1、集團資金管理程序編制日期審核日期批準日期修訂記錄日 期修訂狀態修改內容修改人審核人批準人2008.10.9B/0完善細部描述2009.12.4B/1配合大禹行動2011.11.30C/0根據新的授權制度文件修改2012.7.18D/0根據2012架構調整修訂五號宋體1 程序概況程序目的為加強集團公司(以下簡稱“集團”)系統內資金使用的監督和管理，加速資金周轉，提高資金利潤率，保證資金安全，特制定本程序。程序風險 程序范圍本程序適用于集團公司及各下屬公司的資金管理。定義所涉及流程名稱會計管理及核算流程、全面預算管理流程流程客戶內部客戶集團公司及各下屬公司外部客戶各商業銀行等流程參與部門集團公司各
2、部室及各下屬公司上游流程名稱下游流程名稱子流程名稱集團集中式資金管理作業指引銷售收款作業指引業務審批與費用報銷作業指引期間費用管理作業指引流程KPI責任部門/崗位數據來源流程關鍵點關鍵點說明支持文件 2 職責部門流程中承擔職責集團集團是資金結算中心，具有資金監管和服務的雙重職能。集團公司與各下屬公司在資金管理工作中是監督與被監督、管理與被管理的關系，在結算業務中是服務與被服務的客戶關系。計劃財務部集團計劃財務部（以下簡稱“集團計財部” ）是集團資金監督和管理的中心,負責集團系統內資金計劃、調撥、結算等日常資金管理工作。集團計財部及各下屬公司財務部應配備相應的財務人員負責資金的結算管理工作，同時
3、按照相關財務法規規定，嚴格實行不相容職務分離制度及其他內部控制制度。資金經理集團計財部資金經理負責集團資金計劃、調撥、結算等方案的擬訂和實施財務總監財務總監負責對資金管理方案提出審核意見總裁總裁負責資金管理的最終審批。 3 工作程序3.1集團資金計劃管理3.1.1 資金計劃編制程序。編制資金收支計劃實行自下而上編報，和自上而下下達執行的程序；3.1.2 集團資金計劃分為月度資金滾動計劃及周報計劃。月度資金滾動計劃于每月初制定，周報計劃于每周一編報； 3.1.3 集團各下屬公司財務部按時編制資金計劃后經本公司總經理批準后上報集團計劃財務部，計劃財務部匯總平衡后上報財務總監、資金及預結算管理委員會
4、會審后、報總裁審閱。3.2 集團資金調撥管理3.2.1集團公司將根據資金計劃及臨時需求，對各下屬公司的資金實行統收統支兩條線管理，各下屬公司必須全力配合；3.2.2集團公司資金抽調。申請手續由集團計劃財務部負責統一辦理。先由計劃財務部經辦人填制集團內部資金調撥單，經資金經理、財務經理審核，財務總監審批后，各下屬公司收到審批手續完備的資金調撥單后，應在規定時間內辦理解款手續；3.2.3 各下屬公司申請資金。申請手續由需要用款的下屬公司財務部負責具體辦理。填寫集團系統內部用款申請表（按表格內容要求詳細填寫），填好后經財務經理理簽署意見后報集團計劃財務部。經集團計劃財務部資金經理、財務經理審核，財務
5、總監審批后，由集團計劃財務部辦理撥款手續；3.2.4集團公司對各下屬公司的日常經營資金，實行每周撥付一次。各下屬公司財務部于周五上午將下一周資金需求計劃報集團計劃財務部審核，集團計劃財務部資金經理、財務總監審批后，由計劃財務部辦理撥款手續。撥款時間一般為周一上午；3.2.5 集團各下屬公司如有計劃外資金的需求,由需求公司的財務部填寫集團系統內部用款申請表，詳細填列用款理由及用款時間、金額等內容。表格填好后，報本公司財務經理、總經理簽署意見。總經理簽署意見后，報集團計劃財務部。集團計劃財務部的報批手續同上。4.3 集團資金籌集管理4.3.1集團公司對各下屬公司的外部籌資實行統一管理。各下屬公司需要對外籌資，需向集團公司報送籌資方案，經集團計劃財務部資金經理、財務總監審核后報集團總裁審批。 4.3.2 各下屬公司的融資事務由集團資金管理部負責主辦，各下屬公司應全力配合，及時準確地提供相應的融資所需資料。未經集團總裁授權，各下屬公司不得開展對外融資事務；4 支持性文件5.1WT-WI-CW02集團集中式資金管理作業指引5.2WT-WI-CW03期間費用管理作業指引5.3WT-WI-CW04業務審批與費用報銷作業指引5.4WT-WI-CW05銷售收款作業指引5 相關記錄無
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