1、湖南建工集團(tuán)目標(biāo)責(zé)任制項目經(jīng)營管理機(jī)制（征求意見稿）湖南省建筑工程集團(tuán)總公司2015年4月目 錄1 總則- 3 -2適用范圍- 3 -3項目管理團(tuán)隊的組建與薪酬管理- 3 -3.1項目管理團(tuán)隊的組建- 3 -3.2項目經(jīng)理任職條件- 3 -3.3項目經(jīng)理的產(chǎn)生- 4 -3.4項目經(jīng)理的更換- 4 -3.5項目管理人員薪酬管理- 4 -4目標(biāo)責(zé)任制項目管理任務(wù)書的簽訂- 4 -4.1目標(biāo)責(zé)任制項目管理任務(wù)書的簽訂- 4 -4.2目標(biāo)責(zé)任制項目目標(biāo)設(shè)定- 4 -4.3繳納風(fēng)險保證金- 6 -5項目管理- 6 -5.1項目人力資源管理- 6 -5.2項目財務(wù)管理- 7 -5.3項目商務(wù)管理- 8 -

2、5.4項目材料管理- 11 -5.5項目設(shè)備管理- 13 -5.6項目黨建管理- 14 -5.7項目印章管理- 14 -6項目采購- 15 -7績效考核與績效工資核發(fā)- 15 -8獎懲- 16 -1 總則1.1為切實提高集團(tuán)的項目管理水平，促進(jìn)施工項目管理的科學(xué)化、規(guī)范化，使項目管理更加具體、細(xì)化、可操作，擬定本機(jī)制。1.2目標(biāo)責(zé)任制項目經(jīng)營遵循統(tǒng)一協(xié)調(diào)、歸口管理、集中經(jīng)營之原則，實行公司、分公司和項目管理團(tuán)隊三級管理、一級核算。2 適用范圍目標(biāo)責(zé)任制項目經(jīng)營堅持進(jìn)入大市場，對接大業(yè)主，跟蹤大項目的“三大導(dǎo)向”。1. 大型工程：工程造價1億元以上或建筑面積10萬m2以上的房建項目；專業(yè)安裝、裝

3、飾工程造價5000萬元以上項目；2. 集團(tuán)各公司投資開發(fā)自建的項目；3. 政府投資項目；4. 戰(zhàn)略合作單位的項目；5. 技術(shù)難度大，施工工序復(fù)雜的項目；6. 在當(dāng)?shù)鼗蛐袠I(yè)具有重大影響力的項目；7. 由投融資帶動工程總承包的“BT、BOT、EPC、PPP”等項目。3 項目管理團(tuán)隊的組建與薪酬管理3.1項目管理團(tuán)隊的組建3.1.1項目管理團(tuán)隊設(shè)置。項目管理團(tuán)隊由分公司根據(jù)項目等級進(jìn)行設(shè)置，并明確崗位職責(zé)。3.1.2項目管理團(tuán)隊班子成員由公司人力資源部會同分公司推薦人選，由公司聘任；其他管理及專業(yè)技術(shù)人員由分公司人力資源部門調(diào)配。3.2項目經(jīng)理任職條件3.2.1基本資格和條件：具有國家二級以上建造師

4、資格證書，具有五年以上項目施工管理經(jīng)驗。3.2.2素質(zhì)要求：具有良好的職業(yè)道德，忠誠于公司；有較強(qiáng)的組織管理協(xié)調(diào)能力和良好的身體素質(zhì)。3.3項目經(jīng)理的產(chǎn)生由公司經(jīng)理辦公會議研究確定人選并通過內(nèi)部招標(biāo)產(chǎn)生。3.4項目經(jīng)理的更換出現(xiàn)下列情形之一時，公司可更換項目經(jīng)理。1.不能實現(xiàn)目標(biāo)責(zé)任制項目管理任務(wù)書規(guī)定的目標(biāo)；2.項目經(jīng)公司考核為不合格，限期整改且整改不合格的；3.不服從公司管理的。3.5項目管理人員薪酬管理 3.5.1目標(biāo)責(zé)任制項目按照規(guī)模分為一、二、三等三個等級，按照項目三個等級制定對應(yīng)的工資及獎懲標(biāo)準(zhǔn)，同等級項目的工資、獎懲標(biāo)準(zhǔn)一致。3.5.2項目管理人員的工資由基本工資和績效工資組成，

5、基本工資占工資全額的70%，按月進(jìn)行發(fā)放；績效工資占工資全額的30%，經(jīng)年度考核為合格后給予一次性發(fā)放。3.5.3項目竣工驗收后，在公司規(guī)定的項目收尾工作期間內(nèi)，項目管理團(tuán)隊留守人員工資按公司規(guī)定的“項目管理團(tuán)隊管理人員、專業(yè)技術(shù)人員崗位工資標(biāo)準(zhǔn)” 發(fā)放基本工資，其余人員由公司人力資源部負(fù)責(zé)安置。4 目標(biāo)責(zé)任制項目管理任務(wù)書的簽訂4.1目標(biāo)責(zé)任制項目管理任務(wù)書的簽訂4.1.1目標(biāo)責(zé)任制項目均需簽訂目標(biāo)責(zé)任制項目管理任務(wù)書，目標(biāo)責(zé)任制項目管理任務(wù)書由公司、分公司和項目管理團(tuán)隊三方共同簽訂。4.2.2集團(tuán)各公司所有目標(biāo)責(zé)任制項目均須在項目正式運作之前簽訂目標(biāo)責(zé)任書。4.2目標(biāo)責(zé)任制項目目標(biāo)設(shè)定4.

6、2.1工程質(zhì)量目標(biāo)；設(shè)定部門為工程管理部，設(shè)定依據(jù)是：1 公司生產(chǎn)管理部門的工程質(zhì)量要求；2 公司與業(yè)主的合同要求；3 對于高大難精尖等特別項目，公司設(shè)定的專項要求。4.2.2成本管理目標(biāo)；設(shè)定部門為成控部門，設(shè)定依據(jù)是：1 一般清單子項依據(jù)公司成控部門制定的單項成本管理目標(biāo)；2 特殊清單子項依據(jù)投標(biāo)報價金額及其分解目標(biāo)；3 風(fēng)險目標(biāo)。4.2.3利潤目標(biāo)；設(shè)定部門為成控部門，設(shè)定依據(jù)是：1 由公司成控部門測算資金成本、施工成本后估算出合理利潤。4.2.4工期管理目標(biāo)；設(shè)定部門為成控部門，設(shè)定依據(jù)是：1 公司與業(yè)主的合同要求；2 公司成控部門對資金流要求的工期；3 對于高大難精尖等特別項目，公司

