1、建筑工程項目財務管理制度1、資金管理制度1）現金管理a）項目部根據需要由出納員提前一天向公司資金調度中心提 岀申請；b）領用現金需經項目經理簽字批準，并說明用途，對于特姝用 途或一次性領用金額超過伍萬元以上的，需向資金調度中心提交書面 申領報告，經總會計師及財務部領導審批；c）領用現金需有機動車接送，以確保資金和人員的安全；d）經公司財務部核準，我項冃部庫存現金限額3000元，出納 員應做到心中有數，凡超過限額的部分，應由出納員繳送資金調度中 心；e）按現金使用規定開支現金；f）財務主管應隨時抽查出納金庫的庫存現金，并作好抽查記錄, 每月不得少于兩次；2）銀行帳戶管理a）不得在各商業銀行開立帳
2、戶，統一在公司財務部開設帳戶；b）根據公司資金管理要求，以項目為單位開設帳戶，c）公司的開戶銀行名稱、帳號屬于公司的商業秘密，項目全體 人員都有對外保密的義務。凡對外經營活動過程中，需要對外公開銀 行帳號的，應在征求公司財務部及總會計師同意后，由財務部提供開戶銀行、帳號；d）項目部在公司財務部的預留印鑒為項目經理人名方章及財 務主管人名方章，如需要更換應在財務部做印鑒更改，所有開具的內 部支票蓋章應與預留印鑒相符；e）對預留印鑒采取分別保管制度，項目經理人名方章由出納員 保管，財務主管人名方章由財務主管自行保管，不得在暫時不用的結 算憑證、其他空白憑證、紙張上使用預留印鑒；3）存款管理a）出納
3、員按照有關規定，根據項目實際情況每月5日以前報送 本月資金使用計劃和上月資金使用情況表， 若上報時間遇法定節假日 放假期間，應從節假日后上班第一天算起，三天內上報，金額要與實 際相符，有項目經理和財務主管的簽字；b）服從公司財務部資金的統一調配，提前作好付款計劃；c）對外支付合同價款，應持有效合同、協議、評審表、結算單、 借款單到公司財務部辦理，借款單應有項目經理、財務主管和經辦人 員的簽字，此類借款申請一式兩份，一份留存資金調度中心，一份作 為憑證附件；d）外單位領用支票應有項目部相關業務負責人陪同，領用者主 動出示有效證件；如支票領用人非單位法人，需攜帶法人委托書；e）支票應由岀納員填寫收款單位；f）一次性支付款項在50-100萬元的，需報總會計師審批，一次性支付款項超過100萬元的，需報公司總經理審批;g）岀納員應及時與公司財務部核對往來，編制余額調節表，于 次月10日前上交公司財務
全部分類
標準檢索
招標公告
免費下載資料庫
10000份+資源包
千萬vip文檔暢享下載
下載文檔文件編輯即用
網站精選百萬好案
百萬工程地產工作者都在用
微信掃一掃登錄
