費用營銷部要建立付款臺賬，申請付款前要與財務部對賬，否則財務部不予簽批。十六、經審核后具備付款條件的銷售費用，由財務部統一安排付款，經辦人員及時跟進付款情況。第五章 銷售費用的管理一、銷售費用實行總額控制、動態監控原則，銷售部門依據年度銷售簽約計劃（不包含安置房回款）按年度簽約總額3.2%的比例編制年度銷售費用計劃，確定年度銷售費用總額。二、銷售部門應有專人管理銷售費用使用情況，建立銷售費用計劃、合同、付款臺帳，并按月自行進行費用清查，每月末與財務部門核對銷售費用的使用情況。三、銷售費用需按月統計與反饋，財務部每月統計各項目簽約總額及銷售費用支出情況，計算月度銷售費率及年度累計銷售費率，與銷售部門核對，核對無誤后向管理層匯報銷售費用使用情況，發現銷售費率超過3.2%時需提出預警。第六章 附則一、本制度由南寧城市公司財務部負責制定、修改、解釋并監督執行，發現違反本制度的任何行為，財務人員有權加以制止。二、本制度如有未盡事宜,另行補充。三、本制度自2017年1月1日起執行。
全部分類
標準檢索
招標公告
免費下載資料庫
10000份+資源包
千萬vip文檔暢享下載
下載文檔文件編輯即用
網站精選百萬好案
百萬工程地產工作者都在用
微信掃一掃登錄