7、設(shè)定的專項要求。4.2.5安全目標(biāo)；設(shè)定部門為工程管理部，設(shè)定依據(jù)是：1 公司生產(chǎn)管理部門的工程安全要求；2 公司與業(yè)主的合同要求；3 對于高大難精尖等特別項目，公司設(shè)定的專項要求。4.2.6技術(shù)目標(biāo)；設(shè)定部門為技術(shù)研發(fā)部，設(shè)定依據(jù)是：1 公司生產(chǎn)管理部門的要求；2 公司與業(yè)主的合同要求；3 對于高大難精尖等特別項目，公司設(shè)定的專項要求。4.2.7資金管理目標(biāo)；設(shè)定部門為財務(wù)資產(chǎn)部，設(shè)定依據(jù)是：1 公司成控部的資金管理要求；2 公司財務(wù)部的資金管理要求；3 項目特性的資金要求。4.2.8資料管理目標(biāo)；設(shè)定部門為工程管理部，設(shè)定依據(jù)是：1 公司生產(chǎn)管理部門的資料要求；2 公司與業(yè)主的合同要求；3

8、 對于高大難精尖等特別項目，公司設(shè)定的專項要求。4.2.9品牌管理目標(biāo)；設(shè)定部門為工程管理部，設(shè)定依據(jù)是：1 公司生產(chǎn)管理部門的獲獎要求；2 公司與業(yè)主的合同要求；3 對于高大難精尖等特別項目，公司設(shè)定的專項要求。4.2.10人才管理目標(biāo)。設(shè)定部門為人力資源部，設(shè)定依據(jù)是：1 人力資源部的證件要求；2 專業(yè)人員的培養(yǎng)要求；3 對于高大難精尖等特別項目，公司設(shè)定的專項要求。4.3繳納風(fēng)險保證金4.3.1為充分調(diào)動項目管理團(tuán)隊班子成員工作積極性和責(zé)任感、提高項目經(jīng)濟(jì)效益，同時也能在未完成項目成本控制目標(biāo)或項目成本嚴(yán)重超支時一定程度上補(bǔ)足虧損，特規(guī)定項目管理團(tuán)隊班子成員需繳納風(fēng)險保證金。4.3.2參

9、與風(fēng)險保證金上繳的項目管理團(tuán)隊班子成員包括但不限于：項目經(jīng)理、黨支部書記、生產(chǎn)副經(jīng)理、商務(wù)副經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、質(zhì)量負(fù)責(zé)人、安全負(fù)責(zé)人、材料負(fù)責(zé)人。4.3.3項目管理團(tuán)隊班子成員按照項目級別向公司繳納合同總價2-5的風(fēng)險保證金，各成員繳納保證金的比例按照崗位設(shè)置分?jǐn)偂Ｆ渲校椖拷?jīng)理不低于40%。4.3.4風(fēng)險保證金應(yīng)在簽訂目標(biāo)責(zé)任制項目管理任務(wù)書后一個月內(nèi)繳納至公司財務(wù)資產(chǎn)部，如不按時繳納，公司將更換未繳納風(fēng)險保證金的人員。4.3.5項目竣工結(jié)算后的項目管理團(tuán)隊班子成員的損益分?jǐn)偅凑崭鞒蓡T上繳風(fēng)險保證金的比例進(jìn)行分配。5 項目管理5.1項目人力資源管理 5.1.1項目經(jīng)理或書記為項

10、目管理團(tuán)隊人力資源管理第一責(zé)任人，且須配備人力資源管理員，可兼職，原則上由項目管理團(tuán)隊出納擔(dān)任，負(fù)責(zé)項目管理團(tuán)隊日常人力資源工作的具體操作，按公司勞資員崗位職責(zé)開展工作。5.1.2項目管理團(tuán)隊人員除必須執(zhí)有滿足本崗位需要的上崗證外，還必須最少取得一本工程類的上崗證。分公司指導(dǎo)項目管理團(tuán)隊制定項目人員的培訓(xùn)計劃并組織實施。5.1.3項目勞務(wù)用工原則上優(yōu)先使用內(nèi)部勞務(wù)隊伍，不足部分在經(jīng)公司同意后，可選擇成建制、有資質(zhì)的外部隊伍補(bǔ)充；同時應(yīng)保證項目勞務(wù)合同簽訂率100%、臨時性人員的勞動合同簽訂率100%。5.2項目財務(wù)管理5.2.1項目管理團(tuán)隊必須認(rèn)真執(zhí)行中華人民共和國會計法、企業(yè)會計制度、集團(tuán)財

11、務(wù)風(fēng)險防范管理辦法、集團(tuán)資金分塊實施細(xì)則、分公司會計制度、成本費用歸集辦法等規(guī)章制度及有關(guān)規(guī)定，確保公司利益不受損害。5.2.2銀行賬戶開設(shè)及資金的收取項目管理團(tuán)隊原則上不能單獨在外部銀行開設(shè)結(jié)算賬戶，資金統(tǒng)一由分公司內(nèi)部結(jié)算賬戶進(jìn)行歸集、支付。因經(jīng)營需要確需單獨開立外部銀行賬戶的，經(jīng)公司批準(zhǔn)后，可在當(dāng)?shù)匾鸭{入公司資金管理系統(tǒng)的銀行（工、農(nóng)、中、建、交、興業(yè)銀行）開設(shè)結(jié)算賬戶，由公司內(nèi)部銀行統(tǒng)一管理，并向公司交納賬戶管理保證金。5.2.3資金的使用 1 項目資金的支付必須嚴(yán)格按照分公司“資金支付”工作流程圖執(zhí)行。根據(jù)“以收定支原則”，項目會計負(fù)責(zé)填制分公司資金支付審批表及其用資明細(xì)表。2 資金

12、審批率達(dá)到100%。3 稅金：應(yīng)交稅費按國家稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定由公司內(nèi)部銀行代扣。待收到完稅憑證及稅務(wù)機(jī)關(guān)相關(guān)證明，經(jīng)核實后辦理返還手續(xù)。4 項目工程用款：收取工程款扣除稅金后的余額為項目可支付的生產(chǎn)資金。經(jīng)公司各職能部門審批會簽后，由公司財務(wù)部統(tǒng)一制單支付；在內(nèi)部銀行開設(shè)有內(nèi)部結(jié)算賬戶的項目由項目會計制單、公司出納審核支付。材料款的支付：外付款必須轉(zhuǎn)賬支付至合同（協(xié)議）約定的收款單位及其銀行賬戶，不能隨意變更。單次支付款項在5000元以上的材料采購，必須簽訂合同，并報公司商務(wù)部門進(jìn)行合同評審，取得公司的合同編號后方能支付。 勞務(wù)工資的支付：勞務(wù)工資轉(zhuǎn)賬付至勞務(wù)公司單位的銀行賬戶。5 現(xiàn)金的使用：現(xiàn)

13、金形式支付的各種款項符合現(xiàn)金開支范圍的要求，原則上單筆備用金支付金額不得超過10萬元。6 項目借款：原則上項目按照“以收定支原則”進(jìn)行資金安排，如遇項目開工、支出大于收入的情況，需項目財務(wù)會計向公司提供簽字蓋章的書面報告及借款合同，經(jīng)公司經(jīng)理審核批準(zhǔn)后統(tǒng)一進(jìn)行資金調(diào)配。（詳見借款合同）7 用資費用：根據(jù)經(jīng)營單位規(guī)定，借款年利率按15%核算，項目來款按一定利率計算給項目紅利。公司財務(wù)部以每季度末20號為節(jié)點進(jìn)行利息核算。5.2.4財務(wù)核算 項目管理團(tuán)隊?wèi)?yīng)按照中華人民共和國會計法、新企業(yè)會計準(zhǔn)則、等規(guī)章及公司有關(guān)規(guī)定設(shè)置賬簿，根據(jù)合法有效的原始憑證進(jìn)行日常財務(wù)核算，且盈虧核算真實；每月25號至下月

14、5日前進(jìn)行勞務(wù)工資結(jié)算，材料耗料表，設(shè)備租賃費等成本歸集。所有材料采購均需有合法有效的發(fā)票，支付分包工程款、勞務(wù)費（含零星用工）必須開具發(fā)票；按時交納各項報表（包括季度財務(wù)報表、月度資金運用表、月度項目供貨商明細(xì)表、月度項目勞務(wù)工資明細(xì)表等），進(jìn)行日常經(jīng)濟(jì)活動分析及項目重大事項反饋；及時收集、保管項目財務(wù)檔案資料。日常財務(wù)核算及監(jiān)督接受分公司及公司職能部門的檢查指導(dǎo)。5.2.5項目成本控制及三算對比工作項目成本應(yīng)嚴(yán)格按照項目管理團(tuán)隊與公司簽訂的目標(biāo)責(zé)任制項目管理任務(wù)書的規(guī)定執(zhí)行，做到以收定支。項目管理費開支比例控制在目標(biāo)責(zé)任制項目管理任務(wù)書規(guī)定的范圍之內(nèi)，包括項目管理人員的工資、房租水電費、辦

15、公費、招待費、差旅交通費及外地施工增加費等，不包括因項目生產(chǎn)需要發(fā)生的特批支出。在實施過程中，突破合同規(guī)定比例的項目管理團(tuán)隊必須向公司作出書面原因分析，并擬定整改方案。項目管理團(tuán)隊建立項目目標(biāo)成本分析與考核制度。項目成本分析應(yīng)以會計核算、施工預(yù)算和目標(biāo)成本等有關(guān)資料為依據(jù)，每季度、按分部分項工程進(jìn)行成本分析。包括人工費、材料費、機(jī)械使用費、其他直接費、間接費用等。在進(jìn)行成本分析時，必須體現(xiàn)項目目標(biāo)責(zé)任合同中簽訂的上交比例和項目管理費占總造價比例。項目成本費用歸集詳見分公司費用歸集辦法5.2.6財務(wù)稽查和績效考核1 各公司財務(wù)部將對在建項目進(jìn)行定期或不定期的財務(wù)稽查。2 為了衡量項目管理團(tuán)隊整體

16、管理水平及每位員工的工作狀況和工作效果，客觀評定項目管理團(tuán)隊及員工工作能力和綜合素質(zhì)，公司對所有崗位需完成的工作內(nèi)容進(jìn)行具體量化，并作為績效考核的重要依據(jù)每半年對項目管理團(tuán)隊及管理人員進(jìn)行績效考核打分。3 對項目管理團(tuán)隊財務(wù)工作的考核由資金支付、成本控制兩部分組成，并從上報資金計劃、執(zhí)行資金審批流程、五險一金上交率、勞保基金回收率、上交管理費及稅金切塊、實際成本的控制、兩算、三算對比工作的組織、管理費用的控制和特殊情況的處理等九個方面對項目財務(wù)工作進(jìn)行考評。（詳見分公司項目管理團(tuán)隊財務(wù)工作清單及評分標(biāo)準(zhǔn)表）4 對項目財務(wù)人員的考核由4個部分組成，包括日常賬務(wù)處理、項目資金的管理控制、項目成本控

17、制、各方協(xié)調(diào)工作等。通過將這4大塊內(nèi)容拆分成16條細(xì)致的工作安排，實現(xiàn)了對項目財務(wù)人員日常工作全面詳細(xì)的考核評分。5.2.7勞保基金1 已計入工程結(jié)算總價的勞保基金全部由公司收取，未計入工程結(jié)算總價的勞保基金則由公司向工程建設(shè)方或該工程項目上級勞保統(tǒng)籌機(jī)構(gòu)收取；2 項目管理團(tuán)隊?wèi)?yīng)全力配合公司進(jìn)行勞保基金的收取。5.3項目商務(wù)管理5.3.1目標(biāo)成本的確定1 分公司應(yīng)在公司中標(biāo)后二十天內(nèi)編制完項目目標(biāo)成本，進(jìn)行預(yù)算價與目標(biāo)成本的兩算對比，分析出該項目的利潤空間，報公司審定，確定成本控制線；2 目標(biāo)成本確定依據(jù)：施工合同、投標(biāo)預(yù)算書、施工圖紙、施工組織設(shè)計、市場價、政策法規(guī)及其它相關(guān)資料；3 目標(biāo)成

18、本確定范圍：完成工程施工合同所需發(fā)生的所有費用；4 目標(biāo)成本確定形式：目標(biāo)成本經(jīng)測定批準(zhǔn)后以工程總造價費率的形式表示，一旦確定不可隨意變動。當(dāng)市場發(fā)生不可預(yù)計的較大變化時，報公司批準(zhǔn)同意后可調(diào)整項目目標(biāo)成本。5.3.2目標(biāo)成本的控制1 項目管理團(tuán)隊?wèi)?yīng)建立成本控制責(zé)任制，按分公司規(guī)定將目標(biāo)成本分解落實到人，實施有效控制，項目經(jīng)理對成本控制負(fù)全責(zé)；2 以項目目標(biāo)責(zé)任成本為基數(shù)，未實現(xiàn)此目標(biāo)責(zé)任指標(biāo)即視同工程成本發(fā)生虧損；3 合同管理：所有經(jīng)濟(jì)合同的發(fā)包價均不得高于市場價，且必須經(jīng)項目所屬單位評審，評審率達(dá)100%。（1）凡以項目管理團(tuán)隊名義對外發(fā)生經(jīng)濟(jì)活動，單次金額在五千元以上的，必須簽訂經(jīng)濟(jì)合同

19、；（2）合同分為勞務(wù)、材料、設(shè)備三大類合同，勞務(wù)合同包括勞務(wù)工資、包工包料的分包等與工資有關(guān)所有合同，材料合同包括材料采購、周轉(zhuǎn)材料的租賃等，設(shè)備合同包括機(jī)械設(shè)備的租賃、維修等；樁基、護(hù)坡等分包工程單獨簽訂。（3）勞務(wù)合同由項目預(yù)算部主控，材料、設(shè)備由項目材料部主控；（4）簽訂程序：合同的操作由主控部門執(zhí)行，在確定供應(yīng)方及初步合同之前要進(jìn)行市場調(diào)查，初選3-4家供應(yīng)方進(jìn)行評定，評定時要求各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加，由項目經(jīng)理確定并報分公司審定，項目管理團(tuán)隊要填寫約談記錄及內(nèi)部合同審核表，具體見附表；（5）標(biāo)準(zhǔn)合同：合同金額超過二十萬以上的必須使用分公司標(biāo)準(zhǔn)合同，分為勞務(wù)標(biāo)準(zhǔn)合同、材料標(biāo)準(zhǔn)合同、設(shè)備標(biāo)

20、準(zhǔn)合同；合同金額在二十萬以下的，可以使用分公司簡易標(biāo)準(zhǔn)合同；個別行業(yè)有強(qiáng)制執(zhí)行的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)合同的，經(jīng)請示分公司同意后，可以使用行業(yè)合同；（6）合同編號：合同編號由分公司統(tǒng)一管理，合同經(jīng)項目管理團(tuán)隊報審，分公司同意后發(fā)放合同編號，分為勞字、材字、設(shè)字三類。該編號也是財務(wù)的支付依據(jù)，項目管理團(tuán)隊不能擅自編號；（7）合同簽訂后由資料部門存檔并發(fā)放。合同為一式五份，項目管理團(tuán)隊的資料、財務(wù)、主控、分公司及供應(yīng)方各一份；（8）大型合同（合同金額50萬以上）簽訂后必須匹配分公司與分包商簽訂的工程建設(shè)廉政責(zé)任書；（9）勞務(wù)、材料、大型機(jī)械所有內(nèi)部合同的結(jié)算都必須按合同約定的方式進(jìn)行，如果變動必須通過補(bǔ)充協(xié)議或

21、報告的形式體現(xiàn)，否則視同嚴(yán)重違紀(jì)現(xiàn)象。4 分公司對勞務(wù)用工實行統(tǒng)一管理，并負(fù)責(zé)檢查和監(jiān)控；對不規(guī)范的用工行為，有權(quán)及時制止和糾正；（1）項目管理團(tuán)隊使用的勞務(wù)隊伍都必須具有國家認(rèn)定的勞務(wù)資質(zhì)，并通過了公司的資質(zhì)評審或集中招標(biāo)；（2）工程施工前，項目管理團(tuán)隊與勞務(wù)供方必須簽訂勞務(wù)合同，以合同的形式明確雙方的責(zé)權(quán)；實行清包的，必須簽訂工程清包合同，簽訂合同的雙方必須具備法人資格或委托法人資格；（3）勞務(wù)供方在進(jìn)行勞務(wù)輸出時，一定要由精明強(qiáng)干的專業(yè)隊長和管理人員帶隊駐守工地，把好工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、思想教育和綜合治理關(guān)，理順勞務(wù)與項目的關(guān)系，向項目提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)；（4）凡在分公司從事勞務(wù)活動的勞務(wù)隊伍

22、及班組，分公司實行跟蹤考察，對有不良行為的，在公司或集團(tuán)內(nèi)部進(jìn)行公示，并停止在分公司內(nèi)部項目的勞務(wù)活動；（5）勞務(wù)費（人工工資）是項目按照勞務(wù)人員的勞動數(shù)量和勞動質(zhì)量支付給勞務(wù)人員的勞動報酬，勞務(wù)費的結(jié)算方式應(yīng)在勞務(wù)合同中明確；（6）結(jié)算時間：勞務(wù)工資每月結(jié)算一次，每月的25日開具任務(wù)單，下月10日前結(jié)算完畢，15日前按合同付款。所有的勞務(wù)隊按月結(jié)算，按月付款，不允許借支；（7）結(jié)算程序：施工員開具任務(wù)單并提供工程量質(zhì)安負(fù)責(zé)、技術(shù)負(fù)責(zé)、生產(chǎn)經(jīng)理審核簽字預(yù)算員復(fù)核工程量并結(jié)算商務(wù)經(jīng)理審核簽字項目經(jīng)理審核簽字財務(wù)付款。項目管理團(tuán)隊管理機(jī)構(gòu)有指揮部或工區(qū)的，可適當(dāng)調(diào)整結(jié)算程序；（8）存檔：結(jié)算單至少

23、一式三份，財務(wù)、預(yù)算、勞務(wù)各一份原件，任務(wù)單存預(yù)算備查；（9）勞務(wù)管理費:勞務(wù)管理費應(yīng)在合同中明確結(jié)算及支付方式，可以采取以項目為單體進(jìn)行包干的方式；（10）稅金：是否要求開具勞務(wù)稅票應(yīng)在合同中明確，公司內(nèi)部的勞務(wù)公司的勞務(wù)結(jié)算稅金按公司規(guī)定；（11）工傷處理：勞務(wù)人員在項目管理團(tuán)隊發(fā)生的人員傷亡，金額在5000元以下的，由勞務(wù)供方承擔(dān)。金額在5000元以上的部分，由勞務(wù)供方承擔(dān)10%，項目管理團(tuán)隊承擔(dān)90%，并在合同中明確；（12）勞務(wù)人員在下列情況發(fā)生工傷，項目管理團(tuán)隊不承擔(dān)費用：a、未滿18周歲及超過60周歲的；b、神病史和癲癇病史及其他不適應(yīng)建筑崗位工作的疾病；c、無理取鬧、打架斗毆的

24、。5.3.3.目標(biāo)成本的核算與分析、考核1 項目管理團(tuán)隊必須建立項目成本核算體系，按月核算：材料、設(shè)備租賃與勞務(wù)每月25日斷賬，每月26日到次月5日辦理結(jié)算并提供結(jié)算單至商務(wù)部門；(1)明確項目目標(biāo)成本核算的原則、范圍、程序、方法、內(nèi)容、責(zé)任及要求；(2)確保目標(biāo)成本核算對象、核算方法與項目責(zé)任成本范圍相一致；(3)劃清當(dāng)期成本與下期成本的界限，不同成本核算對象之間成本的界限，未完合同成本與已完合同成本的界限。真實、準(zhǔn)確、及時的反映當(dāng)期成本的開支情況，不得以估計成本、預(yù)算成本或計劃成本代替實際成本；(4)每月末進(jìn)行工程、物資、費用盤點工作；(5)建立健全項目成本核算賬務(wù)，記錄原始數(shù)據(jù)。2 項目

25、管理團(tuán)隊建立項目目標(biāo)成本分析與考核制度。項目成本分析應(yīng)以會計核算、施工預(yù)算和目標(biāo)成本等有關(guān)資料為依據(jù)，按月、按分部分項工程進(jìn)行成本分析。包括人工費、材料費、機(jī)械使用費、其它直接費、間接費用等。在進(jìn)行成本分析時，必須采取量價分離并實行三算對比；(1)預(yù)算費用歸集a、分部分項工程費中的人、材、機(jī)分別列入人工費、材料費、機(jī)械費中，商品砼企管費、企業(yè)管理費、利潤計入間接費中；b、采取總價下浮的，下浮部分列入間接費；c、措施項目費中的安全文明施工費、冬雨季施工增加費等按費率計取的列入其他直接費中；能計量部分按第1條原則計入各種費用；d、規(guī)費中的工程排污費、保險費等除勞保基金外的費用列入其他直接費中；e、

26、規(guī)費中的勞保基金單獨列項比較。(2)財務(wù)單列項目a、單列項目名稱：項目管理費、臨時設(shè)施費、現(xiàn)場安全文明費、總包管理費（配合費）、財務(wù)利息、保險、省外施工增加費、殘值；b、為便于比較，財務(wù)成本要將上述費用名稱所屬的所有成本開支進(jìn)行統(tǒng)一歸集，要求項目各部門全力配合，從源頭開始進(jìn)行分類，包括材料、料帳、勞資、施工。3 項目管理團(tuán)隊?wèi)?yīng)每季度對成本進(jìn)行分析與考核，并根據(jù)分析與考核結(jié)果制訂改進(jìn)措施；4 項目管理團(tuán)隊?wèi)?yīng)在項目竣工后二個月內(nèi)項目委派會計進(jìn)行成本歸集，關(guān)閉項目成本，并提供各項結(jié)算依據(jù)，編制初步結(jié)算賬目，確定項目結(jié)算目標(biāo)，關(guān)閉項目成本后發(fā)生的費用必須報分公司。5.3.4.結(jié)算管理1 項目商務(wù)部門負(fù)

27、責(zé)項目日常資料收集、分析、整理和結(jié)算書編制；分公司督促指導(dǎo)項目結(jié)算管理工作，對項目管理團(tuán)隊預(yù)結(jié)算人員進(jìn)行統(tǒng)一管理；2 各公司必須配合項目管理團(tuán)隊在資料提交后90日內(nèi)完成結(jié)算工作（或按業(yè)主簽訂的施工合同的要求），在公司成本控制中心的指導(dǎo)下簽訂竣工結(jié)算協(xié)議。5.4項目材料管理5.4.1材料計劃：1 由項目各施工主管或技術(shù)人員根據(jù)圖紙和生產(chǎn)情況提出物資需求計劃，交項目技術(shù)負(fù)責(zé)人和生產(chǎn)副經(jīng)理審核，項目經(jīng)理審批后交項目材料部門。物資需求計劃應(yīng)包括物資名稱、數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量要求和驗收標(biāo)準(zhǔn)、供貨時間等。項目生產(chǎn)部門應(yīng)在每月30日前將本月26日至下月25日前的月度物資需求計劃上報目標(biāo)制項目所屬單位。2 項

28、目采購員根據(jù)需求計劃和庫存情況，結(jié)合季節(jié)性因素變化及資金狀況編制物資采購計劃，采購計劃必須經(jīng)材料主管簽字，報生產(chǎn)副經(jīng)理審核，項目經(jīng)理審批后方可進(jìn)行采購。物資采購計劃應(yīng)包括物資名稱、數(shù)量、規(guī)格、驗收標(biāo)準(zhǔn)、供貨時間、供貨方式等。5.4.2材料采購：1 材料采購堅持優(yōu)質(zhì)低價的原則，且應(yīng)保證在計劃要求的時間內(nèi)進(jìn)場。材料部門應(yīng)根據(jù)采購計劃，首先應(yīng)作好市場調(diào)查，進(jìn)行“三比”，即比質(zhì)、比價和比服務(wù)，選擇材料質(zhì)量好，較環(huán)保，價格合理，儲運能力強(qiáng)的合法經(jīng)銷廠商。2 材料部門應(yīng)根據(jù)項目所需材料計劃所列物資名稱、規(guī)格、數(shù)量及技術(shù)性能等各要素的要求，進(jìn)行市場調(diào)查，廠家走訪等合同簽訂的前期準(zhǔn)備工作，并將調(diào)查結(jié)果上報項目

29、經(jīng)理，經(jīng)同意后配合商務(wù)部門簽訂合同后實施采購，項目經(jīng)理應(yīng)對合同的履約風(fēng)險、單價的確定等工作負(fù)責(zé)。3 材料采購應(yīng)嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)，必要時會同質(zhì)檢部門或?qū)I(yè)技術(shù)人員到供方貨源處一同檢驗，不合格的材料用具堅決退貨。鋼材、水泥必須具有“材質(zhì)證明書”隨貨同行，并依據(jù)簽訂的相應(yīng)材料合同的條款執(zhí)行；4 對有特殊要求的材料，采購前應(yīng)會同質(zhì)安、試驗、技術(shù)等部門對供方所提供的材料到貨源處進(jìn)行抽樣檢驗，經(jīng)檢驗合格后，方可采購；5 因工程特殊原因產(chǎn)生的急需材料，由生產(chǎn)副經(jīng)理通知直接采購，但必須按程序補(bǔ)辦計劃等相關(guān)記錄，急需材料必須按時進(jìn)場；6 小型易耗材料由材料部門主管根據(jù)庫存情況隨時提出計劃進(jìn)行采購，確保工程的正常進(jìn)

30、行；5.4.3材料驗收：1 材料部門根據(jù)合同、計劃、物資要求等進(jìn)行驗收，材料驗收包括名稱、數(shù)量、規(guī)格、廠家、日期、外觀質(zhì)量、合格證等，必須具備與物資同行的材質(zhì)證明書，產(chǎn)品質(zhì)量證明文件，特種勞動防護(hù)用品、用具還應(yīng)具有安全鑒定證書。同時與驗收標(biāo)準(zhǔn)、合同要求核對，應(yīng)具備相應(yīng)的符合性（如鋼材的爐號/批號）。驗收由材料保管員和采購員或其委托人員不少于2人共同進(jìn)行，驗收人均應(yīng)在收料欄簽字；材料驗收單項目經(jīng)理必須簽字。2 材料員驗收材料時，必須嚴(yán)格把關(guān)，切實做到以下幾點：(1)進(jìn)料前做好物資驗收準(zhǔn)備工作，按照施工部門使用順序和要求堆放，做到一次就位，便于操作，提高工效，減少二次搬運，節(jié)約運輸費用，減少材料的

31、搬運損耗；(2) 核對憑證；(3) 檢驗數(shù)量、按實驗收、簽驗收單，由不少于2人共同簽收（包括量方、點數(shù)、過磅和測光形式）；(4)檢驗來料質(zhì)量，除了查閱質(zhì)量證明外，還應(yīng)作外觀質(zhì)量的檢查；(5)憑證不齊全，質(zhì)量要求不符規(guī)定，數(shù)量短缺的物資，應(yīng)另行堆放，及時通知供貨單位進(jìn)行復(fù)驗；(6)做好收料記錄，記錄內(nèi)容齊全，包括供應(yīng)單位、物質(zhì)類別、收料日期、物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、質(zhì)量包裝情況等，驗收記錄由驗收人簽章；(7)所有零星材料進(jìn)場必須由倉庫管理人員即時開具收料單，材料主管簽字認(rèn)可3天內(nèi)交由項目經(jīng)理簽字后送交財務(wù)做賬。各種材料的驗收明確負(fù)責(zé)人，材料主管、生產(chǎn)副經(jīng)理不定期檢查。(8)造價一億

32、以上的工程，項目必須配備電子地磅進(jìn)行材料驗收。5.4.4材料保管及發(fā)放：1 材料保管(1)物資堆場和庫房必須地面平整并硬化、排水通暢。(2)針對不同產(chǎn)品存放要求分別有防水、防盜、防雨、防潮、防漏、防塵、防凍、防霉、防腐、防曬、防銹、防蟲、防毒措施。(3)貴重、易燃、易爆、有毒物品、必須特別標(biāo)示并安排專人專庫保管。(4)合理堆碼、整齊規(guī)范，庫外物資要支墊、齊頭、分層堆放，散料要成堆成丁，并以物資標(biāo)識牌的形式標(biāo)識清楚。(5)物資標(biāo)識：a、物資進(jìn)場后應(yīng)及時驗收，驗收合格后及時對材料進(jìn)行標(biāo)識，標(biāo)識內(nèi)容包括：材料名稱、供貨單位、規(guī)格型號、進(jìn)場批量、進(jìn)場日期、爐號/批號、檢驗狀態(tài)、驗收人、使用部位，如后附

33、物資標(biāo)識牌。產(chǎn)品的檢驗狀態(tài)標(biāo)識分：未檢或待檢、已檢待定、合格、不合格四種狀態(tài)；b、物資的標(biāo)識應(yīng)隨材料的進(jìn)場而更換，保證標(biāo)識的真實性、準(zhǔn)確性和及時性。2 材料發(fā)放使用管理（1）材料的發(fā)放應(yīng)按照先進(jìn)先出原則進(jìn)行，收料員根據(jù)限額領(lǐng)料單辦理發(fā)料手續(xù)，領(lǐng)料人核實名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、使用部位后在領(lǐng)用單上簽字。項目施工部門、應(yīng)對耗料進(jìn)行審核，并在耗料單據(jù)上簽字。在項目施工過程中所有材料均實行限額領(lǐng)料制。（2）項目經(jīng)理是限額領(lǐng)料工作的第一責(zé)任人，應(yīng)在崗位責(zé)任成本分解時明確相關(guān)人員的職責(zé)及獎罰措施，施工員須準(zhǔn)確地計算各施工部位的材料用量報項目經(jīng)理審批，制定限額指標(biāo)，落實到人。（3）所有材料依據(jù)限額領(lǐng)料單發(fā)放

34、，用多少耗多少，項目管理團(tuán)隊料帳員每月26日進(jìn)行實物盤點，根據(jù)收料單和耗料單及實物盤點數(shù)量，據(jù)此歸集本月材料的實際成本，交商務(wù)、財務(wù)部門，以便進(jìn)行兩算、三算對比工作。（4）收料員發(fā)放物資完畢，應(yīng)及時登記賬冊，每月做好清倉盤點工作，檢查材料的賬面數(shù)與實存數(shù)是否相符，并填寫材料盤點表。（5）門衛(wèi)建立物資運輸車輛進(jìn)出場臺賬，物資出場必須憑出門證放行，每月末分別裝訂成冊，交項目管理團(tuán)隊綜合辦公室保存?zhèn)洳椤＃?）分包合同中明確由勞務(wù)隊自購的材料，項目管理團(tuán)隊不得采購，特殊情況需征得分公司物資部的同意方可代購，且項目管理團(tuán)隊要向分包隊開具調(diào)撥單，并經(jīng)雙方授權(quán)人員簽字確認(rèn)（交商務(wù)部門一份），在分包結(jié)算中扣除

35、所領(lǐng)材料費用。5.4.5材料賬務(wù)管理：1 項目應(yīng)搞好材料的建賬、記賬、對賬工作，現(xiàn)場應(yīng)建立反映材料收、發(fā)、存的保管臺賬，并按記賬規(guī)則記賬；項目料賬員應(yīng)每日做好零星材料耗料記錄，每月做好大宗材料耗料記錄，做好與項目財務(wù)部門的對接；做到日清月結(jié)，定期自行檢查，賬實相符。2 貨到、發(fā)票到，方可正式入賬。因各種原因無正式憑證(貨到、發(fā)票未到)不能正式入賬時，月末應(yīng)做暫估驗收入賬，待手續(xù)齊全沖減后正式入賬；3 月末項目公司財務(wù)應(yīng)對材料賬進(jìn)行稽核，項目應(yīng)接受財務(wù)監(jiān)督檢查，做到賬賬相符。料賬員應(yīng)經(jīng)常到現(xiàn)場(倉庫)與材料員進(jìn)行料賬核對，檢查現(xiàn)場材料記錄與倉庫臺賬做得是否及時、準(zhǔn)確、規(guī)范，做到賬、卡、物相符；4

36、 項目材料部門料賬員應(yīng)在每月5日前將上個月25日前的物資收發(fā)盤存等情況匯總為物資月度報表上報項目管理分公司，存在問題時應(yīng)作出書面報告一并上報。5.4.6項目剩余物資的處理1 項目剩余物資，如需要處理，由材料主管提出申請，并列出明細(xì)清單，報請項目副經(jīng)理、項目經(jīng)理及目標(biāo)管理項目所屬單位審批后，才可處理，回收金額交財務(wù)入賬。2 廢舊金屬的處理，按有關(guān)廢金屬回收辦法執(zhí)行。5.4.7集中采購1 丙方為有效降低項目成本，更好地為項目管理團(tuán)隊服務(wù)，特通過公開招標(biāo)，針對湖南省內(nèi)項目所需鋼材、木材實行集中采購集中配送。5.5項目設(shè)備管理5.5.1各項目管理團(tuán)隊大型機(jī)械設(shè)備的使用必須采用租賃的方式，并簽訂租賃合同

37、報分公司審批。5.5.2小型設(shè)備、機(jī)具的使用數(shù)量、品種等可由項目管理團(tuán)隊自行采購，但需報請分公司審批，購買時不允許使用現(xiàn)金購買，必須由財務(wù)轉(zhuǎn)賬。5.5.3配合各項目管理團(tuán)隊做好施工現(xiàn)場機(jī)械設(shè)備的管理、服務(wù)和安全使用工作，做好機(jī)械設(shè)備的自查、自驗和專項檢查工作，確保使用設(shè)備的完好有效，杜絕各種機(jī)械設(shè)備事故的發(fā)生。5.5.4根據(jù)施工組織設(shè)計，編制機(jī)械配置、使用計劃 負(fù)責(zé)機(jī)械的租賃、設(shè)備進(jìn)場驗收、使用、退場各個環(huán)節(jié)的工作，參加機(jī)械作業(yè)成本核算工作。5.5.5租用機(jī)械設(shè)備必須簽訂租賃合同，起重機(jī)械的安、拆必須簽訂安、拆合同和安全協(xié)議，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任和安全責(zé)任，并組織實施，按合同要求及時組織設(shè)備進(jìn)場與退場

38、。5.5.6負(fù)責(zé)做好進(jìn)場機(jī)械設(shè)備、施工機(jī)具的安裝、調(diào)試與檢查驗收工作并有驗收記錄，參與機(jī)械設(shè)備使用安全技術(shù)交底工作，監(jiān)督執(zhí)行機(jī)械設(shè)備安全操作規(guī)程。5.5.7建立施工現(xiàn)場機(jī)械設(shè)備臺帳和安拆安全技術(shù)檔案，準(zhǔn)確掌握設(shè)備的數(shù)量、動態(tài)、技術(shù)狀況和維護(hù)保養(yǎng) 情況。認(rèn)真收集、整理、分析、保管各種原始資料，及時準(zhǔn)確填報信息化管理的各項資料。5.5.8負(fù)責(zé)本項目機(jī)械設(shè)備的日常巡查、月檢查、專項檢查，配合公司的定期和不定期的機(jī)械設(shè)備檢查，督促操作人員自查自糾和及時對機(jī)械設(shè)備維修保養(yǎng)，杜絕設(shè)備帶病運轉(zhuǎn)，確保機(jī)械設(shè)備的完好。5.5.9執(zhí)行建設(shè)主管部門對建筑起重機(jī)械的管理程序，做好起重設(shè)備備案、安拆告知、檢驗檢測及使用

39、登記等各項工作；負(fù)責(zé)組織建筑起重設(shè)備的安裝、加節(jié)、附著后的檢查驗收。5.5.10發(fā)生機(jī)械事故及時搶險和上報，參與本項目機(jī)械事故的調(diào)查、分析、處理工作。5.6項目黨建管理5.6.1加強(qiáng)項目管理團(tuán)隊黨的思想、組織、作風(fēng)、制度和反腐倡廉建設(shè)，杜絕發(fā)生違紀(jì)違規(guī)行為；團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)員工完成項目工作目標(biāo)，爭創(chuàng)“先進(jìn)項目管理團(tuán)隊”、“基層先進(jìn)黨組織”；5.6.2健全項目管理團(tuán)隊黨、團(tuán)、工組織機(jī)構(gòu)設(shè)立，堅持例會制度，制定有針對性的團(tuán)隊建設(shè)措施并實施，參與項目重要問題決策，保證決策的有效實施；5.6.3加強(qiáng)黨員管理，設(shè)立黨員管理臺賬，按程序規(guī)范發(fā)展黨員，組織黨員學(xué)習(xí)、開展黨員民主評議，如期如數(shù)上解黨費；5.6.4創(chuàng)

40、新學(xué)習(xí)型組織建設(shè)，健全學(xué)習(xí)制度，制定年度學(xué)習(xí)計劃，設(shè)立學(xué)習(xí)園地、農(nóng)民工學(xué)校等，組織講座、自習(xí)等學(xué)習(xí)活動，支持、鼓勵員工取證，培養(yǎng)、鼓勵員工參加各級競賽、比武；5.6.5幫助年輕員工制定職業(yè)生涯規(guī)劃并進(jìn)行年度分析調(diào)整。制定員工培訓(xùn)計劃并實施，積極開展大部分青年員工參加的文娛活動，簽訂師徒協(xié)議，舉行拜師儀式；5.6.6關(guān)心員工及其家庭，建立員工走訪慰問檔案，與青年員工一對一談心，談心覆蓋面做到100%，積極幫助大齡青年解決婚戀問題。5.6.7積極創(chuàng)建“文明工地”、“標(biāo)化工地”，嚴(yán)格按照集團(tuán)CI策劃布置施工現(xiàn)場。根據(jù)項目特點和工程進(jìn)度情況，做好對內(nèi)對外宣傳，指定通訊員收集相關(guān)過程影音資料，積極投稿，

41、做好項目管理團(tuán)隊宣傳欄、橫幅等文化傳播工作；5.6.8協(xié)調(diào)處理好項目外部(街道、社區(qū)、公安、城管、環(huán)保、衛(wèi)生防疫、相鄰單位)、內(nèi)部(項目管理團(tuán)隊、班組、供貨商、代管單位)的關(guān)系，營造良好的經(jīng)營、生產(chǎn)環(huán)境；5.6.9妥善處理一般工傷事故，做好安撫、工傷理賠和保險理賠，無不良影響；5.6.10抓好員工的安全教育，確保員工的勞動保護(hù)(防暑降溫、勞保用品、安全教育)到位、后勤服務(wù)到位，計劃生育工作達(dá)標(biāo)。5.7項目印章管理5.7.1按照印章管理辦法和相關(guān)規(guī)定要求，妥善保管好項目印章。1 妥善保管好項目管理團(tuán)隊印章，嚴(yán)禁將印章交由專職印章管理之外的其他人管理。項目管理團(tuán)隊財務(wù)專用章管理員由分公司委派至該項

42、目的財務(wù)會計兼任。2 項目管理團(tuán)隊印章遺失、被盜，應(yīng)立即向分公司匯報并向公安機(jī)關(guān)報案，6小時內(nèi)書面報告分公司。3 在崗履職印章管理員因故不能繼續(xù)管理項目管理團(tuán)隊印章，須按程序?qū)⒂≌乱平豁椖抗芾韴F(tuán)隊確定的新任印章管理員管理。5.7.2按照印章管理辦法和相關(guān)規(guī)定要求，合理使用項目經(jīng)理部印章。1 項目管理團(tuán)隊使用印章對外簽訂有關(guān)合同，必須報分公司經(jīng)理審批，重要合同須同時報公司法律事務(wù)部門審批。2 嚴(yán)禁用項目管理團(tuán)隊印章簽訂借貸、擔(dān)保、使用、分包合同。3 嚴(yán)禁用項目管理團(tuán)隊印章從事任何與本工程業(yè)務(wù)無關(guān)的一切活動。4 嚴(yán)禁在空白介紹信、空白合同、空白紙張、空白單據(jù)等加蓋項目管理團(tuán)隊印章。5.7.3按照印

43、章管理辦法和相關(guān)規(guī)定要求，對項目各種印鑒進(jìn)行監(jiān)督，進(jìn)行用章登記并建冊。1 凡符合規(guī)定需要使用印章的，必須按公司規(guī)定和要求，在統(tǒng)一印制的用印登記本上進(jìn)行登記后方可用印。2 凡符合規(guī)定需要使用印章的文件、函件、經(jīng)濟(jì)技術(shù)資料等必須經(jīng)項目經(jīng)理簽字同意后方可用印。5.7.4按照公司項目印章領(lǐng)用規(guī)定，及時完成相關(guān)資料的反饋。1 按規(guī)定及時辦理印章領(lǐng)用手續(xù)，簽訂項目管理團(tuán)隊印章管理員責(zé)任書、項目管理團(tuán)隊印章領(lǐng)用登記表各一式兩份，并及時反饋到分公司。2 負(fù)責(zé)與項目經(jīng)理聯(lián)系簽訂項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)人印章管理責(zé)任書一式二份，并及時反饋到分公司。3 按規(guī)定粘貼印章啟用公告，并及時將粘貼情況用照片形式反饋到分公司。5.7

44、.5對違反印章管理辦法和相關(guān)規(guī)定的用印要求予以拒絕并及時匯報。1 項目管理團(tuán)隊違反管理規(guī)定和辦法使用項目管理團(tuán)隊印章的，應(yīng)拒絕用印。2 對項目管理團(tuán)隊私刻印章等違法違規(guī)情況及時上報分公司。5.7.6.公司財務(wù)印章管理遵循“明確責(zé)任、嚴(yán)格審批、合理使用、妥善保管”原則。1 各項目財務(wù)部設(shè)專人負(fù)責(zé)保管財務(wù)印章，不得一章多人使用、保管。財務(wù)印章必須由責(zé)任心強(qiáng)、能堅持原則、秉公辦事、作風(fēng)正派的財務(wù)人員負(fù)責(zé)保管；財務(wù)印章保管人離職或異動時，須辦理印章交接手續(xù)，由相應(yīng)直屬的上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行監(jiān)交或收回，交接手續(xù)應(yīng)記錄印章交接的時間、枚數(shù)、名稱。財務(wù)印章如有丟失、毀損、被盜、誤用情況，應(yīng)立即書面逐級上報詳細(xì)情況，

45、并迅速采取應(yīng)急措施防范風(fēng)險。財務(wù)印章如有丟失、毀損、被盜、誤用情況，應(yīng)立即書面逐級上報詳細(xì)情況，并迅速采取應(yīng)急措施防范風(fēng)險。停用、廢舊的印章應(yīng)及時送交行政部封存或銷毀，個人不得擅自處理。2 嚴(yán)禁為空白信函、表格、合同等加蓋項目財務(wù)印章。6 項目采購6.1原則上凡數(shù)量大或總價高的采購項目，都必須通過招標(biāo)來進(jìn)行采購。采購招標(biāo)制管理辦法詳見集團(tuán)招標(biāo)采購辦法。6.2各項目管理團(tuán)隊與供貨商簽訂的采購合同必須按照集團(tuán)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)合同格式來編寫。7 績效考核與績效工資核發(fā)7.1分公司根據(jù)公司管理辦法成立項目績效考評小組，對所屬項目進(jìn)行績效考核。7.2考核每半年進(jìn)行一次，覆蓋項目管理團(tuán)隊全體管理人員，重點檢查項

46、目生產(chǎn)過程經(jīng)營狀況；質(zhì)量安全與風(fēng)險控制情況；財務(wù)資產(chǎn)管理與成本控制情況；人力資源管理情況；黨建工作情況；項目經(jīng)理部主要負(fù)責(zé)人綜合考核。考評小組對于在考核過程中所發(fā)現(xiàn)的問題將出具審計意見。7.3項目管理團(tuán)隊管理人員績效考核結(jié)果將作為個人評先評優(yōu)、選拔任用和薪酬待遇、績效工資發(fā)放等方面的重要依據(jù)。項目管理團(tuán)隊綜合考評結(jié)果與項目管理團(tuán)隊獎勵兌現(xiàn)直接相關(guān)。項目管理團(tuán)隊?wèi)?yīng)根據(jù)績效考核內(nèi)容進(jìn)行對照檢查，按要求填寫績效考核測評表，積極做好迎檢相關(guān)準(zhǔn)備。7.4考核步驟7.4.1公司召開會議布置考核工作，被考核項目管理團(tuán)隊根據(jù)下發(fā)表格進(jìn)行對照檢查，按要求填寫績效考核測評表。7.4.2考核組到被考核人員單位以會議

47、和個別交流的形式，廣泛聽取群眾意見，對被考核人員進(jìn)行測評。7.4.3考核組通過查閱被考核項目管理團(tuán)隊的財務(wù)報表、憑證、賬簿；生產(chǎn)報表、材料報表、商務(wù)資料、會議記錄、學(xué)習(xí)記錄等有關(guān)資料, 全面了解被考核人員貫徹落實公司精神和完成各項工作內(nèi)容情況。7.4.4考核組將現(xiàn)場考核情況進(jìn)行集中點評和提出整改意見，同時聽取、收集各方建議。7.5考核辦法考核采用百分制計分，由考核人員的自評、主管評分或互評、考核組評分三項構(gòu)成，并分別按照不同權(quán)重計入打分的方式進(jìn)行，其中，自評分占總得分的10%；主管評分或互評占總得分的50%；考核組評分占總得分的40%。7.6考核結(jié)果的評定和運用績效考核結(jié)果分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職四個等次。被考核人員考核得分90分以上為優(yōu)